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第1篇：保險監(jiān)管制度范文

關鍵詞：保險公司；分支機構；監(jiān)管制度

一.研究保險公司分支機構監(jiān)管的必要性

（一）保險公司分支機構的法律地位

明確保險公司分支機構的法律地位是了解和完善分支機構監(jiān)管的基石。我國《公司法》第十四條規(guī)定，"分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。"保險公司作為我國公司的一種，其分支機構自然也不具有法人資格和民事責任能力。因此，當前對保險公司監(jiān)管的研究，更多的專注于法人本身而忽略了分支機構。但不可否認的是，分支機構又是公司法人較為特殊的一部分，法人分支機構有相對自由支配的資金，有相對固定的辦公場所，甚至還有特有的名稱，尤其是當分支機構在遠離法人的地區(qū)或者別國時，其相對獨立性表現的更加充分。①

（二）保險公司分支機構的現實作用

保險公司分支機構雖無法人資格，卻在保險市場上發(fā)揮了主力軍的作用。我國的保險公司體系由"總公司-分公司-中心支公司-支公司"構成，分支機構遍布全國各地，直接服務于廣大的投保人、被保險人，經營具體的業(yè)務。而同時，保險公司的收入與利潤主要由分支機構完成。由此可見，逐級的分支機構才是我國保險事業(yè)蓬勃發(fā)展的真正英雄。

（三）保險公司分支機構管控力逐級減弱

隨著保險市場蓬勃發(fā)展，保險服務所面向的社會大眾日益廣泛，保險公司分支機構的數量超出正常速度迅速增長，由此導致總公司對分支機構的管控力逐級遞減。表現在，制度建設不配套、政策措施不落實、風險管控不健全。2008年全國保險監(jiān)管機構依法處罰的違法違規(guī)機構723家次，人員379人次，主要集中在分支機構和基層從業(yè)人員。由此可見，加強分支機構的監(jiān)管已經迫在眉睫。

二.保險公司分支機構監(jiān)管法律規(guī)范現狀

近幾年我國法律體系不斷健全、法律執(zhí)行和實施不斷完善，保險公司監(jiān)管法律已經呈現出系統(tǒng)化化、多元化的特點，構成了以《公司法》、《保險法》為統(tǒng)領，以國務院的行政法規(guī)和保監(jiān)會的部門規(guī)章為支撐的法律規(guī)范體系。然而，數量龐大、作用突出的保險公司分支機構卻因為漠視化的態(tài)度、從屬性的地位，欠缺了監(jiān)管法律規(guī)范的制定和完善。

《公司法》第十四條規(guī)定了分公司與子公司的法律地位和設立要求，第一百九十二條至第一百九十八條規(guī)定了外國公司分支機構的概念、設立、名稱、法律地位、活動原則、撤銷和清算?！侗ｋU法》在第三章"保險公司"中，第七十四條至第七十六條規(guī)定了分支機構的設立要求；在第六章"保險業(yè)監(jiān)督管理"中，未針對分支機構監(jiān)管的特殊性、復雜性做獨立的條文規(guī)定；在第七章"法律責任"中，第一百六十八條規(guī)定了違法設立分支機構和變更公司組織形式的法律責任。此外，保監(jiān)會在2010年制定了《保險公司分支機構分類監(jiān)管暫行辦法》，以提高監(jiān)管效率，防范經營風險?？偟目磥恚F今對保險公司分支機構的監(jiān)管更多的依靠對保險公司的監(jiān)管法律規(guī)范，其獨立性、專業(yè)化程度差。而且稀少的保險公司分支機構監(jiān)管法律規(guī)范具有位階低、籠統(tǒng)化、未成體系的弱點。

三.保險公司分支機構監(jiān)管存在的問題

（一）分支機構內部審計制度不健全

分支機構是保險公司開展業(yè)務、服務社會的主力軍。對分支機構的內部控管是否有效是關乎保險公司的生存與發(fā)展。業(yè)務的擴大和保費的增加使得分支機構迅速落地生根，但過快的發(fā)展速度卻使分支機構制度建設、內部管控體系未能跟上步伐，保險公司內部未能形成統(tǒng)一的財務審計制度，對分支機構審計管理不規(guī)范。保監(jiān)會在2007年就出臺了《保險公司內部審計指引（試行）》（以下簡稱《指引》），規(guī)定了內部審計的機構、人員、職責和工作機制，以加強保險監(jiān)管，建立保險公司內部審計制度，提高風險防范能力。但《指引》所確立的審計體系僅僅局限在總公司層面，由董事會審計委員會進行本級監(jiān)督，廣大的分支機構并未確立垂直性的上級審計制度。在現實中，有些上級保險公司任命個別工作人員定期對分支機構進行審計監(jiān)管，但這些審計人員職務不高，且無激勵和約束機制，在審計過程中往往出現"內部人控制"的情形，難以發(fā)揮良好的效果。

（二）對分支機構的監(jiān)管體系不能適應保險業(yè)的發(fā)展

我國的保險公司分支機構監(jiān)管體系是在上世紀90年代逐漸確立和實施的。1998年成立了中國保險監(jiān)督管理委員會，作為國務院直屬正部級事業(yè)單位統(tǒng)一監(jiān)管全國商業(yè)保險市場，同時由政府經濟主管部門對保險業(yè)進行行政管理。保監(jiān)會、政府經濟主管部門與投保人構成了保險市場監(jiān)管的三駕馬車。十幾年來中國的保險市場隨著市場經濟的發(fā)展成倍擴張，而這一監(jiān)管體系卻未有大的變動，已經不能適應保險市場的發(fā)展。保監(jiān)會作為主管機關，僅僅下設到省和計劃單列市一級，地級市和縣級并無專門的保險監(jiān)管機關，這使基層的保險公司分支機構放任自流，可以為所欲為。稅務、工商等政府經濟主管部門將監(jiān)管的主要精力投入到銀行、證券、基金等占金融行業(yè)比重較大的領域中，對保險行業(yè)監(jiān)管缺乏應有的重視。投保人和被保險人由于個人實力有限，維權意識淡薄，難以在分支機構監(jiān)管中發(fā)揮重要作用。

（三）分支機構缺乏從業(yè)人員統(tǒng)一標準

保險業(yè)是與銀行、證券等行業(yè)并列的金融業(yè)的支柱之一，其工作具有自身的專業(yè)性、復雜性，需要從業(yè)人員具備一定的專業(yè)知識和技能。保險總公司由于機構少、工資福利高，其聘用的員工往往能夠保證教育背景和專業(yè)知識，但數量龐大的分支機構需要大量的工作人員，這在我國高等教育和職業(yè)教育缺少保險專業(yè)和課程的情況下，只能降低錄用人員的門檻，難以保證工作人員的專業(yè)性和高素質，這會嚴重影響保險市場的發(fā)展。在現實中，基層分支機構的從業(yè)人員大都缺乏金融專業(yè)特別是保險專業(yè)的高學歷教育，甚至很多從業(yè)人員來自于下崗職工、退伍軍人，且從業(yè)人員的無序流動情況嚴重。

（四）不良分支機構退出制度不健全

在保險業(yè)膨脹發(fā)展的今天，只有構建合理的不良機構推出機制，才能保證保險市場的健康發(fā)展和保險公司的良性競爭。我國保險公司退出機制的建立是隨著公司股份制的完善而確立的，它依賴于普遍的公司機制和金融體制，其退出制度與銀行業(yè)、證券業(yè)并無實質差別。保險總公司在經營惡劣、違反法律規(guī)定時，可以通過股份的轉讓、股東的更迭甚至破產機制實現退出市場，優(yōu)勝劣汰。然而，保險業(yè)有著其特殊性，其業(yè)務經營主要依靠廣大的分支機構，且分支機構的經營具有很強的自主性，總公司難以實現全面監(jiān)控。我國對于保險公司不良分支機構尚無合適的退出制度，當分支機構在經營過程中違反法律規(guī)定，損害保險人、被保險人利益或者企業(yè)領導不作為、亂作為的時候，依然可以通過總公司的資金幫扶、保費的濫挪濫用繼續(xù)支撐經營。因此，健全保險公司不良分支機構推出制度已經刻不容緩。

