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第1篇：信用管理的功能范文

關(guān)鍵詞：免疫規(guī)劃；信息系統(tǒng)；功能；作用

兒童免疫規(guī)劃信息管理是利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)對(duì)兒童預(yù)防接種信息進(jìn)行管理，代替以往的手工操作，同時(shí)利用網(wǎng)絡(luò)交換技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交換，從而全面提高各級(jí)的工作效率和信息利用及時(shí)性、利用率，達(dá)到高效管理，解決異地接種和漏種問(wèn)題，推動(dòng)預(yù)防接種工作的深入開(kāi)展[1～4]，消除免疫空白，鞏固免疫覆蓋率，成為新時(shí)期工作的重點(diǎn)。

從2007年起，湖北省衛(wèi)生廳先后投入2500多萬(wàn)元用于湖北省免疫規(guī)劃信息管理系統(tǒng)建設(shè)。該系統(tǒng)于2010年6月開(kāi)通并試運(yùn)行，目前該系統(tǒng)運(yùn)行已基本穩(wěn)定，已完成省、市、縣、鄉(xiāng)客戶(hù)端系統(tǒng)的100覆蓋。2005年以來(lái)出生兒童個(gè)案錄入率已達(dá)98以上。該系統(tǒng)包括省級(jí)兒童預(yù)防接種信息數(shù)據(jù)管理中心，動(dòng)態(tài)管理免疫規(guī)劃相關(guān)信息，可實(shí)現(xiàn)全省兒童接種數(shù)據(jù)共享，產(chǎn)科新生兒接種信息錄入和管理、監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)收集和分析、接種數(shù)據(jù)大眾查詢(xún)等多種功能，可為各部門(mén)提供科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和信息。

1兒童免疫規(guī)劃信息管理系統(tǒng)的功能

包括預(yù)防接種工作的日常管理、報(bào)表統(tǒng)計(jì)、項(xiàng)目設(shè)置、冷鏈管理、自動(dòng)預(yù)約等基本功能。

1.1基本資料錄入模塊 由各醫(yī)院產(chǎn)科按照"新生兒信息采集卡"內(nèi)容，將新生兒基本信息和接種信息錄入湖北省預(yù)防接種信息化管理平臺(tái)。系統(tǒng)根據(jù)新生兒基本信息、接種資料的錄入，查詢(xún)、判斷是否出現(xiàn)提前接種疫苗，查詢(xún)各種未種疫苗的預(yù)約接種日期。

1.2 預(yù)約接種模塊 該模塊根據(jù)所選定的疫苗種類(lèi)、免疫程序、接種對(duì)象接種情況、預(yù)約接種日期等可設(shè)定的條件，計(jì)算接種對(duì)象在選定的接種日應(yīng)接種疫苗的種類(lèi)、針次。生成包含接種對(duì)象及其家長(zhǎng)手機(jī)號(hào)碼、接種日期、接種疫苗種類(lèi)及針次等信息的文件，并打印出接種通知一覽表、單，達(dá)到預(yù)約的目的。

1.3 預(yù)防接種登記模塊 進(jìn)行兒童的預(yù)防接種登記功能。

1.4 報(bào)表統(tǒng)計(jì)模塊 生成實(shí)現(xiàn)國(guó)家常規(guī)免疫接種率監(jiān)測(cè)系統(tǒng)要求報(bào)告的、統(tǒng)一的常規(guī)預(yù)防接種情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

1.5 數(shù)據(jù)維護(hù) 用于數(shù)據(jù)備份、恢復(fù)及數(shù)據(jù)庫(kù)整理。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)要求專(zhuān)管專(zhuān)用，定期殺毒與適時(shí)殺毒相結(jié)合，通過(guò)多種途徑備份，將數(shù)據(jù)壓縮后備份在默認(rèn)的目錄或外置存儲(chǔ)設(shè)備上（推薦使用優(yōu)盤(pán)）。

2 兒童免疫規(guī)劃信息管理系統(tǒng)的作用

2.1預(yù)防接種工作更加科學(xué)化、規(guī)范化 各接種門(mén)診將接種方案一次性在計(jì)算機(jī)中設(shè)置完畢，當(dāng)兒童進(jìn)行接種登記時(shí)，計(jì)算機(jī)能依據(jù)兒童的出生時(shí)間、已接種疫苗種類(lèi)及時(shí)間、接種日時(shí)間、疫苗間的沖突及間隔等情況精確推算出本次應(yīng)種疫苗和下次應(yīng)種疫苗，并根據(jù)需要自動(dòng)生成并打印預(yù)約通知單，防止漏種、錯(cuò)種，杜絕提前接種等，可有效提高接種率，保證接種質(zhì)量。

2.2數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)更加快速、準(zhǔn)確 本系統(tǒng)具有數(shù)據(jù)自動(dòng)匯總、自動(dòng)生成統(tǒng)計(jì)報(bào)表等功能。每次接種日結(jié)束后，可利用計(jì)算機(jī)對(duì)兒童預(yù)防接種情況進(jìn)行分析、統(tǒng)計(jì)和匯總接種日當(dāng)天的疫苗損耗、兒童實(shí)種、應(yīng)種未種等情況，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)快速準(zhǔn)確，可長(zhǎng)期保存，根據(jù)需要可按不同社區(qū)、不同時(shí)間段隨時(shí)調(diào)用、統(tǒng)計(jì)、分析、查詢(xún)兒童免疫接種情況。由于計(jì)算機(jī)查詢(xún)的快速和準(zhǔn)確性，也可在上級(jí)考核檢查時(shí)更加省時(shí)省力[1～6]。

2.3便于查漏補(bǔ)種，提高接種率 每個(gè)接種日都有發(fā)燒、感冒等其他原因未種的兒童，各接種門(mén)診可通過(guò)本系統(tǒng)查詢(xún)逾期未種數(shù)，直接統(tǒng)計(jì)本轄區(qū)未種兒童基本情況，打印出未種兒童名單、聯(lián)系電話(huà)，通過(guò)電話(huà)、短信等方式，合理安排查漏補(bǔ)種，盡可能消除免疫空白，全面提高接種率。

2.4提高強(qiáng)化接種效率 需要強(qiáng)化接種時(shí)，只須在系統(tǒng)中輸入疫苗強(qiáng)化接種條件、起始月齡和終止月齡，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)查詢(xún)、預(yù)約生成強(qiáng)化兒童名單并打印，使接種人員從以往的大量低效的手工抄錄中解放出來(lái)，提高了工作效率。

2.5支持全省范圍內(nèi)的異地接種 本省出生的兒童，在任何接種門(mén)診計(jì)算機(jī)上通過(guò)兒童編碼都能查到該兒童的基本資料、既往接種史，實(shí)現(xiàn)一地建卡，異地接種的功能。該功能對(duì)提高流動(dòng)兒童的接種率和及時(shí)率有很大的作用。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：信用管理的功能范文

1.建筑工程管理方法智能化的必要性

1.1責(zé)任突出性

和其他工程相比，建筑工程以其工程復(fù)雜性受到了人們的重視，不管是從建材方面來(lái)看，還是從施工技術(shù)來(lái)看，其要求都非常高，從工程建設(shè)一開(kāi)始就要將整體分配工作做好，并注意將各項(xiàng)責(zé)任制度落實(shí)好，明確各部門(mén)的工作與責(zé)任，同時(shí)每個(gè)施工人員都要了解并清楚地知道自己的工作任務(wù)和責(zé)任。在建筑工程施工過(guò)程中，首先應(yīng)強(qiáng)調(diào)施工責(zé)任，施工過(guò)程與責(zé)任是分不開(kāi)的，建筑企業(yè)實(shí)施智能化管理可以促進(jìn)建筑工程相關(guān)責(zé)任的具體落實(shí)。

1.2工程復(fù)雜性

建筑工程非常復(fù)雜，與其他工程相比建筑工程涉及到的內(nèi)容更多，其施工周期非常長(zhǎng)，施工過(guò)程中涉及到的工藝也比較復(fù)雜，施工范圍較廣，同時(shí)施工過(guò)程中很容易會(huì)受到各種因素的影響，很多因素都會(huì)對(duì)建筑工程質(zhì)量帶來(lái)影響，總之，不管是哪種因素都會(huì)對(duì)工程質(zhì)量造成影響，大大增加了工程建設(shè)的難度。因此，在工程建設(shè)過(guò)程中應(yīng)該將管理工作做好，智能化管理勢(shì)在必行。

1.3工程延續(xù)性

建筑工程最終是要投人日常使用的，建筑在日常使用過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)很多問(wèn)題，面對(duì)這些問(wèn)題，很多人會(huì)通過(guò)找到相關(guān)施工資料才能將維修工作做好。因此在建筑工程施工過(guò)程中，將資料前期整理工作做好非常重要，這直接關(guān)系到后期維護(hù)工作的順利進(jìn)行，同時(shí)與企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的提升也直接相關(guān)。

2.當(dāng)前我國(guó)建筑工程管理中存在的問(wèn)題

   2.1管理機(jī)制不完善

當(dāng)前大部分企業(yè)還沒(méi)有認(rèn)識(shí)到建立管理機(jī)制的重要性，缺乏有效的內(nèi)部管理運(yùn)作模式，雖然一些企業(yè)建立了管理機(jī)構(gòu)，但是內(nèi)部人員難以對(duì)其進(jìn)行有效運(yùn)用，資源平衡配置得不到有效實(shí)現(xiàn)，因此出現(xiàn)了重視形式、忽略效益的問(wèn)題。例如在建筑工程管理工作中，不同部門(mén)之間溝通不及時(shí)，出現(xiàn)了工程進(jìn)度與計(jì)劃不吻合、延長(zhǎng)施工時(shí)間、降低經(jīng)濟(jì)效益等不良后果。甚至一些企業(yè)為了節(jié)省資金，聘用不合格管理人員。

2.2建筑企業(yè)信息混亂

當(dāng)前建筑工程建設(shè)存在一定的復(fù)雜性，建筑工程實(shí)施過(guò)程中可能會(huì)涉及到很多因素，例如質(zhì)量、成本及進(jìn)度等，這些因素組成了巨大的網(wǎng)絡(luò),信息管理是其中非常重要的環(huán)節(jié)，然而當(dāng)前多數(shù)建筑企業(yè)沒(méi)有認(rèn)識(shí)到信息管理的重要性，其信息管理技術(shù)落后,甚至忽視了對(duì)信息的管理，不同階段與不同方面的信息得不到及時(shí)的整理與歸檔，因此出現(xiàn)了信息混亂的現(xiàn)象，這種情況下，在需要調(diào)取信息時(shí)信息的準(zhǔn)確性根本得不到保證。

2.3對(duì)施工過(guò)程管理不夠

準(zhǔn)備設(shè)計(jì)階段是建筑工程建設(shè)中必須的階段，而施工過(guò)程在整個(gè)建筑建設(shè)過(guò)程中是關(guān)鍵性階段，建筑企業(yè)應(yīng)該充分重視施工過(guò)程,不能直接將工程交給分包單位，對(duì)建設(shè)過(guò)程不聞不問(wèn)。目前多數(shù)建筑企業(yè)忽視了對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的管理，沒(méi)有對(duì)施工過(guò)程進(jìn)行詳細(xì)檢査，很容易出現(xiàn)一些不必要的質(zhì)量問(wèn)題，同時(shí)施工人員的素質(zhì)和能力也得不到保證，因?yàn)槎鄶?shù)施工人員為農(nóng)民工，出于文化素質(zhì)與技能方面的限制，他們很難達(dá)到技術(shù)操作要求，此外，施工布線(xiàn)使用也不達(dá)標(biāo)，不能?chē)?yán)格按照使用標(biāo)準(zhǔn)對(duì)通用器材進(jìn)行使用。

2.4設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)過(guò)程脫節(jié)

縱觀當(dāng)前的智能化建筑設(shè)計(jì)，其中存在著大量的目標(biāo)及定位不明確等問(wèn)題。多數(shù)設(shè)計(jì)院根本不重視建筑智能化問(wèn)題，或者對(duì)智能化建筑的理解不夠，因此提不出明確的目標(biāo)要求，更談不上全面的規(guī)劃和設(shè)計(jì)了。同時(shí)整體設(shè)計(jì)觀念還有待提高，在設(shè)計(jì)過(guò)程中過(guò)分強(qiáng)調(diào)通信技術(shù)及相關(guān)自動(dòng)化技術(shù)的應(yīng)用，很多新技術(shù)的應(yīng)用存在堆砌的傾向，缺少對(duì)智能化建筑的整體考慮。當(dāng)前很多智能化工程設(shè)計(jì)滯后于建筑設(shè)計(jì)，在設(shè)計(jì)過(guò)程中尚未進(jìn)行設(shè)備選型等相關(guān)工作，僅憑經(jīng)驗(yàn)對(duì)一些問(wèn)題進(jìn)行考慮，直接造成了電纜通道較小、管線(xiàn)預(yù)埋遺漏等相關(guān)問(wèn)題。

3.新時(shí)期建筑工程智能化管理方法的應(yīng)用

從以上的分析中可以看出，當(dāng)前我國(guó)智能化管理過(guò)程中存在很多問(wèn)題，管理團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)偏低，在這種情況下有必要進(jìn)一步完善智能化管理方法在建筑工程中的應(yīng)用。

3.1明確建筑智能化目標(biāo)

建筑智能化目標(biāo)在于提供安全、快捷、舒適的服務(wù)，并建立起科學(xué)的綜合管理機(jī)制，從最大程度上節(jié)省能耗與人工成本。從該目標(biāo)中可以看出，智能化建筑應(yīng)該充分利用當(dāng)今時(shí)代的優(yōu)勢(shì)，主要致力于對(duì)建筑信息的管理上，這是當(dāng)今時(shí)代新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。這就要求我們?cè)诠ぷ髦蟹e極探索新時(shí)期智能化管理方法在建筑工程管理領(lǐng)域中的應(yīng)用。

