前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的財務(wù)廉政風險點及防控措施主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

一、指導思想和目標要求

（一）指導思想。以“防范在前、預警在先”為出發(fā)點，以排查廉政風險為基礎(chǔ)，以制約和監(jiān)督權(quán)力運行為核心，以完善制度機制為重點，切實抓好財政全系統(tǒng)重點崗位、重點部位、重點環(huán)節(jié)的廉政風險防范管理工作，有效建立廉政預警防范機制，促進財政工作健康發(fā)展。

（二）目標要求。開展廉政風險防控管理工作，要達到以下目標：一是增強風險意識。各股室、二級機構(gòu)防范廉政風險的主動性要進一步提高，黨員干部防范廉政風險的自覺性要進一步加強。二是找準廉政風險。對重點股室、重點崗位等廉政風險點進行全面排查，切實做好找準查深。三是完善防控措施。逐步建立以工作崗位為點、工作程序為線、監(jiān)管制度為面的廉政風險防控管理機制。四是有效預防腐敗。最大限度地減少腐敗問題的發(fā)生，保護財政干部干事創(chuàng)業(yè)的積極性。

二、實施范圍和主要任務(wù)

（一）實施范圍。局機關(guān)各股室、二級機構(gòu)及全體黨員干部職工均應參與廉政風險防控活動。

（二）主要任務(wù)。進一步清理確認內(nèi)部管理權(quán)力，以權(quán)力運行過程為主線，以業(yè)務(wù)流程為依據(jù)，認真分析易發(fā)問題的重點部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，繼續(xù)深入排查廉政風險點，科學劃分風險等級，制定風險防控措施、落實風險防控責任。按照“職權(quán)明確、配置科學、運行公開、制約有效”的原則，構(gòu)建“權(quán)責清晰、流程規(guī)范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時”的廉政風險防控機制，促進行政權(quán)力運行規(guī)范，公共服務(wù)公開透明，實現(xiàn)對權(quán)力的有效監(jiān)督制約，最大限度地減少腐敗問題的發(fā)生。

三、工作內(nèi)容

（一）制定防控手冊，規(guī)范工作流程

1、按照“職權(quán)法定、權(quán)責一致”的要求和“誰行使、誰清理”的原則，對各股室、二級機構(gòu)和崗位權(quán)力事項進行全面清理，摸清底數(shù)，確定對管理和服務(wù)相對人行使的職權(quán)。

2、對依法確定的職權(quán)進行分項梳理，編制“職權(quán)目錄”，明確職權(quán)名稱、內(nèi)容、辦理主體和法律依據(jù)。按照“程序法定、流程簡便”的要求，對每一項職權(quán)，明確辦理主體、依據(jù)、程序、監(jiān)督渠道，科學編制“權(quán)力運行流程圖”。

（二）排查廉政風險，評估風險等級

1、圍繞權(quán)力運行，通過自己找、領(lǐng)導提、群眾幫、集體定等多種形式，全面查找崗位職責、業(yè)務(wù)流程、制度機制等方面可能存在的廉政風險。對查找的廉政風險點進行綜合分析和研判，建立廉政風險目錄，并在一定范圍內(nèi)公開，接受社會監(jiān)督。

2、在找準查深廉政風險的基礎(chǔ)上，依據(jù)廉政風險點的多少和權(quán)力重要性、權(quán)力行使的頻率、腐敗現(xiàn)象發(fā)生的概率等內(nèi)容，評定廉政風險點。對廉政風險實行分級管理、分級負責，重點突出對高等級風險的有效防控。

（三）制定防控措施，規(guī)范權(quán)力運行

1、圍繞查找的廉政風險點和確定的風險等級，有針對性地制定并推進防控措施，有效化解廉政風險。按照廉潔、效能、便民的原則，制定業(yè)務(wù)流程圖，確保程序規(guī)范、效率提高、簡明清晰、方便辦事。屬于制度機制缺失或不完善方面的，建立健全相關(guān)制度機制，并抓好制度的落實。

2、廉政風險防控要著眼于建立權(quán)力分解和制衡機制，對權(quán)力進行科學分解和配置，建立決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制；全面實行崗位責任制、首問負責制、限時辦結(jié)制、績效評估制、責任問責制等工作制度。

（四）加強公示公開，推進科技防控

1、通過政府網(wǎng)站、媒體、上墻等方式，主動向社會公開不涉及國家秘密和個人隱私的職權(quán)目錄、“權(quán)力運行流程圖”，接受社會監(jiān)督。特別是對干部選拔任用、財務(wù)報銷、政府采購、項目工程、資產(chǎn)狀況等各類內(nèi)部事項，加大公開力度，切實加強廉政風險防控。

2、加強統(tǒng)一規(guī)劃和資源整合，充分利用現(xiàn)有電子政務(wù)設(shè)施，依托科技手段優(yōu)化權(quán)力運行、防控廉政風險。建立完善權(quán)力網(wǎng)上公開運行機制。探索運用信息化手段，加強對單位內(nèi)部行使的人、財、物管理等權(quán)力的廉政風險防控。

（五）構(gòu)建長效機制，強化監(jiān)督檢查

1、建立健全教育長效機制，通過開展權(quán)力觀教育、崗位廉政教育、示范教育、警示教育和法紀教育，引導財政干部牢固樹立廉潔意識、風險意識和責任意識，增強拒腐防變的主動性和堅定性。

第2篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

一、開展廉政風險防控工作的意義

廉政風險涉及企業(yè)管理中的各個方面，相對而言，干部選拔任用、資金管理使用、基建工程建設(shè)、物資采購、重要業(yè)務(wù)辦理等人、財、物管理方面的風險更為集中。廉政風險防控就是將“風險管理”理念引入反腐倡廉實踐，圍繞權(quán)力配置和運行的各個環(huán)節(jié)，全面查找領(lǐng)導班子、黨員干部和員工在履職中可能存在的風險和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，促使企業(yè)提前采取有效的應對措施，以掌握反腐倡廉建設(shè)的主動權(quán)，增強反腐倡廉的預見性、可操作性和實效性，從而最大限度地減少廉政風險對黨員干部行使權(quán)力的影響，是創(chuàng)新紀檢監(jiān)察工作機制、提高反腐倡廉建設(shè)科學化水平的有效手段，對促進企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展具有重要現(xiàn)實意義。

二、開展廉政風險防控工作的主要措施

1.加強組織領(lǐng)導。檢修公司黨委高度重視廉政風險防控工作，成立了由黨委書記為組長、各部門負責人為成員的廉政風險防控機制建設(shè)領(lǐng)導小組，全面負責公司廉政風險管理。領(lǐng)導小組下設(shè)工作小組，由監(jiān)察審計部負責廉政風險防控機制建設(shè)的日常組織落實和協(xié)調(diào)，有序開展廉政風險防控工作。

2.落實防控責任。研究制訂《開展廉政風險防控機制建設(shè)實施方案》，明確廉政風險防控機制建設(shè)的工作思路和工作方法，按照廉政風險防控機制建設(shè)的總體要求，進一步細化重點崗位、業(yè)務(wù)部門、監(jiān)督部門、領(lǐng)導機構(gòu)在廉政風險防控機制建設(shè)中的防控責任。

3.廣泛宣傳動員。組織召開聯(lián)席會議、動員會，層層開展學習教育活動，并通過公司網(wǎng)頁進行宣貫，理清開展廉政風險防控機制建設(shè)的思路和需要解決的重點問題，消除干部、員工對查找風險就是“破壞形象”、“對號入座”的思想顧慮，克服“與己無關(guān)”、“本部門無風險點” 等思想上的偏差，提高對廉政風險防控機制建設(shè)重要性、必要性的認識。