（五）分支機構償付能力監(jiān)管制度不健全

保險公司經營的主要風險在于其償付能力是否有保障，這關系到投保人、被保險人利益的維護，甚至是社會的穩(wěn)定，因此，償付能力監(jiān)管是保險公司監(jiān)管的核心?！侗ｋU法》第一百零一條規(guī)定，保險公司應當具有與其業(yè)務規(guī)模和風險程度相適應的最低償付能力。中國保監(jiān)會制定了《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》，對保險公司最低償付能力的強制性要求做了細化規(guī)定。保險公司最終償付能力額度和各種監(jiān)管指標數據來自分支機構的數據匯總，如果基層分支機構信息失真，就會影響風險測算的結果，使得償付能力判斷錯誤，監(jiān)督措施失誤。因此，確保數據真實性是加強償付能力監(jiān)管的重要基礎。②

（六）違法設立分支機構懲罰力度弱

設立保險公司分支機構，對于保險公司業(yè)務的開展至關重要，也會對基層保險市場產生巨大影響。法律法規(guī)對于保險公司分支機構的設立有著較為嚴格的要求，中國保監(jiān)會2009年頒布實施的《保險公司管理規(guī)定》第三章"分支機構設立"中，對于保險公司分支機構的設立條件、程序和驗收工作做了嚴格規(guī)定。但是，縱觀整個保險法律體系，我們并沒有發(fā)現太多的關于違法設立分支機構的懲罰措施。僅僅是《保險法》第一百六十八條規(guī)定，"未經批準設立分支機構或者變更組織形式的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，處一萬元以上五萬元以下的罰款。"這樣的處罰力度對于財大氣粗的保險公司分支機構而言效果是極其有限的。違法成本的低廉只會促使保險公司違法設立分支機構，以謀取更大的利益。

四.完善保險公司分支機構監(jiān)管制度的建議

（一）完善分支機構內部審計制度

審計制度是保險公司分支機構內部監(jiān)管的最后一道屏障，必須健全分支機構審計制度，加強審計力量?！吨敢分袃H第三十四條"內部審計部門對下屬分支公司進行審計的，應當同時將審計報告抄報審計對象所在地的中國保監(jiān)會派出機構"涉及到了具體的分支機構審計，這對于分支機構審計制度的建立是杯水車薪。因此要從制度上確立分支機構審計監(jiān)管的機構、責任、工作方式，用上級的垂直管控打破分支機構的小金庫、小算盤。建議上級保險公司審計委員會擴大監(jiān)管范圍，面向廣大的分支機構，并確定審計委員會的激勵和追責機制，將分支機構的所有經營活動納入審計監(jiān)管的視野。

（二）完善保險監(jiān)管體系，強化對分支機構監(jiān)管的作用

從體系上入手，才能夯實分支機構監(jiān)管的根基。首先，要從法律上在基層設立專門的保險監(jiān)督機構，將保監(jiān)會的體系向下延伸，以適應地市級、縣級保險業(yè)的監(jiān)管需求。其次，政府經濟主管部門不能舍棄自己的職責，應該把保險業(yè)的行政管理獨立出來，加以重視，規(guī)范分支機構的經營活動，保障廣大投保人、被保險人的利益。第三，要健全分支機構信息公開制度，將自身經營情況，特別是保費征收和使用情況公之于眾，讓投保人、被保險人對公司經營情況充分了解，以參與到分支機構監(jiān)管活動之中。

（三）建立保險從業(yè)統(tǒng)一標準

上文中已經提到，保險從業(yè)資格考試已經流于形式。中國保監(jiān)會為提高從業(yè)人員素質，曾出臺了《保險從業(yè)人員職業(yè)道德指引》、《保險經紀從業(yè)人員職業(yè)道德指引》、《保險公估從業(yè)人員職業(yè)道德指引》。在保險業(yè)的擴張性發(fā)展的背景下，這種非強制性的道德指引效果是極為有限的。因此，建立保險從業(yè)統(tǒng)一標準，抓嚴人員準入這一關口，是提高保險公司分支機構從業(yè)人員素質的必由之路。可以效仿國家司法考試、注冊會計師考試，增加入行考試的難度，并重點考察欲從業(yè)人員的保險行業(yè)實踐經歷，在準入關口拉平不同教育背景的就業(yè)人員。雖然組建正規(guī)軍的成本較高，但高素質、專業(yè)化人才對保險業(yè)務發(fā)展的推動力是不可估量的。

（四）健全分支機構退出制度

構建良好的保險公司分支機構退出制度應該充分考慮導致公司經營困境的具體原因，不同情況區(qū)別對待。《保險法》第一百一十六條規(guī)定了諸多保險業(yè)務禁止的行為，對于嚴重違反法律法規(guī)規(guī)定而經營的保險公司分支機構，應當在法律上確定強制退出制度，由保險監(jiān)管機構具體執(zhí)行，以規(guī)范保險市場秩序。而當保險公司分支機構遇到經營嚴重虧損、管理混亂、領導層不作為或者亂作為的情況時，則應當先進行限期整頓，由保險監(jiān)管機構滲入分支機構的業(yè)務經營中監(jiān)督檢查，力爭改變不良局面。若限期整頓無效，可以強制撤銷此分支機構，或者要求總公司對此分支機構降低級別、懲罰其責任人，保護廣大投保人、被保險人的利益。分支機構退出制度的關鍵在于，機構退出后其已經提供的保險服務需要由總公司或者其他保險機構繼續(xù)承擔，避免對投保人、被保險人造成錯誤的損害。

（五）健全分支機構償付能力監(jiān)管制度

上文已述，健全分支機構償付能力監(jiān)管制度，關鍵在于從制度上保證分支機構數據的真實性。各地的保險監(jiān)管委員會和監(jiān)管局作為保險業(yè)監(jiān)管的主要力量，要制定定期和不定期的數據檢查制度，努力確保數據的真實、有效。一些中介機構如會計師事務所、精算師事務所在保證數據真實性上具有很大的作用，可以建立強制的會計審計制度，規(guī)范數據來源。同時，還可以引導分支機構轉變內部稽核職能，由事后監(jiān)督向事前預測、事中控制轉變，重點稽核內控不實、弄虛作假、數據不真等行為。③

（六）加大違法設立分支機構懲罰力度

違反法律規(guī)定設立保險公司分支機構懲罰力度過低。在加大懲罰力度上，可以借鑒《保險法》的其他責任處罰條文，做出適當修改。如第一百五十九條規(guī)定，"違反本法規(guī)定擅自設立保險公司、保險資產管理公司或者非法經營保險業(yè)務的，由保險監(jiān)督管理機構予以取締，沒收非法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒收違法所得或者違法所得不足二十萬元的，處二十萬元以上一百萬元以下的罰款。"其他諸如擅自設立保險專業(yè)機構、保險經紀人或者從事保險業(yè)務、保險經紀業(yè)務的法律責任，超出保險公司業(yè)務范圍的法律責任，擅自變更公司事項的法律責任，超額承保的法律責任等等，其處罰力度都要大于違法設立保險公司分支機構的處罰程度。因此，建議在處罰保險公司分支機構這種金融單位時，可以以其違法所得為基準數額加倍處罰，并限期整頓，違法情節(jié)嚴重的應當依法取締。

注釋：

①江平、趙旭東，法人分支機構法律地位析，中國法學1991（5）

②張育新，論保險公司分支機構償付能力監(jiān)管，保險研究，2008（3）

第2篇：保險監(jiān)管制度范文

關鍵詞：保險；監(jiān)管；制度 

 

1 我國保險監(jiān)管的基本原則 

1.1 法制原則 

市場經濟的基本要求就是政府對市場活動的干預由以行政手段為主轉向市場和法律手段為主。我國保險監(jiān)管作為政府活動的重要內容，就必須按照相應法律法規(guī)的要求，在法律的框架下進行，杜絕超越法律規(guī)定的監(jiān)管行為。在一定范圍內，行政性手段仍然是重要的監(jiān)管手段，但也必須有相應的法律依據，根據一定的準則進行。 

1.2 市場化和效率原則 

我國保險監(jiān)管的一個重要背景就是保險市場的市場化不斷深入，因此，保險監(jiān)管就要強化市場對保險經營活動的約束，有利于市場機制的有效運作。首先，監(jiān)管部門要推進市場競爭，為保險行業(yè)創(chuàng)造一個良好的競爭環(huán)境。只有實現充分競爭，才能保證市場的高效率。其次，監(jiān)管部門要減少不必要的行政審批，杜絕對保險企業(yè)進行不必要的干預，為保險企業(yè)營造良好的外部環(huán)境。最后，監(jiān)管過程本身要講效率，要努力降低監(jiān)管成本和費用。 