3.2建立智能化管理制度

建筑工程質(zhì)量和建筑工程管理存在密不可分的關(guān)系，工程智能化管理得到了加強(qiáng)，其他各項(xiàng)工作也能有條不紊的完成，以保證各項(xiàng)工程階段性任務(wù)的順利完成。但是，管理制度智能化中包含的內(nèi)容非常多，例如施工前的組織設(shè)計(jì)，需要利用智能化的管理制度才能保證設(shè)計(jì)質(zhì)量;施工過(guò)程中必須利用智能化的管理制度才能對(duì)各項(xiàng)資料進(jìn)行科學(xué)管理，工程竣工以后需要對(duì)這些資料進(jìn)行科學(xué)管理，才能便于以后的查看和使用。

3.3實(shí)施智能化現(xiàn)場(chǎng)管理

智能化管理制度是智能化管理的重要表現(xiàn)之一，要想加強(qiáng)建筑工程智能化管理，就要將施工現(xiàn)場(chǎng)管理工作做好，并明確各部門(mén)的具體責(zé)任和每個(gè)施工人員的責(zé)任，切實(shí)將管理工作落實(shí)到位，以加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的管理，一旦出現(xiàn)了問(wèn)題，可以及時(shí)找到責(zé)任人與責(zé)任部門(mén)，這樣一來(lái),不僅施工人員的責(zé)任感得到了加強(qiáng)，同時(shí)這對(duì)工程質(zhì)量的提高也具有非常關(guān)鍵的作用。同時(shí)還要注意到施工人員素質(zhì)的提升對(duì)工程質(zhì)量的保證非常關(guān)鍵，為此，應(yīng)定期組織施工人員參加培訓(xùn)，以提升施工人員的管理意識(shí)和施工水平。此外，應(yīng)充分重視施工工序，嚴(yán)格按照施工順序來(lái)施工,不能為了趕工期顛倒順序。在智能化管理工作中，應(yīng)對(duì)工序活動(dòng)條件質(zhì)量進(jìn)行主動(dòng)控制，充分發(fā)揮出計(jì)算機(jī)在智能化管理工作中的作用，以提升工程整體質(zhì)量，保證按期完成施工任務(wù)。

3.4統(tǒng)一管理建筑企業(yè)信息

建筑工程管理實(shí)際上是對(duì)建筑企業(yè)信息的管理，建筑企業(yè)從設(shè)計(jì)方案的制定一直到竣工完成，在這一過(guò)程中建筑企業(yè)會(huì)獲得大量的信息，必須對(duì)這些信息進(jìn)行有效控制和管理，具體來(lái)說(shuō)，建筑企業(yè)應(yīng)該結(jié)合項(xiàng)目的具體進(jìn)場(chǎng)，對(duì)不同階段的信息進(jìn)行整理、分類(lèi)，形成成本計(jì)劃、 管理組織計(jì)劃等具有獨(dú)立流程同時(shí)可以起到指導(dǎo)性意義的資料，并建立起工程信息管理系統(tǒng)，結(jié)合信息的增加、變更對(duì)信息進(jìn)行搜集和整理，進(jìn)而為施工計(jì)劃的順利進(jìn)行提供幫助。

4.結(jié)語(yǔ)

綜上所述，隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，建筑行業(yè)也得到了飛速發(fā)展，為了更好的適應(yīng)建筑行業(yè)發(fā)展新形勢(shì)，建筑企業(yè)有必要將信息管理工作做好，促進(jìn)建筑管理智能化的實(shí)現(xiàn)。工程管理智能化是一個(gè)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，從當(dāng)前的實(shí)施現(xiàn)狀來(lái)看，尚需要我們進(jìn)行不斷的完善與更新,到現(xiàn)在為止這項(xiàng)系統(tǒng)工程還沒(méi)有得到普及，相信隨著業(yè)內(nèi)人員的不斷努力，這項(xiàng)工程一定會(huì)走向更高水平，為建筑行業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

第3篇：信用管理的功能范文

【關(guān)鍵詞】 功能性消化不良； 心理干預(yù)； 抗抑郁藥物

中圖分類(lèi)號(hào) R573 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A 文章編號(hào) 1674-6805（2015）12-0006-03

The Correlation between Functional Dyspepsia and Psychological and the Application Effect of Antidepressants/FENG Yan.//Chinese and Foreign Medical Research，2015，13（12）：6-8

【Abstract】 Objective：To analyze correlation between functional dyspepsia and psychological and the application effect of antidepressants.Method：30 patients with functional dyspepsia during 2014 in our hospital were selected，they were average divided into the control group and the observation group，the control group was taken conventional treatment，the observation group used was taken conventional treatment，antidepressant treatment and psychological nursing intervention.The clinical therapeutic effects of two groups were analyzed.Result：The clinical treatment efficiency of the observation group and control group were 93.33%，60.00%，there was statistical significance（P

【Key words】 Functional dyspepsia； Psychological intervention； Antidepressant drugs

First-author’s address：Kunming City First People’s Hospital，Kunming 650011，China

doi：10.14033/ki.cfmr.2015.12.003

在社會(huì)快速發(fā)展、人們生活節(jié)奏加快的環(huán)境中，有很多疾病與心理因素存在較大的聯(lián)系，而且可以增加心理疾病的發(fā)生率。功能性消化不良在臨床治療中是一種常見(jiàn)病和多發(fā)病，從近幾年人們對(duì)精神、心理等因素與疾病相關(guān)性的研究發(fā)現(xiàn)，功能性消化不良與心理因素存在一定的相關(guān)性，嚴(yán)重的影響著患者的康復(fù)治療。為此本文從功能性消化不良的心理干預(yù)以及抗抑郁藥物的應(yīng)用效果進(jìn)行分析研究，具體結(jié)果如下。

1 資料與方法

1.1 一般資料

隨機(jī)選擇2012年7月-2014年7月筆者所在醫(yī)院收治的30例功能性消化不良患者作為本次研究的對(duì)象，將其平均分為對(duì)照組和觀察組。對(duì)照組男8例，女7例，年齡18～66歲，平均（41.3±2.6）歲，觀察組男7例，女8例，年齡19～67歲，平均（41.4±2.5）歲。兩組患者年齡、性別比較差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P>0.05），具有可比性。

1.2 納入標(biāo)準(zhǔn)

本次研究中的所有患者納入本次研究的標(biāo)準(zhǔn)為：（1）符合功能性消化不良的臨床癥狀，上腹痛、腹脹、反酸、惡性、嘔吐等；（2）臨床癥狀持續(xù)時(shí)間超過(guò)4周；（3）患者經(jīng)檢查無(wú)食管炎、消化性潰瘍等消化器官病變；（4）患者無(wú)腎臟疾病、糖尿病、精神病等病史；（5）患者存在焦慮、抑郁癥狀，焦慮量表評(píng)分>7分，抑郁量表評(píng)分>7分；（6）患者自愿參與本次研究。

1.3 方法

對(duì)照組：實(shí)施常規(guī)的功能性消化不良治療，給予抑制胃酸分泌藥物、胃黏膜保護(hù)藥物、腸胃動(dòng)力促進(jìn)藥物等治療。主要使用的藥物有：法莫替?。◤S家：上海第六制藥廠生產(chǎn)，批號(hào)：H10950129）20 mg/次，早、晚各1次；嗎丁啉（生產(chǎn)廠家：西安楊森制藥有限公司生產(chǎn)，批號(hào)：H10910003）10 mg/次，3次/d。

觀察組：在對(duì)照組的常規(guī)治療基礎(chǔ)上，實(shí)施心理護(hù)理干預(yù)以及抗抑郁藥物輔助治療，抗抑郁輔助治療的藥物為黛力新（生產(chǎn)廠家：H.Lundbeck A/S公司生產(chǎn)，批號(hào)：H20130126），根據(jù)患者焦慮抑郁程度，合理的制定服用劑量（10 mg/次，早、午各1次，嚴(yán)重者早晨可以增加10 mg。維持量：10 mg/d，早晨口服）。治療前后對(duì)患者的消化不良各項(xiàng)癥狀進(jìn)行檢查，并對(duì)患者的焦慮、抑郁癥狀進(jìn)行測(cè)量評(píng)分，以及癥狀自評(píng)量表評(píng)價(jià)患者自身的各項(xiàng)指標(biāo)。

1.4 觀察指標(biāo)

針對(duì)本次研究中觀察組與對(duì)照組患者的臨床治療效果、不良反應(yīng)、焦慮抑郁情況、癥狀改善情況等進(jìn)行觀察分析。其中焦慮、抑郁采用焦慮量表、抑郁量表進(jìn)行評(píng)分，消化道癥狀評(píng)分，按照嚴(yán)重程度以0～3分計(jì)，0分為無(wú)癥狀，1分為輕度，2分為中度，3分為重度。

1.5 療效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

顯效：患者的消化不良癥狀評(píng)分減少程度>80%，焦慮、抑郁測(cè)量評(píng)分減少程度≥75%；有效：患者的消化不良癥狀評(píng)分減少程度>50%，焦慮、抑郁測(cè)量評(píng)分減少程度≥25%；無(wú)效：患者的消化不良癥狀評(píng)分減少程度>50%，焦慮、抑郁測(cè)量評(píng)分減少程度

1.6 統(tǒng)計(jì)學(xué)處理

針對(duì)本次研究中涉及到的數(shù)據(jù)，采用SPSS 18.0醫(yī)學(xué)統(tǒng)計(jì)軟件包進(jìn)行分析研究，其中計(jì)量資料采用t檢驗(yàn)，計(jì)數(shù)資料采用字2檢驗(yàn)，P

2 結(jié)果

2.1 治療效果分析

兩組總有效率比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

2.2 治療前后消化癥狀評(píng)分分析

治療前后兩組臨床消化癥狀分?jǐn)?shù)比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

2.3 觀察組治療前后SCI-90評(píng)分及消化不良評(píng)分分析

本次研究中觀察組患者治療前后的消化不良癥狀的評(píng)分比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

2.4 不良反應(yīng)

觀察組患者臨床不良反應(yīng)為1例惡心，1例便秘，總發(fā)生率為13.33%，對(duì)照組2例惡心，2例頭暈，2例便秘，1例嘔吐，總發(fā)生率為46.67%，兩組不良反應(yīng)率比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（字2=3.9683，P=0.0464

3 討論

功能性消化不良，是臨床治療中較為常見(jiàn)的一種功能性腸胃疾病，其發(fā)病率較高，而且嚴(yán)重的影響著患者的生活[1-2]。功能性消化不良的發(fā)病率較高，但是其發(fā)病病因并沒(méi)有得到完全的闡釋。隨著醫(yī)學(xué)研究的發(fā)展，針對(duì)功能性消化不良的發(fā)病機(jī)制，專(zhuān)家認(rèn)為與精神因素、心理因素、應(yīng)激因素有一定的相關(guān)性[3-6]。

從本次研究結(jié)果進(jìn)行分析，功能性消化不良患者，均存在不同程度的情緒障礙，對(duì)其實(shí)施抗抑郁藥物輔助治療，可以將患者的情緒狀態(tài)和臨床消化不良癥狀改善[7-8]。本次研究中觀察在患者的臨床治療效果顯著優(yōu)于對(duì)照組，也由此說(shuō)明抗抑郁藥物輔助治療功能性消化不良有顯著的效果。從表2中的數(shù)據(jù)可以知道，抗抑郁藥物的輔助治療，可以將患者的臨床消化道癥狀改善，提高患者的生活質(zhì)量。表3中的數(shù)據(jù)顯示，功能性消化不良與精神心理因素有一定的相關(guān)性，在功能性消化不良治療中，可以加強(qiáng)心理護(hù)理以及精神心理輔助治療。觀察組患者治療中產(chǎn)生的不良反應(yīng)較少，說(shuō)明心理護(hù)理和抗抑郁藥物的輔助治療效果顯著，可以減少治療中不良反應(yīng)的產(chǎn)生，促進(jìn)治療效果的提升。有相關(guān)研究發(fā)現(xiàn)，功能性消化不良，與心理因素、消化道運(yùn)動(dòng)異常、胃酸分泌異常等有關(guān)[9]。心理因素、精神因素在功能性消化不良發(fā)病中，有重要的影響，因此受到人們的重視[10]。

如果出現(xiàn)精神和心理上的因素，患者的胃運(yùn)動(dòng)與分泌功能將會(huì)受到抑制和減弱，影響患者的胃部功能[11]。在功能性消化不良治療中，以抗抑郁藥物進(jìn)行輔助治療，可以在對(duì)患者的精神心理因素造成的情緒癥狀改善，還可以改善患者的腸胃功能，而且抗抑郁藥物在調(diào)節(jié)腸胃動(dòng)力中發(fā)揮著重要的作用[12]。

功能性消化不良與心理因素存在相關(guān)性，在其治療的過(guò)程中，對(duì)患者進(jìn)行心理護(hù)理干預(yù)，可以緩解患者的焦慮、抑郁等癥狀，讓患者積極的配合治療。綜合本次研究的結(jié)果，功能性消化不良與心理因素存在相關(guān)性，而且抗抑郁藥物的輔助治療，可以有效的改善患者的精神心理癥狀，促進(jìn)腸胃功能的改善，提高患者的生活質(zhì)量，治療效果顯著，可以在臨床治療中，進(jìn)行廣泛的應(yīng)用。

參考文獻(xiàn)

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第4篇：信用管理的功能范文

【關(guān)鍵詞】胺碘酮； 快速心律失常；心功能

80 cases of intravenous amiodarone efficacy and rapid arrhythmia effects on cardiac function

QIN Jide

Shangqiu First People's Hospital Cardiovascular Division One ward Shangqiu 476000

【Abstract】Objective To investigate the clinical efficacy of amiodarone in the treatment of tachyarrhythmia and its impact on cardiac function. Methods Analysis from 1999 to 2011, inpatient or outpatient treatment for 80 cases of clinical data of patients with tachycardia, tachyarrhythmia analysis of amiodarone therapy on the clinical efficacy and cardiac function. Tachyarrhythmia in patients after the first dose of intravenous loading dose of 3 ~ 5mg / kg, 5 ~ 10min injection, followed by micro pump maintenance, such as invalid again after 15min to 1 ~ 1.5 mg / kg intravenous amiodarone, the first 6 h by 1 mg / min to maintain and subsequently 0.5 mg / min to maintain, 24 h total dose of 900 ~ 1200mg, observed in patients before treatment, brain natriuretic peptide (BNP) changes.Results 80 cases of tachyarrhythmia patients, intravenous application of different doses of amiodarone treatment, effective in 58 cases (72.50%), effective in 17 cases (21.25%), side effects, 4 (5.00%). BNP after treatment than before treatment was significantly lower, the difference was statistically significant (p