三、開展廉政風險防控工作的具體操作

1.開展風險識別。緊密結(jié)合各部門、單位職能和業(yè)務(wù)工作實際，以崗位為點、以流程為線、以制度為面，采取自上而下和自下而上相結(jié)合的方式，從思想道德、崗位職責、業(yè)務(wù)流程、制度機制、外部環(huán)境五個方面，深入排查崗位履職中可能存在或潛在的廉政風險點及主要表現(xiàn)形式，每年進行一次集中風險識別，確保風險信息的持續(xù)更新。

2.實行風險評估。由公司成立專家組，包括公司領(lǐng)導、中層干部、專業(yè)管理人員和紀檢監(jiān)察人員，對識別的廉政風險表現(xiàn)形式按照發(fā)生的概率、影響程度及可控性三個維度進行分析和評估，并由高到低劃分為重點風險（需建立制度，重點監(jiān)管）、防范風險（需完善制度，強化監(jiān)督）、一般風險（需落實制度，加強提醒）三個風險等級，為確立廉政風險防控策略提供依據(jù)。

3.制定防范措施。針對評估出的廉政風險，對現(xiàn)有工作程序、業(yè)務(wù)流程、管理方式進行認真梳理，根據(jù)“風險定到崗位，制度建到崗位，責任落到崗位”的要求，制定相應的防范措施，進行風險控制，最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。

4.融入?yún)f(xié)同監(jiān)督機制。把日常工作和監(jiān)督工作有效融為一體，通過定期召開協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會議，聽取部門分管范圍內(nèi)廉政風險和突出問題排查情況及工作措施建議，促進職能部門監(jiān)督職能互補、信息互通、有效銜接。同時，應用協(xié)同監(jiān)督“一書兩報告”（整改意見書、情況報告、整改報告）的工作載體，對廉政風險防控責任落實不到位，防控措施制定不具體的部門和單位，下達協(xié)同監(jiān)督整改意見書，落實整改，有效發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督對廉政風險預警的促進作用。

5.融入風險預警機制。以開展工程發(fā)包和物資采購業(yè)務(wù)（簡稱“兩商”）分析管控為突破口，積極開發(fā)運用“兩商”業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)察系統(tǒng)，對工程分包業(yè)務(wù)及物資、設(shè)備采購的審批、執(zhí)行和管理環(huán)節(jié)實施在線實時監(jiān)控，每月進行巡檢，按照早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正預警機制建設(shè)的要求，對不符合規(guī)范的行為及時提醒和糾錯，從源頭上防范和控制廉政風險的發(fā)生。

6.融入廉政教育機制。緊貼干部、員工的思想實際和工作實際，立足于樹立“干事、干凈”廉潔理念和普及廉政風險防控知識，通過舉辦反腐倡廉知識辯論賽、邀請上海市紀委和上海市人民檢察院領(lǐng)導作廉政教育專題講座、觀看各類反腐倡廉專題片和影視劇、參觀上海市院預防職務(wù)犯罪警示教育基地、旁聽法院庭審等多種形式的廉潔文化教育活動，引導干部員工認清自身崗位面臨的廉政風險，增強自我防范和保護意識，為推進廉政風險防控建設(shè)營造良好氛圍。

四、廉政風險防控工作初見成效

1.從決策層面推進廉政風險防控。將“三重一大”（重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作）集體決策制度執(zhí)行情況納入黨風廉政建設(shè)責任制和創(chuàng)建“四好”領(lǐng)導班子考核體系，按照決策準備、決策形成、決策執(zhí)行的基本流程，加強對“三重一大”集體決策的管控，重點防控“三重一大”決策過程中違反科學性、民主性、合法合規(guī)性的行為，避免盲目決策，臨時改動會議決策事項，決策前沒有深入調(diào)查研究和科學論證，忽視法律咨詢意見、違規(guī)決策，決策執(zhí)行部門工作不到位或擅自變更決策等問題，從制度建設(shè)、責任落實、決策程序和制度執(zhí)行等方面進行了專項自查，進一步界定和規(guī)范了“三重一大”事項的具體內(nèi)容和決策程序，對防范和規(guī)范決策風險、強化領(lǐng)導班子決策程序、提高公司決策質(zhì)量與執(zhí)行效率起到了積極作用。

2.從執(zhí)行層面推進廉政風險防控。圍繞重點領(lǐng)域、重點部門和重點崗位進行風險防范，重點防控干部人事管理、財務(wù)資產(chǎn)管理、工程項目管理、招投標管理、設(shè)備物資采購管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能發(fā)生不廉潔行為的風險。從健全崗位責任體系著手，按照不相融崗位分離和關(guān)鍵崗位定期輪換的原則，進一步定崗、定職、定責，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的權(quán)力和責任，加強易發(fā)腐敗關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，編制了關(guān)鍵崗位廉政風險防控手冊，將風險控制細化到具體業(yè)務(wù)操作層面，將風險化解在萌芽狀態(tài)。

3.從制度層面推進廉政風險防控。把制度建設(shè)貫穿于廉政風險防控機制建設(shè)全過程，從權(quán)力分解是否科學、權(quán)限界定是否明確、崗位職責是否清晰、操作流程是否嚴密、制度規(guī)范是否完善、監(jiān)督管理是否存在疏漏等方面，重新審視現(xiàn)有制度規(guī)定對風險點的覆蓋面，修訂完善“三重一大”決策制度、工程項目管理、招標監(jiān)督管理、重點崗位人員監(jiān)督管理、干部管理、資金使用管理等方面的制度規(guī)定，夯實廉政風險防控基礎(chǔ)。

4.從監(jiān)督層面推進廉政風險防控。把監(jiān)督融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，以監(jiān)督制約權(quán)力運行為工作的著力點，結(jié)合工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理、“小金庫”專項治理、公務(wù)用車專項治理、“八項規(guī)定”落實情況監(jiān)督檢查、專項審計檢查和效能監(jiān)察等工作，對崗位履職、制度機制落實、權(quán)力運行過程進行動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，制定糾改措施，防范和化解廉政風險。

五、進一步加強廉政風險防控工作的思考

加強廉政風險防控不是一蹴而就的工作，而是一個持續(xù)完善和發(fā)展的過程。通過近兩年的探索與實踐，檢修公司在廉政風險防控方面取得了一些成效，但也存在著一些問題和不足，如：廉政風險防范管理工作還不夠深入，崗位廉政風險應對措施制定還不夠完善，自我管控、上下游崗位監(jiān)控有待加強，這就需要我們在今后的工作實踐中不斷加以總結(jié)和改進，使廉政風險防控工作更具有科學性、長效性、時效性。

1.健全動態(tài)管理機制。結(jié)合不同時期工作重點，定期分析廉政風險防控機制運行過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，按照“定期廉情評估、更新風險等級、完善防控措施”的程序，建立起廉政風險信息檔案，根據(jù)動態(tài)變化及時進行調(diào)整，為廉政風險防控工作注入持久動力。

2.強化風險預警處置。針對可能發(fā)生腐敗現(xiàn)象的重點領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，按照“防范在先、關(guān)口前移”的原則，實施廉政風險預警管理，從民主測評、專項治理、經(jīng)濟責任審計、效能監(jiān)察、舉報、輿情動態(tài)等多渠道獲取和分析廉政風險信息，采取誡勉提醒、誡勉督導、誡勉糾錯等應急措施，把廉政風險消除在萌芽狀態(tài)。

3.加強信息技術(shù)開發(fā)。科技防腐是當前反腐倡廉建設(shè)的嶄新趨勢和有效途徑，開展廉政風險防控，要充分發(fā)揮信息技術(shù)的優(yōu)勢，整合資源，建立起舉報、風險等級管理、預警信息共享的廉政風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)網(wǎng)上實時監(jiān)控功能，提升科技防腐能力和廉政風險防控的科學化水平。