1.3 適度監(jiān)管原則 

適度監(jiān)管原則是指監(jiān)管措施不能影響和抑制保險業(yè)務的正常發(fā)展以及創(chuàng)新活動的進行，也就是政府在監(jiān)管活動中要逐步放權和還權，為發(fā)揮市場機制的作用創(chuàng)造良好的條件，鼓勵政府組織、社會團體和公民積極參與保險業(yè)管理事務；在監(jiān)管手段上，弱化行政強制色彩，用懷柔手段解決行業(yè)發(fā)展中出現的各類問題。 

1.4 公眾利益原則 

保險是一種信托關系，消費者購買保險就以犧牲當前利益來換取對未來的保障，也就是說，公眾將未來的福利和保障托付給了保險企業(yè)，一旦保險企業(yè)破產，喪失償付能力，就會使客戶未來利益全部受到損失，導致社會福利也就是公眾利益的損失。因此，政府必須通過保險監(jiān)管來保證保險市場的穩(wěn)定和保險公司的償付能力，以保證公眾利益不受損失。 

2 我國保險監(jiān)管的基本目標 

2.1 保護被保險人利益 

這與國際通行的保險監(jiān)管目標是一致的。相對而言，我國保險消費者的專業(yè)知識、利益保護的途徑和方式以及保護自身利益的意識和能動性都較發(fā)達國家差，這就更加要求保險監(jiān)管將保護被保險人的利益放到特別突出的位置，采取更大的力度和措施，切實保護被保險人的利益，以推動我國保險業(yè)的健康快速地發(fā)展。

2.2 保證保險企業(yè)償付能力 

這是保險監(jiān)管的核心，沒有充足的償付能力就不能從根本上保證保險公司的發(fā)展，最終保證被保險人的利益。尤其是在放松管制的大趨勢下，對保險公司償付能力的監(jiān)管就成為監(jiān)管部門最后的“堡壘”。我國保險監(jiān)管必須將保證保險公司的償付能力作為監(jiān)管的重要目標，多方面、多維度地對保險公司的償付能力進行監(jiān)管，對償付能力嚴重不足的公司依法采取相應的措施，避免更大的風險。 

2.3 維護公平競爭的市場秩序 

我國保險市場由于處在發(fā)展的初級階段，受保險公司發(fā)展模式同質化的影響，市場競爭行為的不規(guī)范性相當突出，要求保險監(jiān)管將制定公平、透明的競爭規(guī)則，保證保險公司在同等條件下公平競爭，以規(guī)范保險公司市場行為，維護保險市場秩序作為重要的監(jiān)管目標和任務，既要防止出現市場壟斷，又要防止出現過度競爭。維護保險體系的安全與穩(wěn)定，促進保險業(yè)健康和諧發(fā)展。 

2.4 保險監(jiān)管的最終目的作為嚴格監(jiān)管方式的實體方式，也稱為許可監(jiān)管方式，是指政府具有完善的保險監(jiān)督管理規(guī)則，主管機構根據法律法規(guī)賦予的權力，對保險市場尤其是保險公司進行全面的監(jiān)督管理的一種方式。實體監(jiān)管方式的過程大體可分為三個階段：第一階段為保險業(yè)設立時的監(jiān)管，保險主管機關依照法令規(guī)定核準其營業(yè)登記并發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，包括新公司、合資公司、分公司的設立及其增設分支機構等所需建立的最低資本金、保證金等；第二階段為保險業(yè)經營期間的監(jiān)管，此階段監(jiān)管過程為實體監(jiān)管的重心，采用實體監(jiān)管的國家大都通過保險法、保險業(yè)管理法、外國保險業(yè)許可管理法等對保險經營過程予以規(guī)范，并對保險業(yè)作實體監(jiān)督和檢查；第三階段為保險業(yè)破產的監(jiān)管，即在保險公司經營失敗時，對其破產和清算進行監(jiān)管。 

第3篇：保險監(jiān)管制度范文

摘要：保險業(yè)作為金融業(yè)三大組成部分之一，在社會與經濟發(fā)展中的作用愈來愈重要。目前，我國保險監(jiān)管還存在一些亟需解決的問題。解決的對策是：加快保險監(jiān)管法制建設，加強金融監(jiān)管機構的協(xié)調，從機構監(jiān)管向功能監(jiān)管轉變，充分發(fā)揮行業(yè)組織的輔助作用，培育保險市場的自律機制。

1我國保險監(jiān)管制度中存在的問題分析

盡管我國保險業(yè)已經初步建立了較為完整的體系，但由于嚴格意義上的保險監(jiān)管歷史較短，保險市場發(fā)育也遠遠未達到成熟的階段，特別是近年來，隨著中國經濟的飛速發(fā)展，保險業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境也發(fā)生了深刻的變化，從外部環(huán)境說，金融體制改革不斷深化，市場機制作用日益加強，尤其是加入WTO后，我國對外開放及與國際接軌的步伐進一步加快，原來的監(jiān)管制度有些跟不上形勢需要。

1.1過度監(jiān)管與監(jiān)管不足并存

長期以來，中國保險監(jiān)管一直存在過度監(jiān)管和監(jiān)管不足的問題。在目前監(jiān)管體系中，與過度監(jiān)管同時存在的是對償付能力和經營風險等關鍵領域的監(jiān)管不足。中國保險市場起步晚，受經驗和水平所限，對保險公司的償付能力和經營風險監(jiān)管尚處于初級水平，已經制定的有關監(jiān)管制度大部分還停留在紙面上無法實施。這種狀況表明我國的保險監(jiān)管還存在較大缺陷，還沒有建立成熟完善的判別風險和化解風險的機制。

1.2分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管與金融開放的矛盾

中國目前采取保險業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)和信托業(yè)之間分業(yè)經營的原則，但隨著金融一體化進程的加快，國內保險業(yè)、銀行業(yè)與證券業(yè)等金融機構之間的界限日益模糊，相互滲透的趨勢在不斷加強。然而，銀行、證券、保險之間業(yè)務的趨同性與可替代性，削弱了分業(yè)監(jiān)管的業(yè)務基礎。表現在監(jiān)管交叉增加了監(jiān)管成本，當不同金融機構業(yè)務交叉時，一項新業(yè)務的推出需要經過多個部門長時間的協(xié)調才能完成，而當不同監(jiān)管機構對于同一業(yè)務的風險控制和管理意見存在較大分歧時，就會產生較高的協(xié)調成本；監(jiān)管真空不斷出現。交叉性的業(yè)務很有可能成為監(jiān)管真空地帶，盡管中國保險業(yè)于近期進行了大量的監(jiān)管制度創(chuàng)新，但這些創(chuàng)新僅是對舊的監(jiān)管制度進行了補充和一定程度的調整，改革是不徹底的。在中國保險市場自身的發(fā)展要求與中國加入WTO以后國內市場競爭和國際的雙重壓力下，進一步完善中國的保險監(jiān)管體系已迫在眉睫。

1.3監(jiān)管透明度需進一步提高

無論是從維護市場的公平和效率的角度出發(fā)，還是從保護消費者利益的角度出發(fā)，保險監(jiān)管都應當努力提高市場透明度。第一，保險公司的經營情況和處罰情況不對外公布，經營不善的或違規(guī)操作的公司可以繼續(xù)在市場中生存下去。不知情的公眾也依然去購買其產品，無形中對業(yè)績優(yōu)良、守法經營的公司構成了一種損害，市場競爭和優(yōu)勝劣汰的機制難以發(fā)揮作用，長此以往，其結果必然是“劣幣驅逐良幣”，要么好公司也變壞，要么好公司退出市場。第二，沒有正規(guī)的信息披露渠道，社會公眾無法及時、完整地從權威、中立的機構或媒體獲得關于公司、產品和市場情況的重要信息，只能聽信保險公司和業(yè)務人員的一面之詞，必然助長誤導宣傳大行其道。第三，監(jiān)管部門工作制度不夠透明，市場主體和社會公眾對法律法規(guī)制定過程的參與程度不高，增加了監(jiān)管的成本和市場主體的經營成本。