【Key words】amiodarone; rapid arrhythmia; heart function

快速心律失常是心血管內(nèi)科的急重癥，它不僅是造成器質(zhì)性心臟疾病患者發(fā)病及死亡的主要原因，也是引起非心臟疾病患者猝死的主因之一，雖然室上速、房顫、室性心動(dòng)過(guò)速可射頻消融治療，但是價(jià)格昂貴、并未達(dá)到理想的治療效果，基層醫(yī)院尚未開(kāi)展該技術(shù)，故目前基層醫(yī)院快速室性心律失常治療仍以藥物治療為主，快速心律失常的有效及時(shí)救治對(duì)挽救患者生命具有重要意義。本研究回顧性分析我院住院或門(mén)診治療的80例快速心律失常患者的臨床資料，觀察胺碘酮（amiodarone,AM）治療快速心律失常的臨床療效及其對(duì)心功能的影響，現(xiàn)報(bào)道如下：

1 資料和方法

1.1 臨床資料分析1999～2011年住院或門(mén)診治療的80例快速心律失?；颊?，其中男性58例，女性22例；年齡50～80（61.1±12.2）歲；確診為器質(zhì)性心臟病者52例，28例無(wú)明確器質(zhì)性心臟病，其中竇性心動(dòng)過(guò)速14例，陣發(fā)性心房纖維顫動(dòng)8例，持續(xù)性心房顫動(dòng)17例，持續(xù)性房速9例，持續(xù)性室速11例，室顫5例，陣發(fā)性室上性心動(dòng)過(guò)速16例。所有患者均符合快速心律失常診斷標(biāo)準(zhǔn)，患者無(wú)病態(tài)竇房結(jié)綜合征、竇性心動(dòng)過(guò)緩或房室傳導(dǎo)阻滯病史，無(wú)甲狀腺病變或肺纖維化病史。

1.2 治療方法患者發(fā)生快速心律失常后首劑靜注負(fù)荷劑量3～5mg/ kg, 5～10min注入,繼之以微量泵維持，如無(wú)效15min后可再次予1～1.5 mg/ kg胺碘酮靜注, 前6 h按1 mg/ min維持,其后以0.5mg/ min維持, 24 h總劑量900～1200mg，前6小時(shí)1mg/min 維持，其后以0.5mg/min維持，24 h總劑量900～1200mg，療程3天[1]。

1.3觀察指標(biāo) 用藥期間觀察患者血壓、心率、心律，觀察陣發(fā)性心房纖維顫動(dòng)、陣發(fā)性室上速、室性心動(dòng)過(guò)速、室上性心動(dòng)過(guò)速等是否轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律竇性心動(dòng)過(guò)速，持續(xù)性心房纖維顫動(dòng)心室率是否有明顯下降。

1.4各組患者均在試驗(yàn)開(kāi)始前、后在我院檢驗(yàn)中心由固定醫(yī)師檢測(cè)BNP。

1.5療效評(píng)價(jià) 室性心動(dòng)過(guò)速、室上性心動(dòng)過(guò)速轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律，房顫患者轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律為顯效，心室率20%為有效；室性心動(dòng)過(guò)速、室上性心動(dòng)過(guò)速不能轉(zhuǎn)復(fù)為竇性心律，或房顫患者心室率下降

2結(jié)果

2.1 治療效果 胺碘酮治療快速心律失?；颊唢@效 58例（72.50%），有效17例（21.25%），副作用4（5.00%）。見(jiàn)表1。

2.2不良反應(yīng) 胺碘酮治療過(guò)程中有4例發(fā)生藥物不良反應(yīng)（發(fā)生率 5.00%）。其中2例患者出現(xiàn)低血壓，1例患者治療后出現(xiàn)竇性心動(dòng)過(guò)緩，心室率50～60次/min，其中1例有竇性停搏，2 h以后患者心室率均上升到 60次/min以上。

2.3治療前后患者BNP指標(biāo)變化(X±S)：見(jiàn)表2。

*與治療前比較差異有顯著意義（P

3統(tǒng)計(jì)學(xué)方法

數(shù)據(jù)以(X±S)表示，采用 SPSS11．5軟件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，應(yīng)用配對(duì) t 檢驗(yàn)進(jìn)行組內(nèi)不同時(shí)間段指標(biāo)分析， P

4討論

心律失常是臨床上常見(jiàn)的一種疾病，快速心律失?；颊咧写蟛糠执嬖谄髻|(zhì)性心臟病，發(fā)病后處理不及時(shí)容易導(dǎo)致心肌供血不足，誘發(fā)心力衰竭，惡化心律失常，增加患者的死亡率，因此應(yīng)及時(shí)明確地診斷病情，分析心律失常因素、誘因及對(duì)預(yù)后可能造成的影響，并及時(shí)地采取相應(yīng)治療措施、選擇合適的抗心律失常藥物對(duì)臨床醫(yī)師、患者來(lái)說(shuō)非常重要。

由于許多抗快速心律失常藥物都有負(fù)性肌力或致心律失常的不良反應(yīng)，而胺碘酮與它們不同，是廣譜抗心律失常藥物中最為常用的一種。胺碘酮屬于Vaughan Williams分類(lèi)法中的Ⅲ類(lèi)廣譜抗心律失常藥，具有廣泛、多種電生理作用和藥理作用［2］，其電生理作用主要是抑制鉀離子外流，對(duì)鈉離子通道和α和β受體有一定的阻滯作用。該藥的抗心律失常作用廣泛，對(duì)竇房結(jié)、心房、房室交界、心室以及旁路都有作用，可延長(zhǎng)其動(dòng)作電位時(shí)間和有效不應(yīng)期，延長(zhǎng)旁路前向及逆向不應(yīng)期，對(duì)室性和室上性快速心律失常都有效[3]降低外周阻力，擴(kuò)張冠狀動(dòng)脈，降低心肌耗氧量，且不影響心肌收縮。對(duì)交感神經(jīng)有抑制作用，降低心肌興奮性，對(duì)異位節(jié)律點(diǎn)的自律性有較強(qiáng)抑制作用，對(duì)房顫、房撲有轉(zhuǎn)復(fù)作用。胺碘酮適用于各種快速心律失常的治療。有嚴(yán)重心功能受損的患者，胺碘酮在相同的情況下，與其他藥物相比療效較好。

本組患者中，胺碘酮治療快速心律失?；颊唢@效58例（72.50%），有效17例（21.25%），副作用4（5.00%）。2例為低血壓，減慢靜注速度后血壓恢復(fù)正常，2例為竇緩，停用胺碘酮1小時(shí)后心率恢復(fù)。本研究結(jié)果表明，胺碘酮對(duì)快速心律失?；颊哂行Ф踩?。本研究結(jié)果還表明治療前后比較患者BNP差異有顯著意義，提示胺碘酮對(duì)快速心律失?；颊叩男墓δ苡懈纳谱饔茫瑹o(wú)不良影響。

故胺碘酮靜脈應(yīng)用治療快速心律失常療效好、作用快，安全無(wú)副作用。具有抗心肌缺血作用而負(fù)性肌力作用很輕，對(duì)患者的心功能無(wú)不良影響, 胺碘酮可安全而有效地用于治療各型快速心律失常，值得臨床推廣和應(yīng)用。

參考文獻(xiàn)

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[3]郭翔飛 胺碘酮靜脈注射治療快速心律失常臨床觀察J 吉林醫(yī)學(xué) 2008，29 （13）：1102。

作者簡(jiǎn)介：

秦際德，男，醫(yī)學(xué)碩士，主治醫(yī)師，研究方向：冠心病方面的研究

表1胺碘酮治療快速心律失常的變化(x±s)

第5篇：信用管理的功能范文

一、工商管理在企業(yè)信用管理中的作用

工商管理對(duì)企業(yè)信用管理的影響主要體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)戶(hù)口上。由于工商管理部門(mén)會(huì)在網(wǎng)絡(luò)上記錄和公布企業(yè)的登記注冊(cè)信息與日常監(jiān)管信息，所以能起到有效的監(jiān)督作用和信息共享作用，為企業(yè)自身信用管理體系的建立提供了信息數(shù)據(jù)條件?？梢哉f(shuō)工商管理對(duì)企業(yè)信用管理有極大的優(yōu)化和推動(dòng)效果。

二、企業(yè)的信用管理體系所存在的問(wèn)題

(一)多重部門(mén)的協(xié)作問(wèn)題。

企業(yè)的信用管理涵蓋多個(gè)環(huán)節(jié)和多個(gè)部門(mén)，各部門(mén)的信用管理方法都存在一定程度的特征差異，而其整體又呈現(xiàn)統(tǒng)籌化和協(xié)作化特征。在這種特征的影響下，一旦各個(gè)環(huán)節(jié)和部門(mén)在協(xié)作上出現(xiàn)矛盾，整個(gè)信用管理體系的運(yùn)作效率就會(huì)下降。通常情況下，這類(lèi)矛盾來(lái)源于不同部門(mén)之間的交流障礙和協(xié)調(diào)性的欠缺，由此導(dǎo)致的信息準(zhǔn)確性與完整性的下降會(huì)對(duì)企業(yè)管理層的決策造成很?chē)?yán)重的負(fù)面影響。

(二)法律規(guī)章的缺漏問(wèn)題。

由于所涉及層面過(guò)多，企業(yè)的信用管理呈現(xiàn)出繁雜化和龐大化的特征，為了令這種管理體系不至于引發(fā)過(guò)多的矛盾和疏漏，需要嚴(yán)格、具體、細(xì)致的法律規(guī)章對(duì)其加以規(guī)范。遺憾的是，我國(guó)目前在這方面的法律體系并不完善，雖然有一定的法律條文和規(guī)章制度，但在條款上失于粗略，在適性上也過(guò)于陳舊，不僅對(duì)許多信用管理細(xì)節(jié)沒(méi)有明確規(guī)定，而且在許多新興的信用管理措施方面根本就是空白。這令法律規(guī)章根本無(wú)法發(fā)揮自己的指導(dǎo)和規(guī)范作用，信用管理體系也相應(yīng)地缺乏方向性和規(guī)范性。

(三)信息技術(shù)的落后問(wèn)題。

由于上訴的復(fù)雜性特征，為了滿(mǎn)足信用管理體系的功能需求，先進(jìn)的信息技術(shù)是非常有必要的，然而在現(xiàn)階段，應(yīng)用于信用管理體系的信息技術(shù)依然較為落后，換言之，信用管理體系的信息化程度不足以滿(mǎn)足其功能需求。這種信息技術(shù)的落后極大地制約了信用管理體系的運(yùn)作和發(fā)展，舉例來(lái)說(shuō)，由于當(dāng)前的信息系統(tǒng)沒(méi)有動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)跟蹤功能，所以眾多信用數(shù)據(jù)要以月，甚至以季度為單位進(jìn)行更新，這種信息滯后大大降低了信用信息的準(zhǔn)確程度，令企業(yè)管理者難以做出及時(shí)有效的經(jīng)營(yíng)決策。

(四)管理制度的混亂問(wèn)題。

如前文所說(shuō)，企業(yè)的信用管理涵蓋了多個(gè)部門(mén)和環(huán)節(jié)，但由于不具備統(tǒng)一的管理標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)機(jī)制，各部門(mén)的管理呈現(xiàn)出各自為政的混亂狀態(tài)。各個(gè)部門(mén)在信用管理方面所用的標(biāo)準(zhǔn)不一致，這使得不同部門(mén)之間的交流很難成立，統(tǒng)一的管理體系也無(wú)法運(yùn)作，總體來(lái)說(shuō)，信用管理體系在整體上的運(yùn)作效能完全體現(xiàn)不出來(lái)。

三、應(yīng)用工商管理的信用管理體系構(gòu)建措施

(一)推動(dòng)政府的主導(dǎo)作用。

工商管理屬于一種行政行為，負(fù)責(zé)主導(dǎo)這一行為的是各地的地方政府，因此為了強(qiáng)化這種主導(dǎo)作用，各企業(yè)應(yīng)積極予以推動(dòng)和支持。具體來(lái)說(shuō)，要積極提供信用管理相關(guān)的實(shí)際情況信息和經(jīng)驗(yàn)，使政府可以對(duì)信用管理辦法實(shí)施合理優(yōu)化，完善針對(duì)信用的征集、評(píng)價(jià)、反饋、提示、配植、披露等方面的制度。

(二)建立統(tǒng)一的體系標(biāo)準(zhǔn)。

為了解決信用管理體系的訓(xùn)練問(wèn)題，需要通過(guò)工商管理手段將數(shù)據(jù)的交換標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一起來(lái)，這樣才能避免信用管理體系各自為政所產(chǎn)生的混亂狀況。通過(guò)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的建立，令企業(yè)各部門(mén)和各環(huán)節(jié)的信用管理能夠統(tǒng)籌運(yùn)作，放大賬目的監(jiān)管作用，實(shí)現(xiàn)信用管理體系的統(tǒng)合性。

(三)發(fā)揮管理的主動(dòng)特征。

目前來(lái)看，企業(yè)各個(gè)部門(mén)對(duì)自身保有的信息資源都有獨(dú)占心理，這種心理令其不會(huì)積極參與征信管理系統(tǒng)。在這種情況下，必須有效發(fā)揮信用管理的主動(dòng)化特征，保證工業(yè)部門(mén)與商業(yè)部門(mén)的共同利益，這樣才能予各個(gè)部門(mén)以信心，實(shí)現(xiàn)信息資源的共享和交流，提升工商管理在信用管理方面的運(yùn)作效率。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督的實(shí)際應(yīng)用。

為了令收集到的信用信息能得到最有效的應(yīng)用，工商管理的監(jiān)督職能必須予以強(qiáng)化，這種強(qiáng)化體現(xiàn)在如下三方面：第一方面在于對(duì)監(jiān)督運(yùn)作效率的提升，以此強(qiáng)化監(jiān)督體系自身的有效性;第二方面在于對(duì)企業(yè)意識(shí)的提升，通過(guò)保證信用意識(shí)的根源來(lái)提升監(jiān)督體系和企業(yè)的適性;第三方面在于對(duì)社會(huì)需求的考察，依據(jù)社會(huì)需求調(diào)整服務(wù)體系，避免監(jiān)督體系脫離社會(huì)實(shí)際空轉(zhuǎn)的現(xiàn)象。