第3篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

在近年來開展的廉政風險排查和防控機制建設(shè)中，全省各級審計機關(guān)認真按照審計署、省廳和各級紀檢監(jiān)察機關(guān)的部署要求，全面開展了涉及審計機關(guān)各部門、各崗位、權(quán)力運行各環(huán)節(jié)的廉政風險排查和風險等級劃分，圍繞權(quán)力行使的重點部門和運行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從體制機制上進行了改革創(chuàng)新，制定了一系列切實有效的防范監(jiān)控措施。近兩年來，全省各級審計機關(guān)共查找出廉政風險點2361個，制定完善廉政風險防控制度、措施932項。目前，全省90%的審計機關(guān)實行了審計外勤經(jīng)費自理和同城報送審計，建立了審計監(jiān)督范圍定期交叉輪換制度和審計人員定期交流輪崗制度。超半數(shù)以上的審計機關(guān)探索運用現(xiàn)代信息技術(shù)手段進行風險監(jiān)控，提高審計質(zhì)量和工作效率。省廳和設(shè)區(qū)市審計機關(guān)全部建立了審計立項權(quán)、審計權(quán)和審理復核權(quán)相互分離制衡的權(quán)力監(jiān)督制約機制，制定了《審計廉政風險目錄》、《審計重點關(guān)注問題目錄》、《審計質(zhì)量風險目錄》和《廉政與效能巡查辦法》等一批風險防控制度措施。

各級審計機關(guān)在廉政風險防控機制建設(shè)中還探索創(chuàng)新了一些各具特色的廉政管理新舉措。省廳針對審計項目管理中易出現(xiàn)的一些潛在風險，自主研發(fā)了《陜西省審計廳審計項目內(nèi)部控制系統(tǒng)》，通過對審計項目的過程控制和節(jié)點控制，解決了審計項目工作量核算、進度控制、財務(wù)報銷、報送審計中心房間管理等問題，實現(xiàn)了廉政建設(shè)與審計質(zhì)量管理要求的有機融合。寶雞市審計局針對差旅費報銷問題，探索實行了在外地審計的差旅費先由紀檢組核定，再由辦公室財務(wù)審核、轉(zhuǎn)賬結(jié)費的監(jiān)督檢查措施，有效控制了差旅費支出。榆林市審計局針對查找出的廉政風險和潛在誘因，建立了廉政風險信息庫。延安、漢中市審計局繪制了權(quán)力運行流程圖和廉政風險防控措施一覽表。咸陽、安康市審計局制定了《廉政風險點預防及控制辦法》和《廉政風險防控責任制》。商洛市審計局在市、縣兩級審計機關(guān)全面推行了聘請被審計單位紀檢監(jiān)察干部為審計組廉政監(jiān)督員制度，從制度上防范了自我監(jiān)督中易存在的監(jiān)督不力問題。渭南、銅川市審計局還通過進一步健全完善廉政檔案、實行紀檢組長帶隊對審計項目進行審計檢查和審后廉政回訪等措施強化廉政風險防控機制建設(shè)。

（特約記者）

城固縣審計局加快經(jīng)責審計規(guī)范化

城固縣審計局規(guī)范審計文本格式，統(tǒng)一經(jīng)濟責任工作要求，實現(xiàn)了經(jīng)濟責任審計規(guī)范化。在經(jīng)濟責任審計中，統(tǒng)一審計報告格式，既體現(xiàn)了政策性，又具有很強的實際操作性。通過文字格式，統(tǒng)一經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容和涵蓋面，對被審單位的財政收支、財務(wù)收支、專款收支、重大經(jīng)濟事項決策、固定資產(chǎn)保值增值等情況進行審計；對報告內(nèi)容和審計評價進行了規(guī)范。通過附表格式，在報告正文后附被審收支匯總表、支出明細表，壓縮了報告文字內(nèi)容和篇幅，報告簡潔清晰，被審單位的收支情況一目了然，有利于領(lǐng)導層快捷有效運用審計結(jié)果。（本刊通訊員）

銅川市審計局重視依法

銅川市審計局重視依法審計宣傳，不斷優(yōu)化審計執(zhí)法環(huán)境，不斷創(chuàng)新依法審計宣傳的方式方法，通過以審釋法的方式，把依法審計宣傳工作深入到實施審計的全過程。在發(fā)揮廣播、電視、報刊等傳統(tǒng)媒體作用的同時，積極探索利用互聯(lián)網(wǎng)、手機等新興媒體開展法制宣傳教育，加大政府網(wǎng)及門戶網(wǎng)站審計法制宣傳力度，促進社會各界對審計工作的認識和理解，為依法審計工作的順利開展營造良好的社會氛圍。

咸陽市審計系統(tǒng)廉政風險防控工作扎實有效

去年以來，咸陽市審計系統(tǒng)扎實開展廉政風險防控工作，取得顯著成效。主要做法有三點：一是廣泛宣傳，全員參與。市縣兩級審計機關(guān)普遍開展多種形式的宣傳教育活動，廣泛宣傳在審計機關(guān)建立廉政風險防控機制的必要性和重要性，努力營造全員參與、全員排查、全員防范的良好氛圍。二是認真查找“廉政風險點”。 在廉政風險排查中，組織機關(guān)干部圍繞崗位職責、業(yè)務(wù)流程、制度機制和外部環(huán)境等方面，通過自己找、相互幫、領(lǐng)導提、集中評、組織審等多種形式，全面查找廉政風險點。重點關(guān)注容易發(fā)生不廉潔行為的重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并對廉政風險點進行合理歸并和風險等級評定，確定防控重點，研究制定防控措施。共查找“廉政風險點”100多個。三是分析風險點、制定防控措施。各局對查找出的廉政風險進行歸并、分析和評估，確定防控重點，并從廉政風險點的表現(xiàn)形式、防控重點、防空辦法及廉政風險防控職責與責任追究等方面制定防控措施，不僅較好地促進了反腐倡廉建設(shè)，也有力保證了審計工作有序有效地開展。（杜明 ）

鳳翔縣審計局三舉措服務(wù)投資發(fā)展環(huán)境

一是圍繞中心，找準服務(wù)保障切入點。認真履行投資環(huán)境保障責任單位職責，組織審計干部深入有關(guān)鎮(zhèn)村、職能管理部門、重點企業(yè)開展調(diào)研活動，收集社會各界對審計機關(guān)服務(wù)發(fā)展的意見建議，進一步完善和改進服務(wù)保障的路徑、措施。結(jié)合重大部署和重點領(lǐng)域，以營造誠信有序、廉潔高效的投資發(fā)展環(huán)境為目標，制定切實可行的服務(wù)保障措施和實施方案。

二是發(fā)揮職能，保障投資建設(shè)健康運行。以“如何把眾多的政府投資管好用好，確保重點建設(shè)項目優(yōu)質(zhì)高效完成”為課題，積極開展跟蹤審計和工程決算審計，重點對工程量計算、綜合單價執(zhí)行、合同外新增項目綜合單價測算及其定額套用等進行全面審計。積極參與“三帶三進三促”包抓幫扶新農(nóng)村建設(shè)工作，深入開展惠農(nóng)支農(nóng)專項資金審計調(diào)查。

三是改進方式，提高審計服務(wù)能力水平。以規(guī)范管理為重點，完善審計管理體系，新增修訂業(yè)務(wù)管理制度9項，細化審計工作規(guī)程和業(yè)務(wù)工作流程，規(guī)范各個審計環(huán)節(jié)。（張宏偉）