1.4監(jiān)管體系與法律建設相對落后

從國外許多國家保險監(jiān)管的實踐來看，一個健全的保險監(jiān)管體系，僅僅有國家保險監(jiān)管機構的參與是不夠的，還必須有保險行業(yè)協(xié)會、外部中介機構以及社會輿論等部門的參與。目前，我國在這方面做得還有欠缺。從法律的角度來看，自從《保險法》第一次修訂以來，我國保險業(yè)又發(fā)生了巨大的變化，出現了許多新的情況和問題。這些問題不利于我國保險業(yè)做大做強，而且規(guī)范和約束保險監(jiān)管機構及工作人員行為的規(guī)章制度還不夠完善，如《保險違法行為處罰辦法》、《個人人管理辦法》等遲遲未能出臺，日常監(jiān)管中常常出現無法可依的現象，不利于保險監(jiān)管權威的樹立。

2完善現階段我國保險制度的建議

2.1加快我國保險監(jiān)管法制建設的步伐

我國保險立法滯后于社會、經濟的發(fā)展，隨著我國加入WTO，外資保險公司進入國內保險市場的速度也在加快。在今后一段時間里，我國應當積極發(fā)揮保險監(jiān)管在競爭秩序方面的監(jiān)管作用，尤其要關注對壟斷行為和限制競爭行為的監(jiān)管，完善保險業(yè)經營失敗的救濟制度，從而構建有序競爭的市場秩序。

2.2加強金融監(jiān)管機構的協(xié)調，從機構監(jiān)管向功能監(jiān)管轉變

盡力做好三大監(jiān)管機構的協(xié)調和分工，通過立法形式使金融監(jiān)管聯席會議法制化，建立日常監(jiān)管的交流與合作機制，建立信息交流與共享機制，對金融控股公司的監(jiān)管應建立監(jiān)管制度，引導和鼓勵銀行、證券、保險經營部門業(yè)務方面的相互融合，并構建主體多元化、多層次的金融監(jiān)管體系。

第4篇：保險監(jiān)管制度范文

內部數據顯示，從2014年至2020年，健康險年均增速預計可達25%以上，到2020年健康險賠付支出占比將從目前的1.3%提升至4.5%左右。

保險新“國十條”和《關于加快發(fā)展商業(yè)健康保險的若干意見》的接連出臺，將商業(yè)健康保險提到了前所未有的高度。從權威渠道獲悉，保監(jiān)會正在與財政部等有關部委協(xié)調，爭取落實三項利于健康險發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策。

這是保監(jiān)會主席項俊波近日在一次行業(yè)閉門會議上透露的。知情人士告訴記者，這三項稅優(yōu)政策具體包括：爭取制定出臺個人購買商業(yè)健康險的稅收優(yōu)惠政策；研究完善城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務保險保障基金政策；研究減免基本醫(yī)保經辦的營業(yè)稅。

從國際經驗來看，稅收優(yōu)惠是發(fā)展商業(yè)健康險最有效的政策杠桿之一，如美國對企業(yè)為員工、公民個人和自由職業(yè)者為自己購買健康保險免稅。但目前我國僅對企業(yè)購買補充醫(yī)療保險在工資總額5%以內稅前列支，對個人購買商業(yè)健康險的稅收優(yōu)惠尚為空白。

不過，就在上述閉門會議上傳出，為鼓勵個人運用商業(yè)保險做好健康保障財務安排，保監(jiān)會正在爭取制定出臺個人購買商業(yè)健康險的稅優(yōu)政策，協(xié)調相關部委研究利用城鎮(zhèn)職工醫(yī)保個人賬戶資金購買商業(yè)健康險，盤活醫(yī)保個人賬戶資金，將簡單儲蓄轉變成互助共濟，大幅提升保障能力和保障水平。

此外，完善城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務保險保障基金政策也正在研究中。上述人士透露說，為更好實現大病保險的“保本微利”，保監(jiān)會表示，可以比照根據不同風險計算大病保險最低資本的思路，研究根據風險特征，降低、減免大病保險業(yè)務保險保障基金的征收標準。

再者是研究減免基本醫(yī)保經辦的營業(yè)稅。上述人士說，“現在已對一年期及以上的商業(yè)健康險免征營業(yè)稅，而商業(yè)保險機構經辦各類醫(yī)療保障業(yè)務比一般商業(yè)健康險政策性更強，屬于準公共產品服務，要爭取免征營業(yè)稅，這也有利于進一步降低基本醫(yī)保經辦的運行成本?！?/p>

事實上，除上述正在積極落實中的稅優(yōu)政策外，業(yè)內人士也提出建議，是否可對保險公司經營的健康管理業(yè)務扣除體檢成本之后再收取營業(yè)稅?！半S著健康險市場的不斷發(fā)展，健康保險公司的產品也涉及以服務為主的健康管理產品。由于這類產品的業(yè)務營業(yè)額中向保險人收取的體檢費用所占的比重大，而體檢費用作為成本并未轉換成直接營業(yè)額?！?/p>

毋庸置疑的是，稅優(yōu)政策是促進商業(yè)健康險發(fā)展的主要杠桿，能夠將潛在需求有效轉換為現實購買力。記者獲悉的一組內部數據顯示，從2014年至2020年的7年間，健康險年均增速預計可以達到25%以上，到2020年全國健康險保費收入將達到6000億元，賠付支出可達到4000億元。若按照平均16%的增速計算，預計到2020年，我國醫(yī)療衛(wèi)生費用支出將為9萬億元，屆時，商業(yè)健康險的賠付支出將從目前的1.3%提升至4.5%左右。

知情人士透露稱，除落實稅優(yōu)政策盡快落地之外，保監(jiān)會也在加快健康險監(jiān)管制度的完善，做好制度頂層設計，包括對《健康保險管理辦法》和大病保險有關制度進行修訂。

第5篇：保險監(jiān)管制度范文

一、以往的線索管理制度存在的問題

(一)匿名舉報多。匿名舉報的占舉報線索總數的60%以上,這些舉報沒有使用真實姓名或者使用假名或者假托他人名義甚至不署名,文化程度不高,字跡不清,內容要素也不全,事實籠統(tǒng),舉報中心人員又無法及時與舉報人取得聯系,深入了解案情,大多數難以成案。這不利于打擊職務犯罪。

(二)多頭舉報多。檢察機關受理的舉報線索中,有相當一部分屬于已經受理但外單位或上級檢察機關又轉來的同一舉報信件,即多頭舉報信件。出現這種情況的主要原因是舉報人為了引起各部門的廣泛注意,實際上,各部門收到舉報材料后,都會把舉報材料按照歸口管理的原則逐級審批分流給有管轄權的部門辦理。多頭舉報不僅會浪費時間還會泄露秘密貽誤戰(zhàn)機,造成了各部門的重復勞動,效率低下,各部門相互之間可能會推諉扯皮。

(三)舉報線索未按規(guī)定做到由舉報中心統(tǒng)一管理。根據《人民檢察院舉報工作規(guī)定》,人民檢察院舉報中心是檢察機關受理、管理舉報案件線索的專門機構,對舉報線索實行統(tǒng)一歸口管理。人民檢察院受理的舉報材料應由舉報中心統(tǒng)一管理,歸口辦理。偵查工作與案件線索的受理、管理相分離,也就是偵查部門不直接面向社會受理案件。但在實踐中,除舉報中心直接受理的線索外,對于業(yè)務部門直接受理的線索,辦案中自行發(fā)現的線索,由于沒有明確具體的操作規(guī)程,一直都是舉報線索歸口管理中的薄弱環(huán)節(jié)。實踐中,有很多職務犯罪線索都是業(yè)務部門直接受理或干警在辦案中發(fā)現的,但因種種原因,這些線索舉報中心多數都未登記。而且,現實中舉報人常常會向他信任的部門或個人舉報;檢察長和其他部門或者人員接受到犯罪案件線索,不及時批交或者移送舉報中心,舉報中心對線索統(tǒng)一管理成為空談。這樣就出現舉報線索各自保管的混亂局面,就有可能發(fā)生部門或者個人拖辦、私壓,甚至截留舉報信的現象,同時線索的保密性也得不到保證,有限的資源不能被最大限度地利用。

(四)舉報線索的跟蹤、督辦、反饋流于形式,實際操作困難。對于舉報中心移送給偵查部門的舉報線索,按照規(guī)定應當在一定期限內向舉報中心通報回復處理情況、查辦結果,舉報中心在根據回復結果及時答復舉報人。而實踐中,偵查部門不愿意也極少將處理情況及時反饋給舉報中心。兩部門缺乏溝通協(xié)調,導致舉報中心對一些移送線索的處理查處情況難以掌握,其催辦、督辦、反饋答復、監(jiān)督制約職責難以得到充分的發(fā)揮,致使舉報中心不能及時答復舉報人,嚴重影響了人民群眾舉報職務犯罪的積極性,還可能激化矛盾,引發(fā)集體上訪或越級上訪等不安定因素的產生。同時,也影響了檢察機關的形象。