(五)增強(qiáng)信息的管控優(yōu)勢(shì)。

在這個(gè)信息時(shí)代里，持有信息本身就屬于一種競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)，而工商管理所驅(qū)動(dòng)的信用管理體系正為企業(yè)提供了一定的信息管控權(quán)。企業(yè)不應(yīng)放棄這種便利提供的信息管控優(yōu)勢(shì)，要把這種優(yōu)勢(shì)應(yīng)用到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中去，這樣才能最大限度地發(fā)揮信用管理體系的多元化價(jià)值。

第6篇：信用管理的功能范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理；組織；再造

中圖分類(lèi)號(hào)：17270．7　文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A　文章編號(hào)：1673-291X(2009)16-0185-03

獨(dú)立的信用管理職能定位，必須要求獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織。綜觀目前中國(guó)國(guó)內(nèi)大多數(shù)的企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，都是凌亂無(wú)章的散布在企業(yè)的銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)等各個(gè)相關(guān)部門(mén)，即使建立了專(zhuān)門(mén)的信用管理組織也是形同虛設(shè)，缺少明確的目標(biāo)、統(tǒng)一的組織和職能界定(林鈞躍，2005)。在這樣的企業(yè)管理基礎(chǔ)之上，要想進(jìn)行先進(jìn)的、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，簡(jiǎn)直就是一種空想。因此，要想真正建立起一套先進(jìn)的、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高管理水平，我們首先必須建立起完善的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織，為企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供組織保障。

一、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

企業(yè)組織是以企業(yè)為特定研究對(duì)象、針對(duì)組織問(wèn)題的一種相對(duì)“宏觀”的研究。從工業(yè)化初期的泰羅、法約爾、韋伯等人到20世紀(jì)60年代的西蒙和錢(qián)德勒，企業(yè)組織研究經(jīng)歷了宏觀―微觀一宏觀的歷程?？傮w而言，20世紀(jì)90年代前，企業(yè)組織理論都是建立在勞動(dòng)分工基礎(chǔ)上的，是以職務(wù)體系、部門(mén)結(jié)構(gòu)和組織層級(jí)及權(quán)責(zé)分配的研究為核心內(nèi)容的。但20世紀(jì)90年代以后，隨著哈默業(yè)務(wù)流程再造”理論在1993年的發(fā)表，歷史拉開(kāi)了以流程或過(guò)程為中心的組織新模式研究的序幕。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)的研究，研究成果頗豐，如：Z-score模型、KMV模型、CreditMetrics、麥肯錫模型和CSFP信用風(fēng)險(xiǎn)附加計(jì)量模型等。但綜觀國(guó)際上對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究中，具體對(duì)于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織設(shè)計(jì)研究甚少。在全球經(jīng)濟(jì)一體化、競(jìng)爭(zhēng)與合作并存、信息技術(shù)飛速發(fā)展和中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制走向深層次改革的時(shí)期，對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)架問(wèn)題展開(kāi)系統(tǒng)化的科學(xué)研究，有著突出的理論和實(shí)踐意義。

二、現(xiàn)有信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式比較研究

(一)財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)型

財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指由財(cái)務(wù)部門(mén)兼管企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。顧名思義，這種類(lèi)型就是直接由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，在財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)設(shè)信用經(jīng)理(與財(cái)務(wù)科長(zhǎng)平級(jí)，由財(cái)務(wù)副總直接領(lǐng)導(dǎo))，由最高管理層協(xié)調(diào)與銷(xiāo)售部門(mén)的沖突。

此種模式的優(yōu)勢(shì)：(1)較快作出授信決策，抓住銷(xiāo)售機(jī)會(huì)。信用管理在本質(zhì)上與客戶(hù)和自身財(cái)務(wù)狀況息息相關(guān)，信用額度的認(rèn)定與財(cái)務(wù)管理有相當(dāng)密切的關(guān)系，財(cái)務(wù)部門(mén)掌握著應(yīng)收賬款的詳細(xì)資料，因此可以較快作出授信決策，抓住銷(xiāo)售機(jī)會(huì)。(2)財(cái)務(wù)部門(mén)可以根據(jù)企業(yè)本身資金周轉(zhuǎn)情況，對(duì)信用政策作彈性調(diào)整，使企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)維持在合理的水平上。(3)對(duì)銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督，降低壞賬發(fā)生的比率。

此種模式的劣勢(shì)：(1)銷(xiāo)售部門(mén)可能會(huì)將財(cái)務(wù)部門(mén)的信用管理視為干涉，導(dǎo)致銷(xiāo)售部門(mén)產(chǎn)生反感情緒，從而影響企業(yè)的銷(xiāo)售業(yè)績(jī)。(2)可能會(huì)使企業(yè)采取保守的銷(xiāo)售政策，放走許多的銷(xiāo)售機(jī)會(huì)，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)。

(二)銷(xiāo)售部門(mén)統(tǒng)管型

銷(xiāo)售部門(mén)主導(dǎo)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指由銷(xiāo)售部門(mén)兼管企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。銷(xiāo)售部門(mén)主導(dǎo)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的做法是目前中國(guó)最流行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式，這種情況在進(jìn)出口企業(yè)中較為突出。

此種模式的優(yōu)勢(shì)：(1)與客戶(hù)接觸較多，對(duì)客戶(hù)的信用的動(dòng)態(tài)情況了解得較為透徹。(2)根據(jù)與客戶(hù)往來(lái)交易的實(shí)際業(yè)績(jī)來(lái)認(rèn)定信用額度、信用等級(jí)、現(xiàn)金折扣等，作為促銷(xiāo)手段，有利于業(yè)務(wù)推廣。

此種模式的劣勢(shì)：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠嚴(yán)謹(jǐn)，為追求銷(xiāo)售業(yè)績(jī)，深入研究不夠，使壞賬比率升高。(2)無(wú)形中放寬了交易條件，使信用風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅增大。

(三)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)制管理型

風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指在企業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，由該委員會(huì)行使整個(gè)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)直接設(shè)置在董事會(huì)之下，各職能部門(mén)向委員會(huì)負(fù)責(zé)。

此種模式的優(yōu)勢(shì)：(1)容易取得各部門(mén)協(xié)調(diào)一致的意見(jiàn)；(2)高度專(zhuān)業(yè)性。

此種模式的劣勢(shì)：(1)容易形成官僚作風(fēng)；(2)流程復(fù)雜，管理成本很高，難以監(jiān)管。

(四)專(zhuān)門(mén)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)管理型

獨(dú)立信用管理部門(mén)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式是指設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門(mén)，由信用管理部門(mén)專(zhuān)職負(fù)責(zé)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

對(duì)于國(guó)外企業(yè)而言，這種信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)類(lèi)型，在繼承前兩種組織結(jié)構(gòu)模式的優(yōu)點(diǎn)的同時(shí)，有效地回避了前兩種模式所存在的缺點(diǎn)。但是拿到國(guó)內(nèi)，就存在著較大的缺陷，正如本文第二部分中所分析的那樣，在現(xiàn)實(shí)生活中，信用管理部門(mén)的職能未能得到真正的行使，或者是受制于其他與之有所沖突的部門(mén)(如：銷(xiāo)售部門(mén))，或者說(shuō)中國(guó)企業(yè)可能還未真正認(rèn)識(shí)到什么是信用管理、信用管理的作用是什么，怎樣真正地行使起信用管理的職能。

三、中國(guó)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的選擇

選擇適合中國(guó)企業(yè)實(shí)際情況的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式。

中國(guó)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀如下：

1．中國(guó)的企業(yè)管理尚未達(dá)到能夠讓銷(xiāo)售部門(mén)有效地約束自己的水平。銷(xiāo)售部門(mén)的目標(biāo)是為公司爭(zhēng)取到盡可能多的合同，這種壓力會(huì)使它可能具有“過(guò)于看重機(jī)會(huì)而忽視風(fēng)險(xiǎn)”的傾向。在中國(guó)企業(yè)管理水平普遍不高的情況下，銷(xiāo)售部門(mén)難以有效地進(jìn)行自我約束，矯正這種傾向。此時(shí)采用銷(xiāo)售部門(mén)主導(dǎo)型的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的效果可想而知。

2．“弱財(cái)務(wù)”決定了財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)型的組織模式難以發(fā)揮作用。財(cái)務(wù)部門(mén)在中國(guó)企業(yè)本來(lái)就處于弱勢(shì)，如果將信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)設(shè)置在財(cái)務(wù)部門(mén)中，那么它能夠發(fā)揮的作用就更加微小。中國(guó)企業(yè)如果采用這樣的組織設(shè)計(jì)，其他部門(mén)可能會(huì)以各種各樣的理由架空信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能，使得關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的約束、規(guī)定和流程都成為一紙空文，難以付諸實(shí)踐。

3．中國(guó)企業(yè)結(jié)構(gòu)分布狀況決定了風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)制模式應(yīng)用范圍狹窄。風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)制信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式對(duì)企業(yè)的要求較高。該模式主要應(yīng)用于金融機(jī)構(gòu)與特大型企業(yè)中。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，1996年中國(guó)的全部獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)，包括國(guó)有、集體、股份、外資、港澳臺(tái)資工業(yè)企業(yè)，總數(shù)一共有506 400多家，其中大型企業(yè)有7 057家，占總數(shù)的1．3％，中型企業(yè)有16 870家，占總數(shù)的3_3％，小型企業(yè)有482 518家，占總數(shù)的95．3％；又據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局工交司2002年的數(shù)據(jù)，在中國(guó)全部國(guó)有及非國(guó)有工業(yè)企業(yè)中，企業(yè)單位總數(shù)為181 557個(gè)，其中大型企業(yè)的數(shù)量為8 752個(gè)，占全部統(tǒng)計(jì)企業(yè)的4．82％。由此不難看出，中國(guó)大多數(shù)企業(yè)的規(guī)模都是中

小型的，大型企業(yè)在中國(guó)企業(yè)結(jié)構(gòu)中所占的比例很小。特大型企業(yè)是大型企業(yè)中的大型企業(yè)，其所占的比重更是小而又小。因此，風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式應(yīng)用范圍狹窄，在中國(guó)大多數(shù)企業(yè)中應(yīng)用不現(xiàn)實(shí)。

基于上述分析，我們可以得出如下結(jié)論：在現(xiàn)階段中國(guó)大多數(shù)企業(yè)應(yīng)該選擇建立獨(dú)立專(zhuān)門(mén)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，通過(guò)這種信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式來(lái)進(jìn)行企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織再造

鑒于上述企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際狀況，我們非常有必要進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)再造，即在企業(yè)內(nèi)建立起一個(gè)獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并認(rèn)真地協(xié)調(diào)該部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)之間的關(guān)系，從而讓其真正行使自身應(yīng)有的職能，成為有序、協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織再造具體包括四方面內(nèi)容：在企業(yè)內(nèi)部成立專(zhuān)門(mén)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職能；界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)；有機(jī)協(xié)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與企業(yè)其他部門(mén)(主要是財(cái)務(wù)部門(mén)和銷(xiāo)售部門(mén))的關(guān)系，達(dá)到有序、高效。

(一)設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

企業(yè)的信用管理部門(mén)是根據(jù)企業(yè)所需要實(shí)現(xiàn)的信用管理功能而建立的。企業(yè)信用管理部門(mén)必須具備的功能應(yīng)設(shè)專(zhuān)人進(jìn)行操作，例如，每個(gè)企業(yè)信用管理部門(mén)都應(yīng)該至少具有客戶(hù)信息管理、應(yīng)收賬款管理和商賬處理等基本功能。根據(jù)國(guó)內(nèi)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，參考國(guó)外先進(jìn)企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)可以設(shè)計(jì)為(如下圖)中虛線(xiàn)框內(nèi)部分所示。

(二)界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職能

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)至少應(yīng)具備三大基本職能，即：客戶(hù)檔案管理、客戶(hù)信用申請(qǐng)的審批和投訴處理職能、應(yīng)收賬款的管理職能和商賬追收職能?？蛻?hù)信用管理包括客戶(hù)資信調(diào)查和客戶(hù)檔案服務(wù)。應(yīng)收賬款管理的重點(diǎn)在于防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。商賬處理的主要任務(wù)是國(guó)內(nèi)外追賬。

(三)界定信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)

1．信用管理經(jīng)理及其主要職責(zé)

信用管理經(jīng)理是企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，他的工作質(zhì)量很大程度上決定和影響了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的成敗，信用管理經(jīng)理具體有以下職責(zé)：(1)建立企業(yè)信用管理部門(mén)并明確其職能；(2)設(shè)計(jì)企業(yè)信用管理的流程和采用的技術(shù)方法；(3)在企業(yè)內(nèi)部推廣信用管理技術(shù)，開(kāi)展教育培訓(xùn)工作；(4)協(xié)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與企業(yè)其他職能部門(mén)的關(guān)系；(5)聯(lián)絡(luò)、管理企業(yè)信用管理的外包工作；(6)處理信用交易涉及的法律訴訟。

2．客戶(hù)管理人員

在設(shè)有信用管理部門(mén)的大型企業(yè)中，信用管理經(jīng)理之下設(shè)有若干個(gè)客戶(hù)信用監(jiān)理職位。在大公司，每位客戶(hù)信用監(jiān)理一般分管與一種產(chǎn)品銷(xiāo)售有關(guān)的信用管理工作。在客戶(hù)比較多的情況下，信用監(jiān)理之下還要設(shè)立客戶(hù)專(zhuān)管員職位。根據(jù)西方國(guó)家的實(shí)踐，商業(yè)企業(yè)的每位信用管理人員最多管理600個(gè)客戶(hù)，這是人均管理客戶(hù)數(shù)的上限。在國(guó)內(nèi)，由于受客戶(hù)平均素質(zhì)低的限制，為確保信用管理工作質(zhì)量，每位客戶(hù)信用管理人員不可能管理這么多數(shù)量的客戶(hù)，所管理的客戶(hù)數(shù)量應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