興平市審計局投資審計出實招見實效

一是針對本地投資項目數(shù)量不斷增加、投資審計任務(wù)重和審計力量薄弱的問題，新組建成立了投資審計二科與原投資科并行，以滿足投資審計業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。所有投資審計項目由建設(shè)單位提出審計申請，局內(nèi)再統(tǒng)一公開分配，兩個科室在今年的工作中比學趕幫，互相促進，有力地推動了投資審計工作的開展。二是局領(lǐng)導和全體投資審計人員共同學習研究《國家審計準則》、《興平市國家建設(shè)項目工程變更簽證管理暫行規(guī)定》等規(guī)定，大家通過學習、談心得、提問題，相互交流，促進提高，為實施項目審計工作奠定了基礎(chǔ)。三是在審計實施中緊緊抓住虛報工程量、工程甩項、違規(guī)變更這三大難點，充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能，以建設(shè)程序、項目資金、變更簽證和預決算為工作重點，審深審透。同時在工作中創(chuàng)新工作思路，打破審計常規(guī)，前移監(jiān)督關(guān)口，積極探索對全市重大建設(shè)項目進行全程跟蹤審計，參與項目前期論證，監(jiān)督項目招投標，深入施工現(xiàn)場，了解設(shè)計、施工、監(jiān)理等情況，檢查資金的籌集使用及管理制度的執(zhí)行情況，檢查變更簽證的必要性、合規(guī)性和審批程序的合法性。（李靜）

嵐皋縣審計局管理出效益 創(chuàng)新求發(fā)展

近年來，嵐皋縣審計局面對新形勢下愈加繁重的審計任務(wù)和嚴重不足的審計力量，增強信心，樹立科學審計理念，在管理上出實招。

一是認真學習貫徹《審計準則》。新的審計準則修訂頒布后，先后派人參加省廳組織的培訓，并由骨干組織全體干部反復學習，做到入心入腦。二是健全制度。先后完善了《審計組長、主審管理辦法》、《審計實施方案編制辦法》等八項制度，規(guī)范審計人員行為。三是嚴把關(guān)鍵環(huán)節(jié)。第一，把好審前調(diào)查關(guān)。要求審計組必須深入被審計單位，了解相關(guān)情況，確定審計重點。第二，科學編制實施方案。在充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，由審計組長編制實施方案，報分管領(lǐng)導審定，重要的審計項目報局長或局長辦公會議審定，突出方案可操作和風險防控等方面。第三，嚴把審理復核關(guān)，實行多層復核制。每個審計項目要由審計組長、業(yè)務(wù)股長、主管領(lǐng)導復核并簽署具體意見，再召開局長辦公會議，進一步核準查實，最后召開審計業(yè)務(wù)會議審定，確保每個審計項目事實清楚，定性準確，處理得當，經(jīng)得起檢驗。審計質(zhì)量逐年提升。（張仲翠）

鎮(zhèn)巴縣審計局不斷完善政府投資項目工程造價審計監(jiān)督制約機制

今年，鎮(zhèn)巴縣審計局進一步完善政府投資項目審計中工程造價審計的監(jiān)督制約機制，不斷提高政府投資審計質(zhì)量和水平。一是進一步修訂完善了《鎮(zhèn)巴縣政府投資建設(shè)項目工程造價審計協(xié)議》，規(guī)定了審計機關(guān)、建設(shè)單位、中介機構(gòu)的職責劃分、執(zhí)行程序及工

商南縣審計局規(guī)范審計程序

商南縣審計局自從《審計準則》（8號令）頒布實施后，對審計程序進行規(guī)范。在審計中，以審前調(diào)查為出發(fā)點，把審前調(diào)查作為第一關(guān)口，從單位性質(zhì)、人員狀況、供養(yǎng)方式、會計制度、內(nèi)控情況等方面，摸底調(diào)查，采取內(nèi)部詢問、查閱資料、外部調(diào)查等方式，做好審前了解記錄，做到有的放矢，為編制審計方案準備好第一手資料。以審計方案為載體，確立審計項目實現(xiàn)目標。根據(jù)項目不同情況，編制切實可行有效的實施方案。以審計證據(jù)為支撐點，保證審計項目順利實施完成。在實施審計過程中，要求證據(jù)符合《中華人民共和國證據(jù)法》規(guī)定，保證取證程序合法性；以事實為依據(jù)，確保證據(jù)的充分性、充分性。以審計報告為落腳點，作出適當審計結(jié)論，也是審計結(jié)果的最終表現(xiàn)。從審前調(diào)查、編制方案、審計取證、編制報告、審計結(jié)論等方面進行了規(guī)范。（殷世鴻）

陜西省內(nèi)審協(xié)會積極開展理論研討活動

陜西省內(nèi)審協(xié)會以推進內(nèi)部審計科學發(fā)展為中心，深入開展內(nèi)部審計基礎(chǔ)理論與實務(wù)的研究，組織優(yōu)秀論文評選活動，推動內(nèi)部審計工作規(guī)范化、科學化發(fā)展。今年的研究重點是圍繞中內(nèi)協(xié)確定的“審計質(zhì)量管理”課題進行。協(xié)會通過理論研討、經(jīng)驗交流、優(yōu)秀論文評選等形式，提升內(nèi)審人員理論水平和研究興趣，并倡導采取內(nèi)審機構(gòu)與高校聯(lián)合、理論與實踐互為補充的形式開展深入研究，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極參加，通過理論研討活動提高了廣大內(nèi)審人員的能力和水平，擴大了內(nèi)審工作的影響力。

（齊冊文）

漢中市審計局全面運行審計管理系統(tǒng)

為了切實推廣和使用好審計管理系統(tǒng)，漢中市審計局采取多種措施推行審計管理系統(tǒng)。一是多措并舉，全力推行。局領(lǐng)導不再簽發(fā)紙質(zhì)公文，對使用紙質(zhì)簽發(fā)的公文辦公室不予編排文號和加蓋公章。同時，綜合法制科對各科室使用審計管理系統(tǒng)進行監(jiān)控，對不使用和使用審計管理系統(tǒng)少的科室定期進行通報，并納入到年底考核。二是加強培訓，保障運行。有計劃地對局領(lǐng)導和各科室分批分次、有計劃地進行培訓。培訓結(jié)束后要求各科室將2012年簽發(fā)的文件全部錄入審計管理系統(tǒng)，以促進對審計管理系統(tǒng)的熟練使用。（肖鑫）

紫陽縣加強審計隊伍建設(shè)

第4篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

開展廉政風險防范管理，是新形勢下加強黨風廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的一項重要而艱巨的任務(wù)；也是推進黨風廉政建設(shè)的一項創(chuàng)新的舉措。加強廉政風險防范管理工作，是反腐倡廉建設(shè)領(lǐng)域深入貫徹科學發(fā)展觀的重要實踐。因此，開展廉政風險防范管理，對開創(chuàng)和推進黨風廉政建設(shè)新局面有著極其重要的意義和作用。那么，在新的形勢和要求下，如何做好廉政風險防范管理工作？筆者認為，不妨從以下幾個方面去考慮。

一是加強對廉政風險防范管理工作的預防，建立長效預警風險機制

預防是廉政風險防范管理工作的重點，預見性防范又是預防之中的重中之重。其實，通過許多案例分析，能夠滋生腐敗的人群多數(shù)是掌握實權(quán)干部和一些重要崗位的人員，或者兩者為了利益相互掩護、共同參與形成結(jié)伙作案，隱蔽性強不易察覺，使防范和監(jiān)督工作防不勝防，產(chǎn)生被動的局面。因此，做好這部分人員的防控是做好廉政風險防范管理工作的關(guān)鍵所在。掌握實權(quán)的領(lǐng)導干部和重點崗位的人員要加強學習，提高綜合素質(zhì)，從自身的思想、認識、行為和行動上做好風險預防工作。建立一套行之有效的思想教育和學習體系，用教育和學習的方法方式，使黨員干部經(jīng)常保持清醒的頭腦，做到警鐘長鳴。定期組織學習黨的方針和政策、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《黨紀處分條例》等，多組織廉政警示教育活動，組織觀看反腐倡廉宣傳教育片以及到石嘴山廉政教育基地和警示教育基地進行廉政警示教育，利用反面典型案例分析與剖析，促進黨員干部深刻反思和心靈震撼。同時，利用辦公室電腦為載體，制作廉政屏保。時刻保持清醒的頭腦，高度的政治覺悟，增強法律法規(guī)和責任及服務(wù)意識，做到慎微、慎獨、慎行，自覺抵制腐敗。對思想和行為稍有變化，要認真對待作出正確的判斷，通過談心、教育、警示等方法方式做好預防性的思想工作，使隱患消除在萌芽狀態(tài)。建立廉政風險防范的預警機制，是防止腐敗發(fā)生最有效的途徑，從思想、教育、制度、行為上做好前期預防、中期監(jiān)控、后期處置“三道防線” ，形成堅不可摧的風險防范體系。常言道：“磨刀不誤砍柴工”，只有加大力度做好主動預防、超前防范工作，才能有效的遏制、減少和降低腐敗的發(fā)生。