二、舉報線索統(tǒng)分級管理制度的具體規(guī)定

經過多年的實踐, 鄱陽縣人民檢察院不斷探索舉報線索的有效管理模式, 完善舉報線索管理的制度。在不斷的探索和實踐中認識到,線索管理機制必須遵循一定的原則, 按照統(tǒng)一的流程, 配以相關的制約機制, 才能既有效發(fā)揮線索功用, 又能確保管理的規(guī)范安全。鄱陽縣人民檢察院舉報線索分級管理制度包括統(tǒng)一管理、加強保密,分流處理、分類管理,跟蹤監(jiān)督、超期預警,整合線索、綜合分析四個環(huán)節(jié)

(一)統(tǒng)一管理、加強保密。

嚴格執(zhí)行高檢院的有關規(guī)定,明確要求該院領導和其他業(yè)務部門獲得的線索,均應及時移送舉報中心統(tǒng)一管理;如有特殊情況暫時不宜移送的,應當報檢察長批準;對在偵查中發(fā)現的新線索,堅持備案制度;嚴禁未經舉報中心受理、登記、分流而擅自辦理案件。同時制定了嚴格的保密制度。如屬來信報案、控告、舉報的,信件由指定的專人拆封,非指定人員不得擅自拆閱。舉報線索管理應實行計算機管理,根據舉報線索的性質、被舉報人身份,確定密級和查閱、調取權限,實行分級、分類管理。因辦案需要須查詢或調取舉報材料的,應經舉報中心主任批準;查詢、調取要案材料的,應報檢察長批準。

(二)分流處理、分類管理。

舉報線索經過審查評估以后, 根據管轄和可查性大小, 由舉報中心分為若干類, 分別作交辦、移送、緩查、存查、轉辦等分流處理, 并規(guī)定一定的辦理時限。評估以后的線索可以分為五大類: A 類線索為交辦類, 即黨委、人大、上級檢察機關交辦的案件或線索。舉報中心受理后, 要即時向檢察長匯報并按照檢察長指示交由相關部門辦理; B 類線索為移送類, 即本院受理的屬于本院管轄的案件線索。此類線索由舉報中心移送本院偵查部門,移送舉報線索, 應當移送舉報材料原件, 并附移送函和查處情況回復單; C 類線索為緩查類, 即可查性一般但根據現有辦案情況暫無法安排力量查辦或者查處時機不成熟的線索。此類線索列入緩查檔案, 每季度清理一次, 時機成熟的再按移送類處理; D 類線索為存查類, 即暫時不具備查辦價值或者經初查未成案的舉報材料。此類線索可以作為日后辦案參考, 一旦查證相關事實證據, 該線索可以立即激活成案; E 類線索為轉辦類。即不屬于本院管轄范圍或者不屬于檢察機關管轄范圍的線索。此類線索由舉報中心轉交其它檢察機關或者相關職能部門。線索的分類處理的關鍵是要突出對重點案件的掌控和關注, 根據各類線索的不同特點, 增強舉報線索管理的科學性和有效性。

(三)跟蹤監(jiān)督、超期預警。

線索分流以后,本院偵查部門查辦了沒有、查辦到什么程度、有沒有超期、查辦質量如何, 這些都是線索管理的后續(xù)工作, 如果對這些均缺乏有效的跟蹤監(jiān)督, 就會導致線索離開舉報中心以后就處于半失控狀態(tài)。因此, 建立實時有效的跟蹤監(jiān)督機制,對于提高線索成案率, 確保查辦質量很有必要。鄱陽縣人民檢察院舉報中心在對受理的案件線索進行統(tǒng)一編號的基礎上,逐案填寫《人民檢察院控告申訴首辦流程登記表》后存入線索信息庫。設立超期預警系統(tǒng),跟蹤分流、初查、立案等環(huán)節(jié),在每個辦理環(huán)節(jié)期滿前三日由線索管理員向承辦人進行催告。對于移送的線索應當嚴格按照規(guī)定時限向舉報中心進行反饋, 屬于本院管轄的,有關業(yè)務部門應當在三個月內將查處情況書面回復舉報中心,逾期不能回復結果的,應當書面說明理由。

第6篇：保險監(jiān)管制度范文

國內保險業(yè)經過近幾年的快速發(fā)展，在公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務經營規(guī)劃、業(yè)務經營區(qū)域、目標客戶群體、銷售渠道等方面，在對公司組織架構和業(yè)務經營活動進行計劃、監(jiān)督、評估和管理等方面，進行了許多大膽和有益的改革創(chuàng)新，在防范和化解經營風險和加強公司內部控制管理制度方面取得了顯著的成效。但同時，由于保險公司數量的增加、規(guī)模的擴大和業(yè)務活動日益復雜化，保險市場中也出現了一些違法違規(guī)的突出問題，在國內保險市場對外開放步伐加快和市場競爭日益加劇的情況下，為了防范和及早發(fā)現經營風險，從而避免或者減少可能遭受的經營損失，保證保險業(yè)能夠穩(wěn)定健康快速發(fā)展，在加強保險監(jiān)管的同時，各保險公司經營決策者應該認真制定和切實執(zhí)行公司控制風險、加強管理、穩(wěn)健經營的內部控制管理制度。

在日益激烈的市場競爭中，保險公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢，保險資源配置和經營管理能力的差異性和保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了各自公司的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內控制度和管理制度的目的是提高保險公司自我約束意識，防范和及時發(fā)現經營風險，建立公司內部相互制衡機制，確保正確反映公司的經營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內控制度可以監(jiān)督和彌補公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質差異的情況下，實現公司的市場經營目標。

保險公司的內部控制管理制度建設應注重體制創(chuàng)新和機制創(chuàng)新，應參照國際先進的管理模式進行公司內部管理體制方面的改革創(chuàng)新，比如公司價值鏈管理、組織結構管理、業(yè)務績效管理、客戶關系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務質量管理、公司品質管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。按照公司內部控制管理制度，保險公司總分支公司之間應該建立嚴格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經營活動必須做到心中有數，及時指導，監(jiān)控到位；應建立嚴格的核保和核賠分離制度，建立必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權和違法違規(guī)的經營行為，對違反公司內部控制管理制度的行為，必須認真進行內部監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，并及時修改和完善內部控制管理制度，否則，保險監(jiān)管部門可以追究總公司的領導責任。

二、以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導公司內控管理制度建設

加強保險監(jiān)管部門對保險公司內部控制管理制度建設的目的是在新的市場和法律環(huán)境下，將以往部分監(jiān)管責任轉變?yōu)楸ｋU公司的管理責任。保險監(jiān)管部門的監(jiān)管責任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當投資回報權益不受侵害，監(jiān)督保險公司合法合規(guī)經營，具備足夠的償付能力，以往這種監(jiān)管職能是通過對保險公司現場和非現場的例行檢查來實現的，但由于保險公司管理體制和業(yè)務經營的復雜程度增高，增加了保險公司的經營風險，保險監(jiān)管部門例行的檢查和抽查的真實性、準確性、及時性、有效性遇到了現實的挑戰(zhàn)，增大了保險有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭的大背景下，保險監(jiān)管部門必須認真研究和充分發(fā)揮保險公司的內部控制管理制度的積極作用，將內部控制管理制度建設作為強化監(jiān)管的重要內容，加強事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，保險公司則應該認真檢討和審視公司內部控制管理制度執(zhí)行的現狀，增強對公司內部機構、業(yè)務、財務、投資等方面的風險管理，完善和彌補內部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險監(jiān)管部門在加強保險法律法規(guī)建設的同時，應督促保險公司加強公司內部控制管理制度建設，兩者是相輔相成、不可替代、互為補充、缺一不可的。

國際上一般對內部控制按職能劃分為內部會計控制和內部管理控制兩類。保險公司內部會計控制包括涉及直接與財產保護和財務記錄可靠性有關的所有方法和程序，包括分支機構授權和批準制度、責任分離制度以及對財產的實物控制和內部審計等。保險公司內部管理控制包括與管理層業(yè)務授權相關的組織機構的計劃、決策程序、控制環(huán)境、風險評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況。