3．信用分析人員

信用分析人員純粹是信用管理內(nèi)勤人員，他們不會(huì)直接面對(duì)客戶(hù)。他們的任務(wù)是評(píng)審客戶(hù)信用、維護(hù)客戶(hù)檔案系統(tǒng)、建立和維護(hù)計(jì)算機(jī)化／網(wǎng)絡(luò)化信用管理系統(tǒng)、初級(jí)處理客戶(hù)申述等。他們要以技術(shù)手段處理企業(yè)信用政策變化，例如，通過(guò)調(diào)整客戶(hù)信用申請(qǐng)?zhí)幚硐到y(tǒng)和訂單自動(dòng)審查系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)信用額度的控制。他們?yōu)樾庞霉芾斫?jīng)理的各種報(bào)告提供數(shù)據(jù)和表格支持。在不設(shè)外聯(lián)人員的企業(yè)信用管理部門(mén)，信用分析人員可能直接接收來(lái)自公司內(nèi)部其他部門(mén)的服務(wù)請(qǐng)求。

(四)協(xié)調(diào)企業(yè)組織內(nèi)各部門(mén)關(guān)系

企業(yè)內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門(mén)(主要包括：信用管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)和企業(yè)決策層)可以看做為一個(gè)系統(tǒng)(戴彬，2004)。按照系統(tǒng)的觀點(diǎn)，系統(tǒng)內(nèi)各要素間的關(guān)系是否和諧、有序?qū)τ谙到y(tǒng)功能的實(shí)現(xiàn)起著至關(guān)重要的作用。信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織其實(shí)我們就可以把它當(dāng)做一個(gè)系統(tǒng)，既然作為系統(tǒng)，就必須協(xié)調(diào)這個(gè)系統(tǒng)內(nèi)的各要素之間的關(guān)系。

第7篇：信用管理的功能范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)信用管理；現(xiàn)狀；對(duì)策

由于企業(yè)在不斷的發(fā)展，很多的管理工作都在發(fā)生著改變，也有很多的管理目的發(fā)生著改變，但是這么多年來(lái)，對(duì)于企業(yè)信用管理工作的目標(biāo)沒(méi)有發(fā)生改變，其目的仍然是保證企業(yè)的信用度可以有所提高。

一、企業(yè)信用缺失對(duì)企業(yè)的影響

企業(yè)信用就是兩個(gè)企業(yè)法人之間的一種交流，也是一種信用的傳遞，其實(shí)質(zhì)就是賣(mài)方向買(mǎi)方進(jìn)行的一種貨幣借貸活動(dòng)。產(chǎn)品的信用銷(xiāo)售就是指，其在企業(yè)的信用管理過(guò)程中，對(duì)企業(yè)相關(guān)法人以及性質(zhì)上的客戶(hù)進(jìn)行賒銷(xiāo)的過(guò)程。企業(yè)的性用非常重要，它在社會(huì)中占據(jù)重要的地位，其企業(yè)的信用主要包括銀行信用、個(gè)人信用、商業(yè)心信用、企業(yè)信用，這些信用都是企業(yè)信用管理工作中重要的組成部分。對(duì)于企業(yè)而言，企業(yè)的信用一旦缺失，就會(huì)造成很多負(fù)面的影響，嚴(yán)重會(huì)使得企業(yè)倒閉等。企業(yè)中信用缺失主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面，例如：賒銷(xiāo)、拖欠、預(yù)付款的拖欠等等。當(dāng)企業(yè)信用嚴(yán)重欠缺的時(shí)候，就會(huì)使得很多的企業(yè)不愿意與信用低下的企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)上的往來(lái)和交易，因?yàn)檫@在執(zhí)行履約條款的時(shí)候非常困難。企業(yè)為了能夠確保業(yè)務(wù)上的有效與及時(shí)性，就會(huì)不斷的提高自身的信用，因此企業(yè)就會(huì)不斷的加大投入的范圍以及方式，這樣就能獲取具體的信息，但也會(huì)引起交易費(fèi)用的不斷加大，使得企業(yè)的成本不斷加劇。

針對(duì)目前來(lái)看，我國(guó)的很多企業(yè)僅僅只是為了追求企業(yè)在銷(xiāo)售方面的業(yè)績(jī)效益。尤其是在買(mǎi)方市場(chǎng)中不斷的賒銷(xiāo)，還有一部分的企業(yè)在市場(chǎng)中不斷的侵占，其主要就是通過(guò)賒銷(xiāo)的方式，這也使得企業(yè)的銷(xiāo)售不斷的提升，這些做法最終都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)務(wù)不斷惡化，企業(yè)的收賬也急速的上升，銷(xiāo)售的成本費(fèi)用不斷增加，最終企業(yè)的利益不斷的減少。如果在這種時(shí)候企業(yè)不斷的進(jìn)行擴(kuò)張，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)原有固定的資產(chǎn)以及流動(dòng)資產(chǎn)的投入力度加劇，企業(yè)從此就背上了巨大額度的欠款，從而引起企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。伴隨我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇，企業(yè)為了能夠爭(zhēng)取更多的客戶(hù)，就會(huì)提供大量經(jīng)濟(jì)上的優(yōu)惠政策，而這一舉措也會(huì)在一定程度上降低企業(yè)原本的利潤(rùn)；但很多的企業(yè)都會(huì)發(fā)生的問(wèn)題就是，很多的用戶(hù)出現(xiàn)拖欠賬款的現(xiàn)象，銷(xiāo)售人員對(duì)其催收的力度也不斷加強(qiáng)，就會(huì)導(dǎo)致欠賬現(xiàn)象長(zhǎng)期的拖延，這都將使企業(yè)的利潤(rùn)不斷減少與降低，最終影響企業(yè)的運(yùn)營(yíng)。因?yàn)橘d銷(xiāo)的時(shí)間越長(zhǎng)，企業(yè)的資金就不斷減少，就會(huì)造成企業(yè)的運(yùn)營(yíng)減緩，在增加企業(yè)投資成本的同時(shí)，也使得企業(yè)的生產(chǎn)能力越來(lái)越弱，因此我國(guó)目前應(yīng)該對(duì)企業(yè)的信用問(wèn)題進(jìn)行有效的管理。

二、企業(yè)信用管理的重要意義

1.信用管理時(shí)企業(yè)內(nèi)部發(fā)展的要求

企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著重要的主導(dǎo)地位，如果企業(yè)的信用降低了，就會(huì)失去整個(gè)市場(chǎng)、以及合作的伙伴或者合作的資金等等。這都將導(dǎo)致企業(yè)被市場(chǎng)所淘汰。因此，對(duì)于任何一個(gè)企業(yè)而言，其信用必須要高，因此企業(yè)的信用是一個(gè)企業(yè)的形象，也是企業(yè)的口碑，在市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)中更是一個(gè)重要手段和競(jìng)爭(zhēng)的工具?，F(xiàn)階段，我國(guó)的各個(gè)企業(yè)都應(yīng)該不斷的加強(qiáng)企業(yè)的信用管理，這是確保企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中不斷發(fā)展和正常運(yùn)行的基本措施。

2.信用管理可以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)

針對(duì)一些發(fā)達(dá)的國(guó)家對(duì)于企業(yè)的擴(kuò)張數(shù)據(jù)來(lái)看，企業(yè)的銷(xiāo)售借助于將傳統(tǒng)的方式轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的形式，這種做法十分的重要。在我國(guó)1990年以后，我國(guó)的一些產(chǎn)業(yè)在交易的過(guò)程中也曾運(yùn)用到外國(guó)。伴隨我國(guó)醫(yī)學(xué)、工業(yè)、農(nóng)業(yè)等行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力的不斷加劇，信用銷(xiāo)售已經(jīng)占據(jù)了一半以上的地位。企業(yè)的信用銷(xiāo)售是一把雙刃劍，其好處就在于能夠不斷的提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，其壞處就在于信用銷(xiāo)售管理工作的不足，造成企業(yè)很多賒銷(xiāo)欠賬無(wú)法及時(shí)的收回，有甚者根本就收不回來(lái)。這種大量的欠款最終就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)上的巨大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，其中的利潤(rùn)都會(huì)被吞噬。因此，我國(guó)的企業(yè)要想真正的實(shí)現(xiàn)價(jià)值和利益，就必須不斷的改革和創(chuàng)新企業(yè)信用銷(xiāo)售的管理工作，從根本上進(jìn)行有效的控制，這也是企業(yè)不斷生產(chǎn)與發(fā)展中的重要內(nèi)容之一。

3.企業(yè)防范危險(xiǎn)的必要舉措

在企業(yè)的不斷發(fā)展過(guò)程中，一直困擾其發(fā)展的重要問(wèn)題就是企業(yè)中的賬款拖欠問(wèn)題。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)買(mǎi)房的不斷發(fā)展過(guò)程中，企業(yè)交易的力度也在不斷的加劇，因此信用銷(xiāo)售的規(guī)模也逐漸的擴(kuò)大，很顯然規(guī)模的擴(kuò)大化將直接增加企業(yè)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)以及信用危機(jī)。如果企業(yè)對(duì)于信用銷(xiāo)售的管理沒(méi)有健全的措施或者是有效的辦法進(jìn)行管理，也不考慮企業(yè)自身的實(shí)際狀況就向客戶(hù)隨意的進(jìn)行授信，這將會(huì)造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)上的巨大風(fēng)險(xiǎn)，最為嚴(yán)重的就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的倒閉。所以，企業(yè)在不斷的發(fā)展過(guò)程中應(yīng)該不斷的制定信用管理的相關(guān)體系制度，從而建立健全的信用制度，這是企業(yè)有效防治風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，也是企業(yè)發(fā)展中重要的內(nèi)容之一。

三、企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

1.對(duì)信用管理不夠重視

在進(jìn)行企業(yè)管理的過(guò)程中，很少有管理人員重視企業(yè)的信用管理，這是影響企業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要原因。在企業(yè)的正常發(fā)展中，如果有較高的信譽(yù)度，就可以保證客戶(hù)不會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)的信譽(yù)問(wèn)題造成炮彈現(xiàn)象，并且還可以減少違約現(xiàn)象的出現(xiàn)，從而在信譽(yù)上影響整個(gè)企業(yè)的正常發(fā)展。一旦企業(yè)在信用上出現(xiàn)了問(wèn)題，就會(huì)使得企業(yè)在社會(huì)活動(dòng)中受到相當(dāng)大的限制，而且還會(huì)將企業(yè)排除在上流的社會(huì)當(dāng)中，這對(duì)于企業(yè)的發(fā)展來(lái)說(shuō)，將會(huì)止步不前，未來(lái)發(fā)展更是岌岌可危、無(wú)從談起。同時(shí)，還有一點(diǎn)很重要，那就是影響到了同行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)能力以及市場(chǎng)占有力。但是實(shí)際的情況卻不容樂(lè)觀，很多企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交易的過(guò)程中，只重視目前的經(jīng)濟(jì)效益，每做一件事，都是從利益出發(fā)，從而對(duì)企業(yè)的信譽(yù)忽視，導(dǎo)致企業(yè)管理不能統(tǒng)一進(jìn)行。

2.管理職能出現(xiàn)偏差

針對(duì)我國(guó)企業(yè)現(xiàn)階段對(duì)于應(yīng)收賬款的管理工作中來(lái)看，其基本的管理只要是由銷(xiāo)售部門(mén)以及財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行管理。由于這兩個(gè)部門(mén)其管理的方式以及管理的目標(biāo)都存在一定的差異性，所以這兩個(gè)部門(mén)在市場(chǎng)中反映出的效果就不一樣。在企業(yè)的實(shí)踐過(guò)程中看，銷(xiāo)售部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)在管理工作中存在很多的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：分工不明確、工作效率低以及管理落實(shí)不到位等等。在實(shí)際工作之中，由于管理人員沒(méi)有結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況對(duì)企業(yè)進(jìn)行管理，所以導(dǎo)致了經(jīng)營(yíng)管理的不明確問(wèn)題，從而導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率的直線(xiàn)降低局面，嚴(yán)重就會(huì)造成企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2002年，根據(jù)美國(guó)一國(guó)際性質(zhì)的信息咨詢(xún)有限公司在信用與應(yīng)收欠款中的實(shí)際實(shí)踐調(diào)查工作來(lái)看，其中有一半以上的調(diào)查人員承認(rèn)了在中國(guó)加入WTO后，企業(yè)已經(jīng)將信用銷(xiāo)售不斷的應(yīng)用，但目前還有60%左右的企業(yè)并沒(méi)有在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立信用管理部門(mén)。

3.缺乏相關(guān)人才

在企業(yè)的管理工作中，其信用的管理工作雖然有別于企業(yè)中的一般類(lèi)型的管理工作，但是其也是一項(xiàng)具有專(zhuān)業(yè)性質(zhì)的工作。首先，表現(xiàn)出來(lái)的就是對(duì)于管理人員本身綜合能力的要求。由于信用管理涉及范圍很廣、且內(nèi)容較多，所以信用管理人員必須具備對(duì)于財(cái)務(wù)方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)于法律、營(yíng)銷(xiāo)、統(tǒng)計(jì)以及公關(guān)等工作中涉及的內(nèi)容都能夠有較為綜合的專(zhuān)業(yè)性知識(shí)，同時(shí)要求管理人員能夠熟練的掌握企業(yè)信用運(yùn)營(yíng)之中的諸多環(huán)節(jié)。單單以企業(yè)在傳統(tǒng)中的管理信用方式來(lái)看，其管理的方式十分的落后，具體分析傳統(tǒng)的管理工作，其僅僅只是依靠銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行管理，所以在整個(gè)管理組成上來(lái)看都顯得非常不專(zhuān)業(yè)，這也是由于我國(guó)的政府以及社會(huì)對(duì)于人才的培養(yǎng)欠缺，使得我國(guó)在信用的管理方面十分的落后。這也是造成我國(guó)企業(yè)在信用管理工作中缺乏專(zhuān)業(yè)人才的最主要原因之一。就目前來(lái)看，我國(guó)的很多企業(yè)在信用管理工作中并沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的人才，從事信用的管理工作人員其信用的專(zhuān)業(yè)知識(shí)不健全，據(jù)相關(guān)的數(shù)據(jù)表明，很多的企業(yè)在調(diào)查過(guò)程中都會(huì)覺(jué)得缺乏信用管理上的人才。據(jù)相關(guān)部門(mén)預(yù)測(cè)的分析結(jié)果來(lái)看，我國(guó)將在今后的五年之內(nèi)，逐漸的增加信用管理人才的需求，據(jù)可靠數(shù)據(jù)表明來(lái)看，信用管理的經(jīng)理至少需要五十萬(wàn)以上，信用管理工作人員大概需要二百萬(wàn)左右，因此可以看出信用管理專(zhuān)業(yè)人員的需求以及專(zhuān)業(yè)的技術(shù)都將是我國(guó)企業(yè)所需要的。