二是落實防控制度，建立動態(tài)防控監(jiān)督措施

管理制度不落實；或者執(zhí)行力不夠；或者行政不作為，也是一種隱形腐敗。危害性大，腐蝕面廣，產(chǎn)生的不良影響。通過一些些典型的案例分析和剖折，制度不落實，監(jiān)督流于形式。甚至，怕監(jiān)督、不敢監(jiān)督、不知道如何去監(jiān)督。因此，建立動態(tài)防控監(jiān)督措施、廉政風險信息檔案庫、制定防范措施及相關(guān)制度、進行廉政風險公開公示、公開承諾自己的行為規(guī)范，接受群眾真正監(jiān)督。也是加強廉政風險防范管理工作的一種手段。其實，綜合運用各種工作手段，主動防范思想道德風險、制度機制風險和崗位職責風險，最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。制定前期預防措施要認真分析本單位實際和崗位實際的“風險點”，更是加強廉政風險防范管理工作關(guān)鍵是在。

三建立廉政風險防范管理考核機制，構(gòu)建廉政文化建設(shè)體系

第5篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

[關(guān)鍵詞]高校；財務(wù)內(nèi)控；制度建設(shè)；防范措施

1高校財務(wù)內(nèi)部控制中存在的問題

首先，一些學校對財務(wù)內(nèi)控制度的重視不夠，大部分的時間和精力都放在教學科研上，存在以會計內(nèi)控取代財務(wù)內(nèi)控的情況，未能樹立良好的財務(wù)風險防范意識，以致高校的實際財務(wù)情況與財務(wù)規(guī)劃的目標存在較大差距，不利于高校財務(wù)內(nèi)控管理的有效施行。其次，一些學校的財務(wù)內(nèi)控預算管理系統(tǒng)存在較多問題，整個過程缺乏透明度，且預算變更較為頻繁，進而影響到預算管理的執(zhí)行力，導致學校財務(wù)預算管理停留在表面形式上。最后，由于財務(wù)人員的素質(zhì)參差不齊，部分人員存在篡改財務(wù)數(shù)據(jù)等情況，給學校財務(wù)內(nèi)控管理帶來更大挑戰(zhàn)。在進行內(nèi)部審計時，多數(shù)審計人員都比較重視財務(wù)報表的審計，對財務(wù)管理的分析不足，且財務(wù)內(nèi)部控制體系不夠完善，以致監(jiān)督工作的時效性不高，這些因素疊加復合抬升了高校的廉政風險[1]。

2高校財務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)與廉政風險防范的具體措施

2.1完善財務(wù)內(nèi)控體系，增強廉政風險防范能力

首先，需要明確學校財務(wù)部門的工作職責，使其能夠主動承擔廉政風險防范管理的責任，將財務(wù)內(nèi)部控制與廉政風險防范納入到工作日程中，對各項經(jīng)濟活動進行全面監(jiān)督，使學校能夠更好地對廉政風險進行防范。在進行財務(wù)內(nèi)部控制的時候，需要將其落實到學校經(jīng)濟活動的整個過程，對廉政風險點進行確認和防范，并根據(jù)不同的崗位責任對崗位風險的高低進行評判，之后依據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)度進行科學分析，不斷完善財務(wù)內(nèi)控預算管理系統(tǒng)。一般普通高校財務(wù)預算管理系統(tǒng)包括了固定資產(chǎn)與資金管理、預算管理、會計核算管理及成本控制管理等幾個部分，該系統(tǒng)對學校所有經(jīng)濟活動的開展都有著較大的監(jiān)督制約作用，需要建立完善的管理制度促進各項工作的順利進行，實現(xiàn)對管理方案的制定、執(zhí)行、監(jiān)督等各個流程的控制和管理，使高校的廉政風險防范能力得到有效提升[2]。

2.2樹立廉政風險意識，重視財務(wù)內(nèi)控流程管控

為促進高校財務(wù)內(nèi)控與廉政風險防范的有效進行，高校的管理層需要及時樹立良好的廉政風險意識，按照要求做好風險防范工作，不斷提高自我管理能力，為高校財務(wù)內(nèi)部控制與廉政風險防范工作的開展提供有利條件。作為高校的領(lǐng)導者及管理者，需要及時明確劃分各個工作人員的權(quán)力及責任，嚴格做好重要崗位的風險管控，對廉政風險點的設(shè)計進行細化，并將其作為重要依據(jù)，加快高校財務(wù)內(nèi)部控制管理制度的建設(shè)。其次，為提高財務(wù)工作人員的能力及素質(zhì)，使所有教職工的廉政風險防范意識得到增強，需要積極開展廉政培訓教育活動，使其能夠更好地適應學校發(fā)展需求。最后，需要做好對財務(wù)內(nèi)控流程管控，制定詳細的財務(wù)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程圖，將經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理的過程充分反映出來，以此加強不同部門之間的聯(lián)系，并結(jié)合學校情況對風險控制點進行合理確定，對流程要點進行總結(jié)和評定，使高校廉政風險防范的工作水平得到有效提升。

2.3完善內(nèi)外部監(jiān)督機制，提高制度的實際執(zhí)行力

首先，需要及時對學校內(nèi)部的監(jiān)督機制進行完善，充分發(fā)揮監(jiān)察審計部門的職能作用，做好日常業(yè)務(wù)活動全過程的監(jiān)督和稽核等各項工作，將責任落實到各個工作人員的頭上。通過建立事前到事后的整體監(jiān)督機制，提高財務(wù)內(nèi)部的公開性，使所有教職工都能夠及時了解經(jīng)費收支情況，使學校內(nèi)部的監(jiān)督能力得到有效提升。其次，需要與外部監(jiān)督單位相互配合，做好各項檢查工作，對檢查結(jié)果進行公開，以此發(fā)揮各方力量對學校財務(wù)內(nèi)控的監(jiān)督，及時對廉政風險進行消除，使學校財務(wù)管理水平得到有效提升[3]?？傊?，在進行高校財務(wù)內(nèi)部控制與廉政風險防范工作時，僅僅依靠單個部門的力量是不夠的，還要借助學校整體及社會各方的作用，促進高校財務(wù)內(nèi)控及廉政風險防范工作水平的提升，為高校教育事業(yè)的長遠發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

3結(jié)語

綜上所述，科學合理的管理制度是保證高校財務(wù)內(nèi)控管理得以順利開展的重要基礎(chǔ)，只有充分發(fā)揮管理制度的功能效用，才能夠保證高校財務(wù)內(nèi)部控制的整體效率及質(zhì)量，使高校廉政風險得到有效防范。為促進高校財務(wù)內(nèi)部控制與廉政風險防范的有效進行，需要積極完善財務(wù)內(nèi)控體系、增強學校的廉政風險防控能力，樹立廉政風險意識、重視財務(wù)內(nèi)控流程管控，完善內(nèi)外部監(jiān)督機制、提高制度的實際執(zhí)行力，從多方面提高高校財務(wù)管理水平，為高校教育事業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供有利支持。

【參考文獻】

[1]董曉潔.淺談高校財務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)及廉政風險防范措施[J].納稅,2019,13(12):116.