保險公司總公司必須對分支公司的經營范圍和經營規(guī)模是否相適應，內部控制管理制度建設是否完備和完善，權力與責任的平衡是否對稱，重要職能和關鍵崗位的設立是否相互制約，獨立的內部稽核和公正的外部審計是否健全，內部制度建設和內部監(jiān)督機制是否執(zhí)行落實，職業(yè)道德水平和培訓質量是否提升，違法違規(guī)行為和有意誤導行為是否得到遏制，財務制度和會計準則是否得到執(zhí)行等進行研究和評估。所有這些內容要求保險公司必須建立科學完善的內部控制管理體系，提高操作效率，確?，F有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時，保險監(jiān)管部門必須對公司內部控制管理制度的建立和執(zhí)行情況進行認真檢查和監(jiān)督指導。

三、以競爭為手段，建立內外資保險公司競爭合作機制

國內保險市場的對外開放，為內外資保險公司提供了一個競爭與合作的大市場，使國內保險公司實際上直接或間接地參與了國際保險業(yè)的競爭，因此，保險公司應該從國際競爭的高度，提高公司的經營管理水平和質量，應該具備全球化的經營視野和更強的合作意識，積極主動地參與業(yè)內的競爭與合作。內外資保險公司各自具有不同的優(yōu)勢，如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產品、最優(yōu)服務、最大份額、最高利潤，是公司競爭所追求的目標。在全球經濟一體化的過程中，保險公司共同開發(fā)和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司經營過程中的合作與聯系，是國際化經營的必然要求和發(fā)展趨勢。

從管理的層面上看，外資保險公司在內部控制管理制度建設方面的先進經驗和做法值得國內保險公司學習和借鑒。首先，內外資保險公司應該加強對國際通行的內部控制管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內部控制管理的意識；其次，應注重公司內部控制管理水平和質量的提高，以適應競爭與合作的要求；第三，應加強對業(yè)務無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務創(chuàng)新、機制創(chuàng)新等方面開展競爭活動；第四，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的市場協(xié)作精神和協(xié)作方式，提高公司的獲利水平和競爭力。

四、以管理為目標，提高公司經營管理整體素質和水平

保險公司的組織結構是保證公司各部門和總分支公司各司其責、有序結合、分工明確和有效運作的組織保障，合理的組織管理結構可以把分散的、單個的力量聚集成為集中的、強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權在組織管理結構中以一定形式固定下來，保證保險公司經營活動的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經營者的責任和權利，避免相互推諉，克服，提高工作效率，克服辦事拖拉的弊端；可以確保公司領導制度的實現，公司各級領導只有依靠一套完善的組織管理機構才能有效地行使自己的權力。

圍繞風險控制和增進效益兩個目標，保險公司應該如何加強內部控制管理水平，增強競爭能力，在日漸市場化和日益開放的經營環(huán)境中立于不敗之地，一是應建立起高效的風險管理機制，以風險管理為核心，嚴格控制經營風險，保證其業(yè)務收益的穩(wěn)定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術手段和先進方法對風險變動趨勢進行科學的預測，有效地進行公司經營風險的控制和管理；三是完善保險風險內部控制機制，對經營風險實行嚴格的監(jiān)控，建立科學的風險監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經營效益；四是完善公司內部控制管理制度，用制度管人、管機構、管業(yè)務、管經營，并接受保險監(jiān)管部門的指導和檢查。

五、以服務為理念，提升產品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新的科技含量

首先，產品創(chuàng)新能力反映公司管理和競爭水平，保險產品的系列結構、規(guī)格品種，特別是產品更新換代的頻度，對保險公司產品管理能力的高低有著十分重要的影響，因此，根據競爭的客觀需要，保險公司都把優(yōu)化產品結構、增加和更新產品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面，但同時必須看到，國內保險市場中仍然不同程度地存在保險產品結構雷同、業(yè)務單一、創(chuàng)新不足、粗放經營等問題。業(yè)務結構方面，財產險保險費收入來源80％以上為機動車保險，經營缺乏特色和品牌；業(yè)務品種方面，財產險傳統(tǒng)型業(yè)務比重大，創(chuàng)新型業(yè)務、高附加值業(yè)務和延伸型業(yè)務比較少或基本上沒有開展。

隨著新《保險法》的實施，保險監(jiān)管部門對保險條款費率的管制得以放松，保險公司有了更大的條款費率制定權，因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務框架，認真分析市場需求，建立推進產品更新換代的產品管理制度，加速開發(fā)和創(chuàng)新公司自身的產品系列，提高公司產品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應產品創(chuàng)新的人才隊伍，造就一支掌握現代產品風險管理技能和方法的高素質管理隊伍，是對保險公司管理水平和內控機制是否完善的考驗。因此，保險公司應該注重培養(yǎng)自己的專業(yè)技術人才，建立適應市場發(fā)展的產品創(chuàng)新機制。

其次，科技創(chuàng)新引導保險公司的服務創(chuàng)新。北京市保險市場近年來能有快速發(fā)展，同保險公司重視服務創(chuàng)新密切相關。目前，北京市保險市場中的服務創(chuàng)新表現為：服務科技方面有電話語音服務、網絡和電子商務、銀行結算支付方式；服務管理方面有計算機網絡管理、承保、理賠、結算中心、人業(yè)績管理、營銷管理；服務方式方面有服務之家、客戶回訪、24小時電話咨詢服務；服務理念方面得到不斷提升和轉變。

保險公司應在現有的基礎上，加快電子化和網絡化建設的步伐，采用電子計算機和現代通訊技術設備，促進辦公自動化、電子商務和網絡保險以及由此延伸的服務手段和領域，提高保險公司的業(yè)務處理能力和運作效率，以高效、快捷、優(yōu)質的服務，積極參與保險業(yè)的國際和國內競爭。

在信息技術引發(fā)的保險創(chuàng)新浪潮中，公司間競爭的重點不再是產品的價格競爭，而是服務質量和方式的競爭。只有通過高質、高效、高附加值的服務競爭，才能將各種保險產品更快更好地送達顧客，才有利于擴大和穩(wěn)定客戶關系，占有更高的市場份額，增加業(yè)務創(chuàng)新的機會。

第三，加強人管理制度促進服務質量提升。新《保險法》修改的一條重要內容，是加重了保險公司對保險中介人和中介業(yè)務管理的法律責任和管理責任，保險公司應根據中介業(yè)務發(fā)展的實際，制定相應的保險中介業(yè)務管理辦法，加強和完善對保險中介業(yè)務的管理。國內保險業(yè)的營銷方式最終將建立在市場導向型、客戶需求型這樣一種新的發(fā)展模式基礎上，使人壽保險這一“以人為本”的保險服務行業(yè)在服務意識、服務效益、服務質量、服務渠道、服務方式、服務內容等多方面和多層次發(fā)生根本變化。

保險服務質量的提高關鍵是靠保險公司的服務意識的提高，靠保險公司服務創(chuàng)新。我國加入世界貿易組織后，保險業(yè)的制度體制改革、機構業(yè)務管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結底都將落實在服務競爭上，因此，提高保險服務與促進保險發(fā)展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司必須高度重視售前服務、售中服務、售后服務的各個環(huán)節(jié)，應該遵循公司的工作流程和管理制度運行，不能因人而易，降低服務水平和質量。

第四，高度重視銀行保險的發(fā)展機遇和經營風險。銀行保險最直接的含義就是通過銀行網絡來銷售保險產品。充分利用龐大的金融機構網絡，增加保險的銷售渠道，高效率地覆蓋市場與客戶是保險公司熱衷于銀行保險的最現實的愿望。銀行保險所顯示出來的獨特魅力和廣闊前景對保險公司拓展銷售渠道意義重大，一是可以建立客戶資源共享機制，為雙方客戶提供綜合性互惠服務；二是加強銀行保險業(yè)務的深層次合作；三是適應網上保險的需求，實現雙方網站的方便連接，為客戶提供更方便，更快捷的網上保險、網上查詢和網上轉賬等多方面、多渠道的服務。