四、企業(yè)信用管理中存在問(wèn)題的解決對(duì)策

1.提高管理，加強(qiáng)建設(shè)

企業(yè)的信用管理工作，要先制定合理科學(xué)的信用管理制度，從而指導(dǎo)與協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部中各個(gè)部門(mén)之間的工作業(yè)務(wù)溝通，其主要的內(nèi)容包括：客戶(hù)的基本信息、客戶(hù)的評(píng)價(jià)、信用額度的授權(quán)、債權(quán)的有效保障以及應(yīng)收賬款回收等等。這些基本的內(nèi)容都是信用管理工作中不可缺少的，所以企業(yè)信用管理是企業(yè)在發(fā)展道路中必不可少的重要內(nèi)容。企業(yè)在信用管理的工作中應(yīng)該不斷的提高對(duì)于信用的認(rèn)識(shí)，對(duì)于企業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)而說(shuō)，一定要重視信用管理工作，從全方面去考量企業(yè)的利益問(wèn)題，建立全面且系統(tǒng)的信用管理體系，并且不斷的建設(shè)信用文化建設(shè)，通過(guò)活動(dòng)等形式宣傳信用有關(guān)的教育內(nèi)容，讓企業(yè)中的所有員工都能認(rèn)識(shí)到信用管理的重要性，對(duì)于企業(yè)信用管理要做到有效的銷(xiāo)售、較少賒銷(xiāo)、增大利潤(rùn)，這是企業(yè)每一位工作人員工作的重要核心。

2.構(gòu)建制度，打造良好環(huán)境

企業(yè)的管理制度是企業(yè)的發(fā)展核心。在企業(yè)信用的管理工作中信用交易的價(jià)值體現(xiàn)與風(fēng)險(xiǎn)都是獨(dú)立存在的，其在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中都必須具備科學(xué)性、定量性，對(duì)于管理工作中的應(yīng)收賬款運(yùn)行內(nèi)容都需要加以嚴(yán)格的監(jiān)督。除此之外，對(duì)于信用管理工作中的部門(mén)以及工作人員都應(yīng)該制定一套合理的管理制度，這樣就能更加全面的執(zhí)行且完全實(shí)現(xiàn)信用管理工作，為企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造堅(jiān)定的基礎(chǔ)。

五、結(jié)束語(yǔ)

加強(qiáng)企業(yè)的信用管理一方面可以提高企業(yè)的社會(huì)地位，加強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展，另一方面也可以促進(jìn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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第8篇：信用管理的功能范文

關(guān)鍵詞：賒銷(xiāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理 “3+1”科學(xué)信用管理模式

中圖分類(lèi)號(hào)：F714 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）09-287-03

一、當(dāng)前賒銷(xiāo)手段在我國(guó)推行的現(xiàn)狀

隨著商業(yè)信用的廣泛推行，賒銷(xiāo)已成為我國(guó)中小企業(yè)一種重要的促銷(xiāo)手段。一方面，賒銷(xiāo)有利于中小企業(yè)擴(kuò)大市場(chǎng)份額、減少存貨、維護(hù)持久的客戶(hù)關(guān)系，也能夠有效刺激購(gòu)買(mǎi)力，提高賣(mài)方的競(jìng)爭(zhēng)力。但另一方面，賒銷(xiāo)是無(wú)擔(dān)保的信用，買(mǎi)方一旦違約必然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生不必要的損失，形成壞賬，進(jìn)而產(chǎn)生很大的賒銷(xiāo)成本和相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其安全性和精確性將直接影響到企業(yè)的可用資源及損益情況。從而限制了企業(yè)的發(fā)展，甚至影響到企業(yè)的生存?，F(xiàn)階段，我國(guó)整體社會(huì)信用體系建設(shè)嚴(yán)重滯后，社會(huì)信用體系基礎(chǔ)薄弱，社會(huì)征信體系尚在探索和建立之中，這無(wú)形中增大了中小企業(yè)所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)我國(guó)有關(guān)部門(mén)公布的信息，我國(guó)部分企業(yè)應(yīng)收賬款占用資產(chǎn)不低，不少企業(yè)應(yīng)收賬款占流動(dòng)資金的比重竟達(dá)50%以上，遠(yuǎn)高于西方經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家20%的水平。而且我國(guó)應(yīng)收賬款的壞賬損失率、平均拖欠率、賒銷(xiāo)比例較高。我國(guó)企業(yè)平均賒銷(xiāo)比例20%，而企業(yè)的壞賬率平均達(dá)5%以上。再加上中小企業(yè)融資困難，嚴(yán)重的威脅到中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，中小企業(yè)如何平衡賒銷(xiāo)的收益和風(fēng)險(xiǎn)，如何為防范賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)建章建制，進(jìn)而提高中小企業(yè)控制賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的能力，目前已經(jīng)成為業(yè)界和學(xué)術(shù)界共同關(guān)注并亟待解決的重要現(xiàn)實(shí)課題。

二、賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

第一，利于強(qiáng)化企業(yè)管理者對(duì)賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。現(xiàn)代先進(jìn)的中小企業(yè)實(shí)踐表明，賒銷(xiāo)管理在現(xiàn)代企業(yè)管理中占據(jù)著越來(lái)越重要的地位，其中通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段建立企業(yè)完整的賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，能夠讓中小型企業(yè)就此擺脫信用風(fēng)險(xiǎn)的困擾。反之，如果中小企業(yè)管理者不重視賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的管理，結(jié)果會(huì)導(dǎo)致自身企業(yè)的不良信用記錄增多，最后可能會(huì)引發(fā)企業(yè)的生存危機(jī)。

第二，利于提高企業(yè)管理賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的水平。賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要組成部分。普通的商品經(jīng)銷(xiāo)過(guò)程，交貨與付款之間沒(méi)有時(shí)間差，買(mǎi)與賣(mài)同時(shí)完成。但是，在賒銷(xiāo)中，賣(mài)方交貨和買(mǎi)方付款不同時(shí)完成，其間有時(shí)間差，公司的財(cái)務(wù)報(bào)表中增加了新的應(yīng)收賬款，企業(yè)在這個(gè)環(huán)節(jié)有形或無(wú)形中增加了管理成本。賒銷(xiāo)作為有別于普通經(jīng)銷(xiāo)的一種方式，企業(yè)在推行時(shí)必須首先建立適合于這種方式的賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。沒(méi)有賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的企業(yè)將給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)更大的潛在危機(jī)。因此，賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)實(shí)的需要，是中小企業(yè)生存發(fā)展的需求。

三、賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的模式

（一）“3+1”科學(xué)信用管理模式

我國(guó)信用管理專(zhuān)家韓家平和浦小雷，兩位經(jīng)過(guò)多年的研究和實(shí)踐，根據(jù)我國(guó)當(dāng)前社會(huì)信用體系建設(shè)的狀況，參照西方企業(yè)信用管理模式，提出了適合我國(guó)企業(yè)應(yīng)用的“3+1”科學(xué)信用管理模式。

“3+1”科學(xué)信用管理就是“3”個(gè)信用管理機(jī)制的運(yùn)用和“1”個(gè)內(nèi)部信用組織機(jī)構(gòu)的建立。這“3”個(gè)機(jī)制分別是：前期信用管理階段的資信調(diào)查和評(píng)估機(jī)制、中期信用管理階段的債權(quán)保障機(jī)制以及后期信用管理的應(yīng)收賬款管理和回收機(jī)制。其中資信調(diào)查和評(píng)估是在從交易前期的客戶(hù)中篩選，評(píng)價(jià)和控制的角度避免風(fēng)險(xiǎn)；債權(quán)保障機(jī)制在交易中期轉(zhuǎn)嫁和規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)收賬款管理和追收機(jī)制則在交易后期密切監(jiān)控賬款回收，最大限度的減少信用風(fēng)險(xiǎn)?！?”個(gè)組織機(jī)構(gòu)就是要在企業(yè)內(nèi)部建立一個(gè)專(zhuān)職信用管理的部門(mén)，全面管理企業(yè)信用賒銷(xiāo)的各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）全程信用管理模式

全程信用管理模式是是由著名管理學(xué)家謝旭提出的。它把企業(yè)信用管理分為三個(gè)階段，分別為：簽約前的客戶(hù)資信收集和客戶(hù)篩選、簽約時(shí)信用分析評(píng)估和決策、簽約后的應(yīng)收賬款管理和追收。他強(qiáng)調(diào)的是全過(guò)程管理，這種管理思路對(duì)中國(guó)企業(yè)忽視前期和中期管理只注重后期管理這一現(xiàn)實(shí)情況具有一定的現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)也提出企業(yè)應(yīng)建立專(zhuān)門(mén)的信用管理部門(mén)負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作。

四、柏銘商貿(mào)公司現(xiàn)狀

（一）基本情況簡(jiǎn)介

柏銘商貿(mào)有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)柏銘商貿(mào)）成立于2008年，目前擁有正式員工200余名，是一家以家電批發(fā)為主業(yè)并兼營(yíng)零售、多元發(fā)展的綜合性企I。地處貴州省貴陽(yáng)市。經(jīng)營(yíng)范圍包括大家電、小家電、家庭影院三大類(lèi)數(shù)百個(gè)品種，銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)已遍及貴州、云南兩省，并且還在快速擴(kuò)展。公司種類(lèi)齊全、適銷(xiāo)對(duì)路的家電商品為經(jīng)銷(xiāo)商提供了廣闊的選擇空間。柏銘商貿(mào)公司是我國(guó)諸多著名品牌如：格力、國(guó)美等家電生產(chǎn)和營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)的戰(zhàn)略合作伙伴，并與全國(guó)各地多家知名家電生產(chǎn)廠結(jié)成了良好的互信合作關(guān)系。公司的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)如圖1所示：

圖1詳細(xì)的說(shuō)明了柏銘商貿(mào)公司的崗位設(shè)定。柏銘商貿(mào)公司采用的是直線(xiàn)式的組織結(jié)構(gòu)形式，組織的各級(jí)管理者都按垂直系統(tǒng)對(duì)下級(jí)部門(mén)進(jìn)行管理，指揮和管理職能由各級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)直接行使，層次分明，信息傳遞較快較為準(zhǔn)確。各個(gè)科室崗位分布明確，每個(gè)科室也都是從上到下進(jìn)行有序的管理職能分布。

（二）柏銘商貿(mào)的賒銷(xiāo)概況及特點(diǎn)

按照產(chǎn)品類(lèi)別，柏銘商貿(mào)公司商品主要分為大家電、小家電、和一些其他商品。大家電包括：電視機(jī)、空調(diào)、電冰箱、消毒柜、冰箱、洗衣機(jī)等。小家電包括熱水器、音箱、電飯鍋、電磁爐等。由于該公司屬于家電批發(fā)兼零售的綜合性企業(yè)，所以該企業(yè)的商品種類(lèi)較多，根據(jù)調(diào)查得出本公司的主要商品及各商品2012年所占的賒銷(xiāo)比例。如表3-1所示：

為了預(yù)防和控制賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)，柏銘商貿(mào)公司采用現(xiàn)金折扣的方式在客戶(hù)提前付款時(shí)給予優(yōu)惠。如表2所示：

從表2可以看出，柏銘商貿(mào)在銷(xiāo)售合同上規(guī)定：如果在發(fā)票開(kāi)出后30內(nèi)付款，可享受3%的現(xiàn)金折扣；60天內(nèi)付款，可享受2%的現(xiàn)金折扣；90天以后，就必須全額付款。提供比較優(yōu)惠的條件能增加銷(xiāo)售，但也會(huì)帶來(lái)額外的負(fù)擔(dān)，比如會(huì)增加應(yīng)收賬款的機(jī)會(huì)成本、壞賬成本、現(xiàn)金折扣成本等。這就決定了柏銘商貿(mào)采用在賒銷(xiāo)模式下的特點(diǎn)：

第一，賒銷(xiāo)金額大。柏銘商貿(mào)許多客戶(hù)信息分散在銷(xiāo)售人員手中，沒(méi)有專(zhuān)職部門(mén)對(duì)其客戶(hù)群的信用狀況進(jìn)行很深入的了解，對(duì)賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)缺少有效的控制和管理，致使賒銷(xiāo)金額加大。

第二，賒銷(xiāo)期限長(zhǎng)。近幾年國(guó)內(nèi)家電市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，廠家除了在產(chǎn)品價(jià)格和質(zhì)量上競(jìng)爭(zhēng)外，還竭力在付款方式上給經(jīng)銷(xiāo)商和用戶(hù)以?xún)?yōu)惠條件。柏銘商貿(mào)為了提高銷(xiāo)售量，只好放寬信用政策，賒銷(xiāo)期限較長(zhǎng)，大量采取賒銷(xiāo)方式向客戶(hù)供貨。

（三）柏銘商貿(mào)賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的原因分析

第一，企業(yè)內(nèi)部控制不嚴(yán)，員工執(zhí)行力不強(qiáng)。

一筆生意，從開(kāi)始談判到簽訂合同，從履約到貨款回收，整個(gè)過(guò)程中無(wú)處不存在風(fēng)險(xiǎn)。然而在柏銘商貿(mào)公司應(yīng)收款案例中，許多出現(xiàn)的問(wèn)題和發(fā)生的隱患卻不在于市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，不在于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，而純粹是因?yàn)橛扇狈?duì)應(yīng)收賬款適時(shí)的監(jiān)控和跟蹤管理。公司的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)都由銷(xiāo)售員處理，銷(xiāo)售員負(fù)責(zé)合同談判，簽訂合同。銷(xiāo)售員簽訂合同時(shí)沒(méi)有具體的授權(quán)予以規(guī)范，簽訂賒銷(xiāo)合同時(shí)沒(méi)有具體額度限制，也沒(méi)有對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)控。