第6篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

摘 要 運用“制度加科技”手段開展公立醫(yī)院廉政風險防控，可以延伸監(jiān)督的范圍和領(lǐng)域，實時跟蹤監(jiān)控廉政風險點，實現(xiàn)人、技術(shù)、制度的無縫對接，以確保公立醫(yī)院所有權(quán)力規(guī)范行使、高效運行，不斷提高反腐倡廉工作的科學化、制度化和精細化水平。

關(guān)鍵詞 公立醫(yī)院 廉潔風險防控 制度 科技

醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)是一個救死扶傷、呵護生命的行業(yè)，也是一個高度危險、需高度自律的行業(yè)。由于醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展的不充分、不平衡，體制機制的不健全、不合理，加上各種利益集團的爭奪與驅(qū)使，醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)常常處于風口浪尖之上，成為了腐敗的高發(fā)區(qū)。為解決這個難題、破解這個困局，深入推進公立醫(yī)院的廉潔風險防控工作勢在必行。

一、公立醫(yī)院廉潔風險防控工作內(nèi)涵

公立醫(yī)院廉潔風險防控系統(tǒng)，是按照“在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設(shè)”的要求，以制約和監(jiān)督權(quán)力運行為核心，以崗位廉潔風險防控為基礎(chǔ)，以加強制度建設(shè)為重點，以現(xiàn)代信息技術(shù)為支撐，構(gòu)建權(quán)責清晰、流程規(guī)范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時的廉潔風險防控機制，確保公立醫(yī)院所有權(quán)力規(guī)范行使、高效運行，不斷提高反腐倡廉工作科學化、制度化和精細化水平。主要內(nèi)容包括醫(yī)院管理廉潔風險防控、醫(yī)療服務(wù)廉潔風險防控、供應商誠信管理、患者滿意度管理、醫(yī)德醫(yī)風管理等。

加強公立醫(yī)院廉潔風險防控是健全衛(wèi)生系統(tǒng)懲防體系、推進反腐倡廉建設(shè)的必然要求，是推動衛(wèi)生事業(yè)科學發(fā)展的有力保障，是醫(yī)院實現(xiàn)“管理科學化、效益最大化”的重要抓手，是不斷規(guī)范診療行為不斷提升醫(yī)療服務(wù)水平的關(guān)鍵手段，是加強醫(yī)德醫(yī)風建設(shè)樹立優(yōu)良作風的有效途徑。這項工作的出發(fā)點和落腳點就是為了惠及蓮城百姓，切實緩解群眾“看病難、看病貴”的問題，構(gòu)建和諧的醫(yī)患關(guān)系。

二、加強制度建設(shè)，規(guī)范權(quán)力運行

（一）建立健全廉潔風險評估預警制度

“預則立，不預則廢”，認真分析風險來源，強化防范預警措施，可以減少和規(guī)避廉潔風險。加強對決策權(quán)、基建權(quán)、采購權(quán)、人事權(quán)、財務(wù)權(quán)這五項重點職權(quán)的實時監(jiān)控，結(jié)合督查、審計、干部考察、述職述廉、行風評議、媒體反映、糾風治理、舉報和案件分析等工作，健全信息收集網(wǎng)絡(luò)，并及時進行分析、判定和評估，預測廉政風險的變化趨勢并對可能引發(fā)腐敗或不正之風的苗頭性問題發(fā)出先兆預警。綜合運用風險提示、誡勉談話、責令糾錯等措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，有效化解和及時處置廉政風險。

（二）不斷完善廉潔風險決策制度

公立醫(yī)院要逐步完善決策程序和方法，開展廉潔風險評估決策、廉潔規(guī)則遵循決策和廉潔后果導向決策，以提高決策的科學性。凡醫(yī)院的“三重一大”事項，特別是對院內(nèi)重要基建項目、大額資金使用、大型設(shè)備器械采購、藥品采購、重要干部任免等工作，都要開展廉潔風險評估，并制定決策方案。一方面要依法決策，涉及廉潔風險的問題要注意遵從法律法規(guī)和政策依據(jù)；另一方面要民主決策，實行決策前調(diào)研論證、議題會前通報、會中充分討論、集中表決等流程。同時還要開展決策效果的績效和廉潔評估，涉及廉潔風險的重要決策運行一段時間后，要根據(jù)執(zhí)行情況，對決策績效、對風險防控措施的有效性進行評估，提出改進意見和建議。

（三）逐步強化對權(quán)力運行的監(jiān)督制度

監(jiān)督管理是權(quán)力運行風險防范管理的關(guān)鍵，它既可以有效推進醫(yī)院行政業(yè)務(wù)工作的健康運轉(zhuǎn)，化解工作中存在的權(quán)力運行風險，又可以檢驗查找的權(quán)力運行風險點是否準確全面。公立醫(yī)院要抓好廉政風險防控工作，必須突破監(jiān)督這個難點，健全監(jiān)督制度，創(chuàng)新監(jiān)督方式，拓展監(jiān)督范圍。把公開透明原則貫穿廉政風險防控的始終，對重大決策，把公眾參與、專家論證作為必經(jīng)程序；對職權(quán)目錄、流程圖、廉政風險點、風險等級、防范措施等，要通過上墻、上欄、上網(wǎng)，向職工及社會群眾公開；堅持落實績效考核、效能監(jiān)察、述職述廉、民主評議等方式，暢通信息反饋渠道，保證權(quán)力在陽光下運行。壓縮管理層級，精簡辦事程序，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，對權(quán)力運行做到全程可查可控。

三、建設(shè)科技防控平臺，強化監(jiān)控管理力度

加強科技平臺和資源整合利用，通過定期提取數(shù)據(jù)信息進行分析測量，準確判斷和妥善處置廉政風險。

（一）職能管理監(jiān)控

把決策、基建、采購、人事、財務(wù)等職務(wù)權(quán)力納入重點監(jiān)控范圍，通過設(shè)置“內(nèi)控點”實施動態(tài)監(jiān)控。對各權(quán)力事項的管理和監(jiān)控數(shù)據(jù)范圍、崗位權(quán)限進行設(shè)定，與醫(yī)院已有信息系統(tǒng)進行對接，將工作流程通過電子平臺納入廉潔風險防控系統(tǒng)進行網(wǎng)上操作，對權(quán)力運行的“關(guān)節(jié)點”、內(nèi)部管理的“薄弱點”、問題易發(fā)的“風險點”進行實時監(jiān)督，使工作流程、時效、質(zhì)量等做到一目了然。

（二）醫(yī)療服務(wù)監(jiān)控

主要是針對醫(yī)院內(nèi)醫(yī)、藥、護、技等從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，以醫(yī)德醫(yī)風、臨床診療、合理用藥、醫(yī)療收費、檢驗檢查等為重點，利用信息技術(shù)的自動篩查、自動對比、自動排序、自動公示等功能，對醫(yī)院的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)分析，查找可能存在的問題或需進一步審查的重點，對疑似違規(guī)醫(yī)療行為進行跟蹤分析，有力防范醫(yī)療服務(wù)風險，實時有效遏制收受“紅包”、回扣、過度檢查治療、亂收費等損害群眾利益題的發(fā)生，實現(xiàn)臨床診療行為的標準化、規(guī)范化、可控化，不斷提升診療服務(wù)水平。