銀行保險業(yè)務發(fā)展勢頭迅猛，已經成為人壽保險另一個主要銷售渠道，但同時，各保險公司應該清醒地認識到，銀行保險不是零風險，由于保險公司在內部控制管理制度方面的滯后性，目前有些問題已經暴露，如經營效益風險、資金回報風險、資產負債匹配風險、違規(guī)操作和誤導宣傳等事件也時有發(fā)生，必須引起保險公司的高度重視，同時加快制定相關的風險控制管理規(guī)定。銀行保險注重的是品牌形象和誠信經營，保險公司要嚴格依法合規(guī)經營，塑造自己穩(wěn)健經營、誠信經營、合法守規(guī)的品牌形象，形成自己值得信賴的品牌優(yōu)勢。銀行保險需要強調的是加強人才培養(yǎng)和培訓，保險公司必須加強培訓內容和時間。銀行保險的核心產品是服務，服務質量是決定銀行保險業(yè)務經營成敗的關鍵所在。

六、以效益為中心，用內控制度管控公司所有經營行為

保險公司的經營目標是實現股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標履行職責，有序、有效地開展業(yè)務，確保公司的經營目標能夠得以實現。以實現股東價值的最大化為基礎的管理是一個綜合的管理工具，它可以用來推動創(chuàng)造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內部控制管理制度和經營目標的實施，監(jiān)督和控制公司管理層的所有經營行為。內部控制管理制度是保證保險公司經營效益的實現，而分支公司的管理層既是相關制度的制定者，又是執(zhí)行者，其經營行為直接影響內部控制管理制度的執(zhí)行績效。

第7篇：保險監(jiān)管制度范文

關鍵詞：存款保險；存款制度的必要性；制度建設

存款保險制度，顧名思義，是旨在保護存款人利益、維持金融體系穩(wěn)定的一種制度安排，它要求存款類金融機構按照吸收存款的一定比例向特定機構繳納保證金，當其發(fā)生支付危機時，由存款保險機構向其提供財務援助或直接對存款者給予償付。因此，存款保險制度對化解金融風險，維護金融穩(wěn)定具有其不可替代的重要作用。

我國是一個儲蓄大國，據統(tǒng)計，截至2008年十月末，我國個人儲蓄余額已達到211139.68億元，金融機構的所有存款余額為470462.35億元，儲蓄存款占銀行所有存款的比例高達44.89%，成為我國商業(yè)銀行的主要負債。由此可見，儲蓄存款的安全性是否能夠保證不僅關涉于商業(yè)銀行能否在“三性”的目標下做到良好運作，更關乎于我國銀行業(yè)的穩(wěn)定，甚至是我國金融業(yè)的穩(wěn)定。因此，建立適合我國國情的現代化存款保險制度顯得尤為重要。

一、存款保險制度的必要性

（一）保護存款人利益的需要

改革開放以來，由于人民的收入水平不斷提升，從而導致的我銀中國的存款結構發(fā)生了顯著變化，存款主體由從前的政府變成了現在的個人。然而，伴隨著銀行股份制改革的深入，有限責任性質的銀行一旦破產將不能償還存款人的所有損失，因此為了維護社會穩(wěn)定和金融秩序，建立合適的存款保險制度尤為重要。

（二）穩(wěn)定金融體系安全的需要

穩(wěn)定金融體系安全的需要。銀行與一般工商企業(yè)不同，經營的商品是特殊商品―貨幣。某銀行一旦倒閉，不僅給本行的眾多存款人的利益造成極大沖擊和損害，而且會拖累相關聯的銀行和企業(yè)，甚至出現“多米諾骨牌”效應，引發(fā)整個金融體系出現危機，危害極大。因此，通過存款保險機構的事前預防和事后補救措施，起到增強銀行機構的穩(wěn)定性，抑制金融風險的連抑制金融風險的連鎖反應，提高金融體系整體抵抗風險的能力。

（三）構造銀行業(yè)公平競爭的市場環(huán)境

近幾年來，在國內銀行中出現了居民儲蓄存款從股份銀行和地方商業(yè)銀行向國有銀行轉移的情況。在一定意義上可以說，在存款收益（利率水平）相同的情況下，大型國有商業(yè)銀行的風險更小，結果使得社會公眾存款普遍流入國有銀行。因此，建立起要求吸收存款的金融機構按統(tǒng)一標準參加的存款保險，并根據風險大小和投保金額獲得一定資金援助和賠償的存款保險制度，有利于在銀行間建立一種公平競爭的市場環(huán)境，增強存款者對中小金融機構的信任，促進中小金融機構發(fā)展壯大，實現以市場機制配置資源，提高銀行的運行效率。

二、存款保險制度的制度建設

在我看來，在我國建立存款保險制度可以分為如下幾個階段：

首先，要確定存款保險機構的性質。目前，存款保險機構的組織形式大致有三種類型：政府出資建立（以美國為代表），政府和金融機構共同組建（以日本為代表）以及在政府支持和督導下，由銀行同業(yè)公會建立的民間存款保險機構――保險基金的形式構建（以德國為代表）。從三種制度的具體安排看，其制度設計方式和理念各有不同，主要是適應各國自身的國情。

其次，要確定存款保險的參加原則和參考保險的承保范圍。對于存款保險的參加原則來說，可以被大體可以分為：①強制投保；②自愿投保；③強制與自愿相結合的形式。對于我國來說，為了便于我國的宏觀調控，我國可以采取強制投保的形式；而對于承保范圍來說，則需要根據我國的實際情況制定受保的銀行種類以及存款種類，外國銀行在我國的分支機構是否受保也需要進行額外考慮。

此外，對于存款保險額度的限制也是我們必須考慮的問題。目前，各國對每個存款賬戶規(guī)定的最高保險額度分別為美國10萬美元、加拿大2萬美元、日本1000萬美元...而對于我國來說，我覺得在制定最高保險額度時還應遵循如下原則，那就是首先要保護中小儲蓄者的利益，此外在保證償付能力的前提下要遵循“廣受益”的原則，因此最高限額不能過高，這樣才有助于社會的公平與穩(wěn)定。

最后，那就是保險費率的設立問題。在我國，單在一保費與差別保費相比，我覺得差別保費是一個更好的選擇。然而，在實施初期，由于與之適應的各項制度還不完善，我們可以從單一保費開始，待我國風險評級體系以及監(jiān)管體系成熟之后再進行差別式轉型，這樣才能取得更好的效果。

可以說，存款保險制度是一個適應于市場經濟的好制度，它不僅可以增強商業(yè)銀行經營中的風險意識、減輕中央政府的財政壓力，它同時還有助于增強公眾對金融體系的信心，有利于維護金融體系的穩(wěn)定。正如上文所說，世界上已經有103個國家和地區(qū)建立了本國的存款保險制度體系，對于中國，此制度的建立與實施也僅僅是時間問題。然而，雖然此制度有其得天獨厚的優(yōu)越性，但在建立的過程中則需要考慮到本國國情，此外還要進行配套制度與相關設施的完善與改進，如建立良好的風險評估體系等。在我看來，在全球化的大背景下各國紛紛對本國的問題銀行進行了財政補貼與政府救助，其中存款保險制度起到了關鍵作用。在我國，基于其特殊的社會背景，在建立存款保險制度的過程中應做到更完善的考慮，統(tǒng)籌綜合社會生活的各個方面，這樣才能使得適合于我國國情的存款保險制度在我國得到確立，最終蓬勃發(fā)展。

參考文獻：

[1]楊充.道德風險與逆向選擇:構成存款保險制度的誘惑[J].現代財經,2009,(2).

[2]李波濤.存款保險制度建設:當前的問題與對策分析[J].學術論壇,2007,(1).