財(cái)務(wù)部門(mén)不能及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì)，銷(xiāo)售與核算脫節(jié)，問(wèn)題不能及時(shí)暴露。企業(yè)的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制也很不健全。企業(yè)為了調(diào)動(dòng)銷(xiāo)售人員的積極性，將工資報(bào)酬與銷(xiāo)售任務(wù)掛鉤，未將應(yīng)收賬款納入考核體系，銷(xiāo)售人員為了個(gè)人的利益，只關(guān)心銷(xiāo)售任務(wù)的完成，導(dǎo)致應(yīng)收賬款大幅度上升。

第二，缺乏系統(tǒng)化的賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理。

柏銘商貿(mào)沒(méi)有統(tǒng)一的客戶(hù)資信管理制度和客戶(hù)授信制度，對(duì)客戶(hù)的信用管理不完整，信用決策和信用控制缺乏有效的信息支持。沒(méi)能掌握科學(xué)的賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理方法和系統(tǒng)的信用管理程序。對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評(píng)估和預(yù)測(cè)，交易中往往評(píng)主觀判斷作決策，缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理上缺少額度控制，造成企業(yè)銷(xiāo)售人員不時(shí)發(fā)生違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違章操作之事。在賬款回收工作中更是缺少專(zhuān)業(yè)化的方法。

第三，企業(yè)資金流動(dòng)呈畸形，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。

在社會(huì)信用體系不健全的環(huán)境下，中小企業(yè)應(yīng)收賬款一旦發(fā)生，很難全額回收，并且在收取這筆款項(xiàng)的過(guò)程中，充滿(mǎn)了不確定性。應(yīng)收賬款的不易控制性，決定了壞賬的風(fēng)險(xiǎn)性。柏銘商貿(mào)因缺乏對(duì)壞賬風(fēng)險(xiǎn)性的認(rèn)識(shí)，盲目的采取賒銷(xiāo)策略，致使應(yīng)收賬款日積月累，月積越多，賬齡越來(lái)越長(zhǎng)，壞賬損失逐年增加，流動(dòng)資金緊張局面日趨嚴(yán)峻。

第四，企業(yè)信用組織缺失。

目前，柏銘商貿(mào)公司內(nèi)部管理中，銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理和收賬問(wèn)題上往往職責(zé)不清、工作脫節(jié)。其根源在于企業(yè)內(nèi)部缺少信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能設(shè)置，沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的人員從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作。國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，信用管理部門(mén)是現(xiàn)代企業(yè)中一個(gè)舉足輕重的職能部門(mén)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性和綜合性較強(qiáng)的工作，須有特定的部門(mén)才能完成。信用管理部門(mén)的主要目的就是增加有效銷(xiāo)售、加速資金周轉(zhuǎn)率、改進(jìn)客戶(hù)關(guān)系，從而增強(qiáng)中小企業(yè)的整體運(yùn)作的穩(wěn)定性和實(shí)效性。因此，柏銘商貿(mào)應(yīng)盡快的設(shè)立信用管理部門(mén)，專(zhuān)業(yè)的從事信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

四、對(duì)柏銘商貿(mào)的建議

根據(jù)以上分析得知，柏銘商貿(mào)公司在賒銷(xiāo)管理上較混亂，若單純的從以上問(wèn)題來(lái)制定措施是不能解決問(wèn)題的，所以為了保證賒銷(xiāo)管理工作的順利完成，采用了“3+1”科學(xué)信用管理模式對(duì)其進(jìn)行全面的分析。建立“1”個(gè)信用管理部門(mén)是賒銷(xiāo)管理系統(tǒng)實(shí)施的一個(gè)必要環(huán)節(jié)，賒銷(xiāo)信用管理部門(mén)的建立有兩種方案：第一種是在總經(jīng)理之下與財(cái)務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)平行；第二種是直接歸財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)。這個(gè)設(shè)計(jì)方案的根據(jù)在于賒銷(xiāo)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不在乎于它的機(jī)構(gòu)大小或權(quán)重，重要的是賒銷(xiāo)政策能否恰當(dāng)切實(shí)的執(zhí)行。如果賒銷(xiāo)信用管理部門(mén)從屬于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)，那么它的主要功能是協(xié)助銷(xiāo)售，銷(xiāo)售順利了但不利于賬款回收；如果賒銷(xiāo)信用管理部門(mén)從屬于財(cái)務(wù)部門(mén)則主要功能是貨款回收，但不利于銷(xiāo)售。所以，信用管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)該是平行的，互不從屬。

“3”個(gè)信用管理機(jī)制與柏銘商貿(mào)實(shí)際的業(yè)務(wù)流程相對(duì)應(yīng)。首先，“3+1”科學(xué)信用管理模式適合我國(guó)中小企業(yè)運(yùn)用，因?yàn)樗诤狭宋鞣匠墒斓男庞霉芾砑夹g(shù)，同時(shí)也結(jié)合了我國(guó)中小企業(yè)的諸多特點(diǎn)，在實(shí)踐中也印證了該模式的合理性、科學(xué)性、可行性，為實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一個(gè)良好的管理模；其次，“3+1”科學(xué)信用管理模式的構(gòu)架非常清晰。前期更強(qiáng)調(diào)對(duì)客戶(hù)資信調(diào)查，是預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)的第一道有力地屏障，也是柏銘商貿(mào)管理最薄弱的地方；中期的債權(quán)轉(zhuǎn)移機(jī)制強(qiáng)調(diào)中期轉(zhuǎn)嫁和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這一機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，這個(gè)方案能很好地預(yù)防由于中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失而帶來(lái)企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)的隱患；而后期強(qiáng)調(diào)密切監(jiān)控賬款回收能夠使柏銘商貿(mào)更早的發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性，從而及時(shí)地采取措施，最大可能的減少信用風(fēng)險(xiǎn)。

銷(xiāo)售分類(lèi)賬是任何一家經(jīng)營(yíng)良好的公司的重要信息源，也是公司的“神經(jīng)中樞”，能為收賬、賒賬及各種管理報(bào)告提供有用的信息，所以企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)銷(xiāo)售分類(lèi)賬的管理。

五、結(jié)語(yǔ)

為了最大限度地減少賒銷(xiāo)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)防范信用交易風(fēng)險(xiǎn)不能只寄希望于客戶(hù)，企業(yè)應(yīng)選擇理性賒銷(xiāo)，在企業(yè)內(nèi)部建立有效的賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制體系，借鑒國(guó)外成功企業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際引入“信用管理”理念；從控制交易各個(gè)環(huán)節(jié)的信用L險(xiǎn)出發(fā)，建立一個(gè)規(guī)范化、制度化的賒銷(xiāo)程序，以增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防御能力；加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，減少企業(yè)呆壞賬損失，在擴(kuò)大銷(xiāo)售與控制風(fēng)險(xiǎn)之間求得最佳平衡和實(shí)現(xiàn)盈利最大化。

簡(jiǎn)而言之，企業(yè)賒銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是支持公司的銷(xiāo)售和取得客戶(hù)的滿(mǎn)意，同時(shí)降低公司的壞賬風(fēng)險(xiǎn)和提高資金周轉(zhuǎn)速度。

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第9篇：信用管理的功能范文

一、發(fā)達(dá)國(guó)家信用管理的國(guó)際比較

（一）美國(guó)信用管理制度的特征

美國(guó)現(xiàn)代市場(chǎng)意義上的賒銷(xiāo)起源于19世紀(jì)30年代末期，由美國(guó)帶動(dòng)的全北美地區(qū)的信用管理體系在20世紀(jì)70年代趨于完善，其結(jié)果是在美國(guó)形成了全球最大的信用交易市場(chǎng)，該地區(qū)全面進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用經(jīng)濟(jì)階段。，在歐美國(guó)家中，個(gè)人信用消費(fèi)已占全社會(huì)消費(fèi)總量的10%以上，之間的信用支付方式已占到社會(huì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的80%以上。

1.建立完善的信用管理相關(guān)的體系是信用行業(yè)健康的基礎(chǔ)

在第二次世界大戰(zhàn)以后，北美市場(chǎng)的信用交易迅速膨脹，各種信用工具紛紛問(wèn)世。但伴隨著信用交易的增長(zhǎng)和信用管理行業(yè)的發(fā)展，征信數(shù)據(jù)和服務(wù)方式方面出現(xiàn)了許多，諸如公平授信、準(zhǔn)確報(bào)告消費(fèi)者信用狀況等問(wèn)題，其別敏感的是保護(hù)消費(fèi)者隱私權(quán)問(wèn)題。信用交易的擴(kuò)大必然改變?cè)惺袌?chǎng)規(guī)則及個(gè)人生活方式，而信用交易擴(kuò)大的基礎(chǔ)是對(duì)企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人進(jìn)行征信，并將大量處理過(guò)的企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人數(shù)據(jù)公開(kāi)加以傳播，從而涉及到敏感的個(gè)人隱私問(wèn)題，于是，必須有法律將涉及個(gè)人隱私的數(shù)據(jù)和合法征信數(shù)據(jù)加以區(qū)分，達(dá)到既保護(hù)消費(fèi)者的隱私權(quán)不受侵犯的目的，又讓信用管理行業(yè)的從業(yè)人員有法可依開(kāi)展工作。鑒于這種狀況，在20世紀(jì)60年代末期至80年代期間，美國(guó)開(kāi)始制定相關(guān)的法律并由此形成了一個(gè)較完整的框架體系。美國(guó)基本信用管理的相關(guān)法律共有17項(xiàng)，構(gòu)成了美國(guó)國(guó)家信用管理體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的法律環(huán)境。美國(guó)信用管理相關(guān)法律的執(zhí)法機(jī)構(gòu)，就聯(lián)邦政府而言，并沒(méi)有專(zhuān)門(mén)設(shè)立一個(gè)信用管理局來(lái)管理信用和信用管理行業(yè)的事物，它的信用管理功能是隨著市場(chǎng)發(fā)展和有關(guān)法律的建立而指派或分配給各有關(guān)部門(mén)。美國(guó)制定的信用管理相關(guān)法律體系可以分為銀行相關(guān)類(lèi)和非銀行相關(guān)類(lèi)。因此美國(guó)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)也按著銀行和非銀行分為兩類(lèi)：銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)包括財(cái)政部貨幣監(jiān)理局、聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)公司；非銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、司法部、國(guó)家信用聯(lián)盟管理辦公室等。在美國(guó)生效的信用管理相關(guān)的基本法律中，直接規(guī)范的目標(biāo)都集中在規(guī)范授信、平等授信、保護(hù)個(gè)人隱私等方面。

2.具有發(fā)達(dá)的（個(gè)人）資信資料

20世紀(jì)70年代中期，機(jī)和通訊技術(shù)開(kāi)始飛速發(fā)展，促進(jìn)了信用管理行業(yè)的技術(shù)升級(jí)和觀念改變，由此，個(gè)人收支情況都可以通過(guò)發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)反映出來(lái)，銀行和資信機(jī)構(gòu)可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)獲取較全面的資料。個(gè)人信用檔案的通常從第一次消費(fèi)開(kāi)始，以后的每一次信用情況如還款情況、透支情況等都將被輸入電腦系統(tǒng)，記入個(gè)人信用檔案。每個(gè)成員的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、資信情況等信息構(gòu)成的信息系統(tǒng)隨時(shí)為各金融機(jī)構(gòu)或職能開(kāi)發(fā)部門(mén)提供全面的信用資料。隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，消費(fèi)者的信用報(bào)告已經(jīng)可以在網(wǎng)上獲取。由于互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，信息的傳遞與交流變得更加方便，信用數(shù)據(jù)的記錄與更新也更加容易，信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的也日益擴(kuò)大。

3.具有有效的個(gè)人、企業(yè)資信評(píng)估機(jī)制

完善的信用管理制度必須以健全的信用服務(wù)管理行業(yè)的發(fā)展為基礎(chǔ)和組織保障，在美國(guó)有許多專(zhuān)門(mén)從事征信、資信評(píng)級(jí)、商賬追收、信用保險(xiǎn)、信用管理、國(guó)際保理等業(yè)務(wù)的信用中介服務(wù)和信用管理機(jī)構(gòu)。在個(gè)人資信服務(wù)領(lǐng)域，全國(guó)擁有1000多家當(dāng)?shù)鼗虻貐^(qū)信用局為消費(fèi)者服務(wù)，專(zhuān)門(mén)管理個(gè)人的資信檔案，為金融、商業(yè)等部門(mén)了解個(gè)人信用狀況提供服務(wù)；在企業(yè)征信領(lǐng)域，鄧白氏（Dun & Bradstreet）是全球最大、最悠久和最有影響的公司，該公司建有自己的數(shù)據(jù)庫(kù)，該數(shù)據(jù)庫(kù)涵蓋面超過(guò)全球5700萬(wàn)家企業(yè)的信息；在資信評(píng)級(jí)行業(yè)，主要有穆迪投資者服務(wù)公司（Moody）、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司（Standard and Poor‘s）、菲奇公司 （Fitch）和達(dá)夫公司（Duff&Phelps），他們基本主宰了美國(guó)的資信評(píng)級(jí)市場(chǎng)。正是信用管理行業(yè)的足夠發(fā)達(dá)，企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人的征信數(shù)據(jù)可以合法的獲取，對(duì)交易對(duì)象的企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人的信用狀況的調(diào)查和的結(jié)論，可以被公開(kāi)且合法的查詢(xún)和傳播。