第7篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

填報單位：南京工程學院基建處

部門名稱

基建處

權(quán)力清單

廉政風險點

風險等級

防控措施

責任人

自評

審定

一、思想意識風險

廉政風險點一、不深入基層實際、服務(wù)意思欠缺 

      高

扎根基層，深入基層，堅持經(jīng)常性的調(diào)查研究，及時了解基層工作情況，切實解決基層存在的困難和問題。

潘志華

廉政風險點二、鋪張浪費、違反廉潔自律要求

高

嚴格貫徹中央《八項規(guī)定》、江蘇省委《十項規(guī)定》以及《南京工程學院基建工作廉政規(guī)定》

潘志華

廉政風險點三、組織觀念不強

高

加強學習和教育，提高大局意識和全局意識。自覺地增強大局觀念、全局觀念。

潘志華

二、職責履行風險

廉政風險點一、設(shè)計方案不夠合理、經(jīng)濟，造成造價增加

高

加強對設(shè)計過程進行全程跟蹤管理，對各階段設(shè)計成果組織專家論證

潘志華

廉政風險點二、現(xiàn)場施工管理把關(guān)不嚴

高

嚴格執(zhí)行《南京工程學院新校區(qū)基建工程施工管理細則》、《南京工程學院新校區(qū)施工企業(yè)管理實施細則》

潘志華

廉政風險點三、預算不切實際

高

1、堅持基建處初審，審計處復審二次把關(guān)的審核辦法；2、對爭議的問題組織相關(guān)部門共同討論決定；3、只對合法有效的簽證進行計價。 

潘志華

三、工作流程風險

廉政風險點一、合同簽訂不按程序上報

高

嚴格執(zhí)行《南京工程學院基建合同審查規(guī)程》

潘志華

廉政風險點二、變更簽證不按規(guī)定流程辦理

高

嚴格執(zhí)行《新校區(qū)工程項目變更及簽證的有關(guān)規(guī)定》、《新校區(qū)基本建設(shè)財務(wù)管理辦法》

潘志華

四、制度履行風險

廉政風險點一、制度的執(zhí)行力不夠

      高

完善管理制度，做到風險定到位、制度建到崗、責任落到人，紀委全過程監(jiān)督和審計全過程跟蹤審計制度?！赌暇┕こ虒W院新校區(qū)基本建設(shè)管理辦法》、《南京工程學院新校區(qū)工程招標實施細則》、《南京工程學院新校區(qū)基建工程施工管理細則》

潘志華

廉政風險點二、招投標制度存在暗箱操作 

高

潘志華

廉政風險點三、施工、結(jié)算制度不完善

第8篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

一、提高思想認識

針對巡察組向局黨組提出的管黨治黨方面的問題，局黨組提出要準確把握主體責任的內(nèi)涵和要求，針對問題立即整改，明確黨組書記作為黨風廉政建設(shè)第一責任人，牢固樹立“不抓黨風廉政建設(shè)就是嚴重失職”的意識。班子成員根據(jù)年初制定的責任分工在職責范圍內(nèi)負責，層層分解任務(wù)，嚴格責任追究，有責必問、有錯必究，種好自己的“責任田”。黨風廉政建設(shè)逢會必講，傳達上級精神，通報相關(guān)案例，強調(diào)紀律要求，做到警鐘長鳴；每逢重要時間節(jié)點向干部職工發(fā)送廉政短信，要求干部職工自覺抵制各種不正之風和奢侈浪費行為。

二、落實主體責任

及時將財政部門擔負的各種黨風廉政建設(shè)責任科學分解、落實到人。制定了《平輿縣財政局關(guān)于落實黨風廉政建設(shè)責任制的意見》，將全局黨風廉政建設(shè)責任細化分解，明確每項廉政責任的任務(wù)要求、主辦股室、協(xié)辦股室、負責人等內(nèi)容，并采取局長與班子成員、班子成員與各股室負責人分別簽訂《黨風廉政目標責任書》的方式，逐一落實黨風廉政建設(shè)各項責任，切實把黨風廉政建設(shè)責任落實到每一位干部、每一個崗位、每一項工作、每一個環(huán)節(jié)、每一個時間節(jié)點上，形成齊抓共管、人人擔責的責任體系。

三、構(gòu)建防控機制

建立健全廉政風險防控機制，推進財政系統(tǒng)的反腐倡廉建設(shè)。一是完善制度體系，健全內(nèi)控機制，消除監(jiān)管盲區(qū)，切實把主體責任融入到財政資金分配、使用和管理的各項業(yè)務(wù)中，關(guān)口前移，強化防控。今年來先后出臺《平輿縣財政局公務(wù)接待暫行辦法》等3項財務(wù)管理制度，并對局機關(guān)《黨組重大事項議事決策規(guī)則》、《民主評議黨員制度》等20項管理制度進行了修訂。二是落實“三重一大”制度，對重大事項堅持集體研究、民主決策決定，對經(jīng)費支出實行“會審會簽”，不搞“一言堂”、“家長制”和“暗箱操作”。三是全面清理權(quán)力，按照“誰行使、誰清理”的原則，采取自下而上和自上而下相結(jié)合的辦法進行排查和清理，看每個崗位都在行使哪些權(quán)力，依據(jù)法律法規(guī)對這些權(quán)力進行一一確認，以保證權(quán)力不漏項、不失控。四是健全長效機制，全面梳理財政業(yè)務(wù)及管理中的各類風險，建立了廉政風險防控體系，共查找廉政風險點101個，制作了46個業(yè)務(wù)流程圖，明確了防險責任。深化全口徑預算、國庫集中支付、財政投資評審等8項改革，構(gòu)建預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督“互動制衡”工作機制，從根本上嚴肅財經(jīng)紀律，堵塞漏洞。

四、實行跟蹤問效

全面落實反腐敗體制機制創(chuàng)新和制度保障各項措施，強化黨組對紀檢組的領(lǐng)導和支持。一是加強干部監(jiān)督。注意“抓早、抓小”，全程跟蹤、防微杜漸，防范于未然；對發(fā)現(xiàn)的苗頭性問題及時提醒、約談，堅持干部上崗、交流任職前的廉政談話制度；對發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)問題嚴肅查處，實行“零容忍”。二是定期開展全局財經(jīng)紀律執(zhí)行情況專項檢查，不斷完善機關(guān)財務(wù)管理制度，對局機關(guān)和二級單位財務(wù)收支實行集中統(tǒng)一管理，建立“事前有預算、事中有控制、事后有監(jiān)督”的財務(wù)會計管理體系。三是強化責任考核。按照黨風廉政建設(shè)目標責任制的要求，制定了詳細的量化考核方案和評分細則，進行百分考核，依據(jù)考核情況實施激勵和問責。

五、加強資金監(jiān)管

第9篇：財務(wù)廉政風險點及防控措施范文

一、加強領(lǐng)導，統(tǒng)一思想，扎實做好宣傳發(fā)動工作

為確保廉政風險防范管理工作順利開展，我們制定下發(fā)了《關(guān)于開展“兩整治一改革”專項行動的實施方案》和《關(guān)于推行職務(wù)犯罪風險預警防控工作的實施方案》，成立了以主要領(lǐng)導任組長、分管領(lǐng)導為副組長、各科室（單位）負責人為成員的工作領(lǐng)導小組，負責專項行動的組織領(lǐng)導。成立了6個專門工作小組，將專項行動的各項任務(wù)進行了細化分解，明確了完成任務(wù)的時間。召開全系統(tǒng)工作人員大會，對開展“兩整治一改革”專項行動進行了動員部署，提出工作目標、任務(wù)和要求。通過宣傳發(fā)動，使廣大干部職工認識到開展風險排查防范管理工作，是對大家的真正關(guān)心、真心愛護，把思想統(tǒng)一到“兩整治一改革”專項行動上來，形成主要領(lǐng)導親自抓、分管領(lǐng)導靠上抓、一級抓一級、全局齊抓共管的良好工作格局，為專項行動的全面開展奠定了堅實的基礎(chǔ)。工作中我們積極與紀檢監(jiān)察部門聯(lián)系，與市檢察院建立了職務(wù)犯罪風險預警信息反饋機制，及時交流預警信息，尋求他們的幫助和指導；加強與新聞媒體溝通，把專項行動的內(nèi)容、開展方式向社會公開，營造濃厚的社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督氛圍。

二、突出重點，抓住關(guān)鍵，認真開展廉政風險排查工作

結(jié)合工作實際，在進一步明確職責和權(quán)限的基礎(chǔ)上，我們積極開展廉政風險點大排查，全面查找國土資源管理中易發(fā)腐敗問題的薄弱環(huán)節(jié)，堅決糾正工作中存在的問題。

一是明確排查范圍。重點圍繞土地和礦業(yè)權(quán)出讓審批、土地整治、調(diào)查評估、執(zhí)法監(jiān)察、干部選拔任用等工作查找風險點；圍繞權(quán)力運行的重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)中曾經(jīng)出現(xiàn)過的違紀違法問題、以及群眾反映較多的崗位和環(huán)節(jié)查找風險點；圍繞干部職工個人素質(zhì)、履職情況以及其他重要事項查找風險點。經(jīng)過無縫隙排查，我們從組織建設(shè)、作風建設(shè)、隊伍建設(shè)、廉政建設(shè)等四大類黨務(wù)工作中，核查出7個工作環(huán)節(jié)、16個風險點和行為；從土地招拍掛、土地開發(fā)整理、礦業(yè)權(quán)出讓、土地征收、土地登記等十七大項業(yè)務(wù)類工作中，核查出42個工作環(huán)節(jié)、91個風險點和行為；從行政管理、財務(wù)管理、后勤管理、檔案管理、綜合治理、穩(wěn)定等六大類政務(wù)類工作中，核查出17個工作環(huán)節(jié)、52個風險點和行為。

二是強化排查措施。堅持橫到邊、縱到底的原則，圍繞個人崗位、科室職責、單位職能，認真清理了行政許可、行政處罰等審批、處罰項目，列出了權(quán)力清單，編制出審批目錄。針對崗位職責和行政審批事項，采取自己找、領(lǐng)導提、群眾幫、集中評、組織審“五步法”，查找思想道德、制度機制、崗位職責、工作流程、外部環(huán)境等“五類風險”，反復審核，保證了廉政風險查找的“準、全、深”。每名干部職工還結(jié)合自身工作，對照工作流程和崗位職責，查找出自身在思想道德和崗位職責兩方面存在的風險點，逐人填寫《風險排查表》，經(jīng)科室負責人、分管局長把關(guān)簽字后，統(tǒng)一建立個人風險臺賬。

三是做好分類匯總。我們把查找出來的風險點，按照不同風險類別分成“瀆職類風險點”和“經(jīng)濟類風險點”，同時依照黨紀條規(guī)、行政法規(guī)、廉潔自律等有關(guān)規(guī)定和腐敗行為的發(fā)生幾率以及可能造成后果的嚴重程度、緊急程度等，由高到低確定為一、二、三級職務(wù)犯罪風險，并針對不同風險等級、類別，分別制定有針對性的預警措施，采取分化權(quán)力相互制約、強化工作環(huán)節(jié)監(jiān)督、加強業(yè)務(wù)技能學習培訓等措施，加強監(jiān)督控制。

三、明確職責，完善制度，健全廉政風險防控體系

我們堅持邊查找、邊整改、邊完善、邊提高的整治思路，對照查找出的廉政風險點，理順工作流程，完善相關(guān)規(guī)章制度，建立起教育、程序、崗位、制度四道防線，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程、審批環(huán)節(jié)、權(quán)力運行等的制度化、規(guī)范化，進一步健全完善防控體系，確保權(quán)力運行無風險。

一是教育防范。我們把教育防范作為重點，常抓不懈。通過集中學習和邀請紀委、檢察院領(lǐng)導上廉政教育課、領(lǐng)導干部上廉政黨課等形式，開展廉政法規(guī)學習和理想信念、黨風政紀教育，教育大家廉潔從政、不出問題。同時活化教育形式，讓廣大干部職工在日常工作、生活中受到教育，制作了廉政電腦主頁，讓大家一打開電腦，就能夠受到廉政教育；在辦公樓的醒目位置張貼廉政標語和警句，時刻提醒黨員干部自省自重；給每個干部職工家屬發(fā)促廉信，讓家屬充分發(fā)揮“賢內(nèi)助、廉內(nèi)助”的作用，筑牢干部職工反腐倡廉的家庭防線；組織全體人員參觀蓬萊市廉政教育基地，讓干部職工在實景實地的體驗中，得到心靈的洗滌。通過開展黨性、職業(yè)道德和廉政警示教育，強化了干部職工的防范意識，提高了拒腐防變能力。

二是程序防范。按照“工作有程序，程序有控制，控制有標準”的要求，針對查找出來的風險點，加強工作程序控制，共對39個工作環(huán)節(jié)的監(jiān)督措施進行了完善，重新理順工作流程21個，制作工作流程圖53個，全部匯編成冊予以公開，接受社會監(jiān)督。工作中，嚴格按程序辦事，堅持集體會審、集體研究，堅持公開透明操作，對存在風險點的崗位和工作環(huán)節(jié)，要求多科室共同參與、相互制約，必要時邀請紀檢監(jiān)察和相關(guān)單位全程監(jiān)督，確保重點環(huán)節(jié)、關(guān)鍵部位不出問題。在土地開發(fā)整理工作中，為了防止腐敗風險發(fā)生，我們采取了國土和財政部門共同參與確定招標公司、向社會公開招標監(jiān)理公司和施工單位、多部門參與監(jiān)督工程進度、質(zhì)量以及資金撥付等方式，使每道程序公開透明，權(quán)力得到有效監(jiān)督和制約。

三是崗位防范。為強化關(guān)鍵崗位風險防范，我們結(jié)合查找的崗位風險點，建立完善崗位制約措施，嚴格實行接辦分離、集體會審、限時辦結(jié)、結(jié)果公開，進一步優(yōu)化權(quán)力運行路徑，防止權(quán)力失控。在每個業(yè)務(wù)科室的門旁，制作了職責公示欄，對科室的工作職責、每名工作人員的照片、職務(wù)、分管工作等都進行了公開，強化了社會監(jiān)督和崗位防范，促進了服務(wù)質(zhì)量的提高；統(tǒng)一制作了標有廉政格言和崗位職責風險的風險警示牌，放在每個人的辦公桌上，時刻提醒干部職工保持警惕。工作中，進一步加強對職務(wù)犯罪風險環(huán)節(jié)和行為的考核監(jiān)督，對考核監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，由局領(lǐng)導小組跟蹤督導，及時糾正。對已界定的風險環(huán)節(jié)，建立長效管理機制；對新發(fā)現(xiàn)的風險，及時制定防范措施，加大風險管理力度；對拒不落實或者落實措施不力的科室和單位，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，追究責任人責任。

四是制度防范。確定業(yè)務(wù)流程和崗位責任后，我們從建立健全風險崗位管理的基本制度、規(guī)范權(quán)力運行的廉政制度、監(jiān)督制度執(zhí)行的責任追究制度等方面入手，進一步整合完善規(guī)章制度，保障各項工作順利開展。將部分行政處罰裁量權(quán)標準相對縮小，對行政審批項目須提交的材料、審批程序、時限、收費等進一步完善，減少了行政處罰和審批環(huán)節(jié)的權(quán)力失控。修訂完善了48項廉政制度和機關(guān)管理制度，尤其加強了對工作人員考核制度及監(jiān)督制度的落實和完善。通過積極貫徹“制度管人、管事、管權(quán)”的工作理念，在全系統(tǒng)形成了濃厚的制度防范氛圍。