4.銀行客戶(hù)重視自己的信用

在美國(guó)這樣一個(gè)信用交易十分普遍的國(guó)家里，銀行客戶(hù)都具有較強(qiáng)的信用意識(shí)，因此，無(wú)論企業(yè)還是消費(fèi)者個(gè)人都十分重視自身的信用狀況。在美國(guó)的企業(yè)中都普遍建立了信用管理制度，在較大的企業(yè)中都有專(zhuān)門(mén)的信用管理部門(mén)，為了有效防范風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)一般都愿意和有資信記錄的企業(yè)和個(gè)人打交道。由于信用交易與個(gè)人的日常的生活息息相關(guān)，所以美國(guó)的消費(fèi)者都普遍重視自己的信用狀況。在美國(guó)，無(wú)論人們?cè)鯓舆w徙，他們都有一份無(wú)法偽造的社會(huì)安全號(hào)，這就是資信公司給每個(gè)人作出的信用報(bào)告，任何銀行、公司或企業(yè)需要時(shí)，都可以付費(fèi)查詢(xún)。企業(yè)或個(gè)人一旦有不良的信用記錄，將在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)（個(gè)人的不良信用記錄一般保持7年）無(wú)法從信用報(bào)告抹去。所以，在美國(guó)這種信用管理十分普遍，企業(yè)和個(gè)人視信用為自己的生命，其原因就在于信用關(guān)系到他們現(xiàn)在以及未來(lái)的社會(huì)福利及權(quán)益。

（二）歐盟國(guó)家的模式

法國(guó)、德國(guó)等一些歐洲國(guó)家的信用管理制度的特征主要表現(xiàn)為：

1.信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)作為中央銀行的一個(gè)部門(mén)而設(shè)立，而不是由私人部門(mén)發(fā)起設(shè)立。在法國(guó)，法國(guó)中央銀行的信用局以每月為間隔向銀行采集銀行客戶(hù)的信息。在比利時(shí)，信用信息辦公室根據(jù)一個(gè)記錄有關(guān)分期付款協(xié)議、消費(fèi)信貸、抵押協(xié)議、租賃和公司借款中的不履約信息的皇家條令建立起來(lái)，并作為比利時(shí)中央銀行（比利時(shí)國(guó)家銀行National Bank of Bel- gium）的一個(gè)部門(mén)。

2.銀行需要依法向中央銀行信用信息局提供相關(guān)信息。在德國(guó)、法國(guó)這些國(guó)家，商業(yè)銀行向中央銀行建立的信用風(fēng)險(xiǎn)辦公室或信用信息局提供所要求的信息是一種強(qiáng)制行為。

3.中央銀行履行監(jiān)管職能。以德國(guó)、比利時(shí)和法國(guó)為代表的一些歐洲國(guó)家，由于信用信息局被作為中央銀行的一部分，因而對(duì)信用信息局的監(jiān)管自然主要由中央銀行來(lái)承擔(dān)。

4.信用信息透明度高。各國(guó)都通過(guò)法律或法規(guī)的形式對(duì)征信數(shù)據(jù)的采集和使用作出明確規(guī)定。一般來(lái)說(shuō)，采集和共享的信息包括銀行內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開(kāi)記錄等，由于信用信息包括正面數(shù)據(jù)（positive data）和負(fù)面數(shù)據(jù)（Negative data）兩部分，各國(guó)對(duì)共享信息的類(lèi)型通常都有規(guī)定，一些國(guó)家限制正面信息的共享，比如在西班牙，信用信息局不能夠共享正面數(shù)據(jù)，澳大利亞信用索引公司的運(yùn)作僅被限定在負(fù)面信息。而美國(guó)、加拿大和智利等國(guó)家則允許正面信息和負(fù)面信息都共享。

5.更重視法律建設(shè)的實(shí)用性。德國(guó)、英國(guó)等一些歐盟國(guó)家非常注重信用管理的立法建設(shè)，如德國(guó)的《通用商業(yè)總則》、《個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)法》，以及英國(guó)的《消費(fèi)信貸法》較為著名。同時(shí)也特別強(qiáng)調(diào)法律的實(shí)用性，其立法原則是在保護(hù)人權(quán)和開(kāi)放數(shù)據(jù)之間取得平衡。在歐盟成員國(guó)生效的相關(guān)法律通常稱(chēng)為《歐盟數(shù)據(jù)保護(hù)綱領(lǐng)》，在強(qiáng)調(diào)開(kāi)放各種數(shù)據(jù)的同時(shí)，特別指出不能濫用數(shù)據(jù)。

二、我國(guó)銀行業(yè)信用管理模式的

信用管理體系的建設(shè)和操作程序的制定，在我國(guó)銀行業(yè)已引起了廣泛的重視并已進(jìn)入了實(shí)際實(shí)施階段，如何根據(jù)國(guó)情并借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，在銀行業(yè)建立高效、實(shí)用的信用管理模式，是一個(gè)應(yīng)深入研究的重要課題。通過(guò)對(duì)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系和當(dāng)前信用狀況的分析，在借鑒國(guó)外信用制度建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)企業(yè)信用管理體系的建設(shè)應(yīng)采用強(qiáng)制性的政府主導(dǎo)模式，即企業(yè)信用管理系統(tǒng)由政府確定牽頭部門(mén)、相關(guān)部門(mén)協(xié)辦，把企業(yè)的信用信息強(qiáng)制性的納入管理系統(tǒng)。

1.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)往來(lái)與信用關(guān)系的概括

在實(shí)際生活中，無(wú)論是生產(chǎn)性企業(yè)或貿(mào)易性企業(yè)，經(jīng)濟(jì)往來(lái)的對(duì)象基本分為供應(yīng)商、機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商和消費(fèi)者，發(fā)生行政關(guān)系的主要有工商管理機(jī)關(guān)和監(jiān)管機(jī)關(guān)，如海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督部門(mén)等。

2.企業(yè)征信立法工作的側(cè)重點(diǎn)和信用數(shù)據(jù)庫(kù)和采集的建立

結(jié)合我國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況，在企業(yè)信用立法方面應(yīng)從以下幾方面著手進(jìn)行：一是制定相關(guān)的法規(guī)，為征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放和實(shí)施提供法律依據(jù)，并規(guī)定對(duì)提供不真實(shí)信息者進(jìn)行懲罰；二是出臺(tái)企業(yè)征信數(shù)據(jù)開(kāi)放和數(shù)據(jù)使用的法規(guī)，強(qiáng)制企業(yè)向公眾開(kāi)放必要的數(shù)據(jù)，規(guī)范信用信息的使用。信用立法的目的是創(chuàng)造一個(gè)信用信息開(kāi)放、共同享有、方便使用、促進(jìn)的環(huán)境。企業(yè)征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)的信息應(yīng)包括企業(yè)的注冊(cè)信息、產(chǎn)品質(zhì)量、納稅情況、國(guó)有資產(chǎn)績(jī)效考評(píng)信息、進(jìn)出口報(bào)關(guān)記錄、信貸融資記錄，并定期采集企業(yè)的其它信息，如：主要經(jīng)營(yíng)者的榮譽(yù)信息、上市公司的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)信息、媒體披露的企業(yè)受到獎(jiǎng)懲信息等。隨著征信業(yè)務(wù)的深入，民事合同判決執(zhí)行信息、擔(dān)保租賃、商賬催收等信息也應(yīng)納入數(shù)據(jù)系統(tǒng)。先進(jìn)技術(shù)，建立信息采集網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，便于將原來(lái)十分分散、查詢(xún)不便的企業(yè)信用信息記錄、歸集。

3.確立建立企業(yè)信用管理系統(tǒng)的牽頭部門(mén)和協(xié)作單位

從國(guó)際征信的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，從事征信工作的主體可分為政府主導(dǎo)、中央銀行主導(dǎo)、民間企業(yè)主導(dǎo)等幾類(lèi)，在不同的環(huán)境下有不同的優(yōu)勢(shì)。根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況、政府機(jī)構(gòu)與民間的力量、公眾的認(rèn)識(shí)程度等因素考慮，企業(yè)信用制度的建立應(yīng)以政府主導(dǎo)為宜，在涉及企業(yè)信用的多個(gè)部門(mén)中，以中央銀行作為牽頭部門(mén)是最佳的選擇，商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督、公安、法院等部門(mén)作為協(xié)作部門(mén)，共同建立企業(yè)信用管理體系。由人行牽頭建立的企業(yè)信貸登記系統(tǒng)已基本完成，在此基礎(chǔ)上應(yīng)與相關(guān)部門(mén)建立協(xié)同工作機(jī)制，及時(shí)收集、補(bǔ)充數(shù)據(jù)，進(jìn)行加工整理，為商業(yè)銀行的應(yīng)用提供信用產(chǎn)品。因此，建立企業(yè)信用管理體系，由政府主導(dǎo)，由中央銀行牽頭建立聯(lián)合征信系統(tǒng)是有基礎(chǔ)、有網(wǎng)絡(luò)、有力度的選擇。

4.建立方便快捷的征信系統(tǒng)，提供多層次的信用產(chǎn)品

信用產(chǎn)品的傳播和運(yùn)用是信用管理體系建設(shè)的重要方面，商業(yè)銀行等用戶(hù)如何得到方便快捷的服務(wù)，決定了征信系統(tǒng)的發(fā)展前景。應(yīng)采用技術(shù)與傳統(tǒng)方式相結(jié)合的辦法，向不同的用戶(hù)提供信用產(chǎn)品服務(wù)。為滿(mǎn)足眾多用戶(hù)在不同技術(shù)條件下的多樣性查詢(xún)要求，征信系統(tǒng)可向用戶(hù)提供局域網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、柜面服務(wù)等多種查詢(xún)方式。對(duì)于參加征信網(wǎng)建設(shè)的政府部門(mén)、銀行、海關(guān)等可通過(guò)專(zhuān)線(xiàn)方式（局域網(wǎng)），提供實(shí)時(shí)查詢(xún)服務(wù)；對(duì)于一般企業(yè)用戶(hù)，可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)方式作為使用會(huì)員進(jìn)行查詢(xún)；對(duì)其它用戶(hù)，可采取以傳真、郵寄、網(wǎng)點(diǎn)查詢(xún)等方式獲得企業(yè)的信用報(bào)告。

按照的可征集的信息和比較成熟的技術(shù)手段，征信系統(tǒng)提供的產(chǎn)品應(yīng)有“企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)信用報(bào)告”、“企業(yè)綜合信用報(bào)告”，分別滿(mǎn)足商業(yè)銀行、政府部門(mén)和一般企業(yè)、事業(yè)單位的查詢(xún)需求。隨著業(yè)務(wù)的深化和信息源的拓展，征信系統(tǒng)所能提供的企業(yè)信用產(chǎn)品將更趨個(gè)性化，報(bào)告的信息含量將得到擴(kuò)大，可逐步拓寬產(chǎn)品線(xiàn)和系統(tǒng)服務(wù)功能，推出企業(yè)深度信用報(bào)告、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)報(bào)告等中高端產(chǎn)品。

5.銀行內(nèi)部建立獨(dú)立的信用管理機(jī)構(gòu)

我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部已實(shí)現(xiàn)了審貸分離，即直接面對(duì)客戶(hù)的信貸部門(mén)和貸款審批部門(mén)的分離和制約，但還存在著許多缺陷和不足，主要表現(xiàn)在貸款審批的依據(jù)是企業(yè)提供的財(cái)務(wù)資料和項(xiàng)目的可行性報(bào)告，對(duì)貸款企業(yè)和擔(dān)保人的信用情況缺乏了解，為保證貸款的回收，雖然簽定了抵押合同或是擔(dān)保合同，但在履行還本付息義務(wù)或擔(dān)保義務(wù)時(shí)，形式上完美無(wú)缺的貸款合同和擔(dān)保合同卻形同虛設(shè)，難以保證貸款本息的安全回收，授信不當(dāng)導(dǎo)致的企業(yè)違約現(xiàn)象大量發(fā)生，騙取貸款、信用證欺詐、信用卡惡意透支時(shí)有發(fā)生。為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，建議在銀行內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立于信貸和審批部門(mén)的銀行客戶(hù)信用管理部門(mén)，擔(dān)負(fù)對(duì)客戶(hù)的信用調(diào)查、征信、信用檔案管理、信用記錄監(jiān)控等職能，在授信前向銀行的信貸決策機(jī)構(gòu)（如資產(chǎn)管理委員會(huì)）提出客戶(hù)信用分析報(bào)告，作為是否給予授信的依據(jù)之一；在授信后，對(duì)客戶(hù)的信用情況進(jìn)行監(jiān)控，定期向信貸部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)作出信用監(jiān)控報(bào)告，提出繼續(xù)擴(kuò)大授信或清理授信的建議，及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)告客戶(hù)在信用方面產(chǎn)生的重大，以利于采取措施，保證銀行資產(chǎn)的安全。

6.制定對(duì)失信企業(yè)約束懲罰機(jī)制

信用體系建設(shè)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)就是建立懲罰機(jī)制，根據(jù)歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，依法設(shè)立的懲罰措施能夠防止大多數(shù)商業(yè)欺詐和不良投機(jī)行為，讓遵紀(jì)守法的企業(yè)得到保護(hù)和發(fā)展，將不守信用的企業(yè)在市場(chǎng)中摒棄，根據(jù)其情節(jié)嚴(yán)重程度，在一定的時(shí)段內(nèi)阻止他們?cè)俣冗M(jìn)入市場(chǎng)。就銀行業(yè)而言，應(yīng)通過(guò)立法的形式，規(guī)定對(duì)失信企業(yè)的具體懲罰措施，如銀行業(yè)的聯(lián)合制裁、禁止開(kāi)立新的賬戶(hù)、禁止提供新的貸款、停止為失信企業(yè)提供往來(lái)結(jié)算服務(wù)等，同時(shí)規(guī)定對(duì)違反制裁措施的銀行及工作人員予以懲戒的措施，避免企業(yè)失信行為對(duì)銀行危害的再次發(fā)生。要增大失信成本，從立法到執(zhí)法上，使失信成本提高到無(wú)利可圖，使其付出慘重的代價(jià)。

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1.耿立新，“我國(guó)企業(yè)信用的現(xiàn)狀、成因及治理對(duì)策”《金融與保險(xiǎn)》2001.7

2.顧偉：“關(guān)于構(gòu)建我國(guó)個(gè)人信用體系的建議” 《財(cái)經(jīng)研究》2000.7

3.林鈞躍編著，《企業(yè)信用管理》企業(yè)管理出版社2001.5

4.鄧郁松《經(jīng)濟(jì)研究參考》鄧郁松2002年第17期

5.盛洪，“國(guó)有企業(yè)、銀行體系和宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的制度原因”，《管理世界》1996.6