第8篇：保險監(jiān)管制度范文

【關 鍵 詞】 巨災風險；巨災保險制度；政府作用；經濟支持。

一、我國面臨嚴重的巨災風險。

巨災風險是指可能給人類社會造成巨大經濟損失和嚴重人員傷亡的風險，通常包括地震、洪水、颶風等破壞力強大的自然災害風險。我國是世界上自然災害最嚴重的國家之一，面臨著嚴重的巨災風險，表現為災害種類多，發(fā)生頻率高，分布地域廣。地震、洪水、颶風等重大自然災害頻繁發(fā)生，給我國造成巨大經濟損失和嚴重人員傷亡。據統(tǒng)計，20 世紀全世界 54 次最嚴重的自然災害中，有 8 次發(fā)生在我國。隨著人類社會的進步與發(fā)展，由于人為因素對自然生態(tài)環(huán)境的破壞，巨災風險不僅沒有降低，反而不斷增加。例如，地球的溫室效應導致洪水和熱帶氣旋的發(fā)生幾率增加；一些大型水電站的興建，使水庫成為新的地震誘發(fā)原因。[1]同時，隨著社會現代化和城市化程度不斷提高，人口和社會財富的不斷增加和集中，巨災風險帶來的經濟損失將越來越大。近年來，我國每年因自然災害造成的直接經濟損失均在 2 000 億元以上，每年受災人口達 2 億人次之多。尤其是 2008 年，年初南方部分地區(qū)低溫雨雪冰凍災害給我國造成的直接經濟損失達1 516 億元，“5.12”四川汶川特大地震，更是造成 69 227 人死亡，374 643 人受傷，17 923 人失蹤，直接經濟損失高達 8 451 億元。2010 年 4 月 14 日，青海省玉樹又發(fā)生里氏 7.0 級地震，造成重大人員傷亡和財產損失；隨后發(fā)生在我國南方地區(qū)的持續(xù)大范圍強降雨，又導致多省份遭受百年不遇的嚴重洪澇災害。據民政部統(tǒng)計，截至 2010 年 8 月 31 日，此次洪災造成浙江、福建、江西、湖北、湖南、廣東、廣西、重慶、四川、貴州 10 ?。▍^(qū)、市）2 939.5 萬人受災；倒塌房屋 91.5 萬間；因災直接經濟損失 5 千多億元。

長期以來，我國的巨災損失補償主要以國家財政救濟為主，輔以社會捐贈，主要工作由政府部門承擔。表 1 列示了我國1998—2009 年自然災害損失和國家財政救濟支出情況，可以看出：一是自然災害造成的直接經濟損失巨大并呈上升趨勢；二是國家財政支出提供的直接災害救濟占直接經濟損失的比例非常低。由此可見，依靠國家財政救濟來補償自然災害巨災損失，只能是杯水車薪。另外，救濟資金主要來源于政府的財政收入，往往會造成突發(fā)性財政負擔，形成巨大的政府財政壓力；而社會捐贈在時間上和數量上具有很大的隨機性。因此，加快轉變傳統(tǒng)的巨災風險管理方式，運用巨災保險機制參與巨災損失管理非常重要，我國應加快巨災保險制度建設。

二、建立巨災保險制度的積極效應。

（一）促進社會和諧發(fā)展。

政府救濟和社會捐贈往往僅能保障災區(qū)居民最基本的生存條件，不能有效地恢復災區(qū)企業(yè)與居民的生產生活。保險以其分散風險、消化損失、保障民生的功能已成為國際上主要的損失補償方式。巨災保險制度通過及時補償受害者的損失，有利于保障受害者的合法權益，緩解社會矛盾，協(xié)調社會關系，促進社會和諧穩(wěn)定。建立巨災保險制度，通過發(fā)揮巨災保險的損失補償和防災防損功能，可以穩(wěn)定人民群眾對災害損失的心理預期；利用保險業(yè)風險管理方面的專業(yè)優(yōu)勢，最大程度上降低災害造成的損失；能夠及時為受災群眾賠付保險金，有利于受災群眾迅速恢復生產生活和有計劃地安排災后重建，維護社會和諧穩(wěn)定。

（二）提高財政資金的使用效率。

以國家財政為主的災害損失補償機制，一定程度上滋長了受災群眾的依賴心理，甚至造成受災地區(qū)虛報災情，將注意力集中在爭取更多的財政補貼上，而不是放在補償的運用效果上，從而增加道德風險，導致救災效率低、公平性差。通過建立巨災保險制度，可以促進以政府財政為主的災害損失補償模式，向以保險賠償為主的市場機制補償模式轉變，將事后的巨災損失財政補償轉變?yōu)槭虑暗谋ｋU安排，通過有效轉移自然災害造成的損失減少對政府財政的沖擊，充分發(fā)揮保險在風險保障方面的資金杠桿乘數效應，調動更多的資源來參與巨災風險管理，提升財政資金的使用效率，緩解政府財政壓力。

（三）減輕政府社會管理壓力。

保險機制能夠在風險防范、風險識別、風險衡量、風險處理等風險管理各環(huán)節(jié)發(fā)揮重要作用。巨災保險制度具有支持國民經濟發(fā)展、維護社會穩(wěn)定、保障人民群眾生命財產安全的社會管理功能。建立巨災保險制度，可以有效提高巨災風險管理水平，有利于政府從具體的防災減災以及災害損失補償等風險管理事務中解脫出來，在宏觀上更好地把握巨災風險管理的相關政策和提供必要的公共服務，從而緩解各級政府社會管理壓力，推進服務型政府建設。[2]通過巨災保險機制，積極輔助政府進行災害損失領域的社會風險管理，降低了政府的社會管理成本，提高了對突發(fā)事件的處置效率，促進了政府社會管理機制逐步完善，可以實現公共政策目標，有效減輕政府的巨災風險管理壓力和社會管理壓力。

轉貼于

三、巨災保險制度建設中政府的職能作用。

關于政府在巨災保險制度建設中的角色定位和職能作用，譚湘渝、蔣毅（2009）認為我國應當實行政府主導的、商業(yè)保險公司市場化運作的強制性巨災保險模式。[3]林光彬（2010）認為選擇政府支持下的巨災保險制度體系仍然是適合我國國情的模式。[4]艾翅翔、晏林（2011）認為中國在當前國情下應建立政府主導下的商業(yè)保險公司主體運行的巨災保險機制，政府給予保險公司適度的政策性補貼和政策支持，同時政府應該成立專門的巨災風險管理機構。[5]師華（2011）認為應將巨災保險制度納入國家綜合災害防范體系，政府在立法保障、組織推動、財政補貼、稅收優(yōu)惠、防災減災等方面給予支持。[6]巨災風險的特點，一是具有很強的關聯性，巨災風險大多來源于人類難以駕馭的大自然，在災害事故及災害損失中常常表現為高度的相關性，例如，地震、洪水、颶風等，常常使整個地區(qū)的風險單位同時遭受嚴重損失，使之無法運用大數法則予以分散；二是損失無法精確測定，由于巨災風險的覆蓋面廣、影響面大，巨災風險所造成的損失不僅數額特別巨大，而且難以準確度量。因此，巨災風險不是一般意義上的可保風險，商業(yè)性保險公司缺乏主動承保的動力，而且也無力獨立承擔損失保障責任。因此，建立巨災保險制度，必須依靠政策支持與政府推動，充分發(fā)揮政府的職能作用。

（一）建立必要的法律環(huán)境。

立法先行是世界上許多國家建立巨災保險制度的普遍做法，立法能夠促使巨災風險管理體系中的各個部門、各種職能的相互協(xié)調。由于各國的主要巨災風險不盡相同，因此，各國的巨災保險立法也各有側重。例如，美國的洪災占全部自然災害的 90%，為了促進巨災保險的發(fā)展，美國國會于 1956 年通過了《聯邦洪水保險法》，并據此法建立了聯邦洪水保險制度，設立了國家洪水保險基金，開始實施著名的國家洪水保險計劃。挪威是自然災害比較頻繁的國家，主要自然災害包括暴風、洪水、地震、山體滑坡等，挪威 1978 年制定了包括山體滑坡、洪水、暴風雨、地震和火山爆發(fā)等5種自然災害在內的綜合《巨災保險法》。我國政府應借鑒國外成功經驗，盡快制定相應的法律法規(guī)，明確巨災保險的政策性保險地位；明確巨災保險的運作模式、實施方式、資金籌集渠道以及風險分擔機制等；明確巨災保險的保障責任范圍、經營原則、基本條款以及承保、理賠程序等。我國巨災風險連年頻發(fā)，但有關巨災保險方面的法律法規(guī)卻至今幾近空白，這是極不相稱的。因此，政府必須加快巨災保險立法工作，為巨災保險制度建設提供必要的法律環(huán)境。

（二）協(xié)調巨災保險制度建設。

巨災保險制度的建設是一項復雜的系統(tǒng)工程，要建立一個以政府為主導、國家財政提供支持的多層次、多方位的巨災保險制度，需要多部門、多領域加強合作，需要社會各界共同參與。為了更好地協(xié)調各方面的關系，統(tǒng)籌安排各部門的工作，確保巨災保險制度建設協(xié)同有序，政府應設立專門的巨災保險管理機構，協(xié)調巨災保險的發(fā)展。就當前我國的實際情況來看，建議由保監(jiān)會成立專門的巨災風險管理委員會，統(tǒng)一管理與協(xié)調巨災保險制度建設方面的工作。該機構的職責主要包括：推動巨災風險意識普及和防災減災教育；推動相關制度建設與完善；負責巨災風險基金的建立和管理；對經營巨災保險的保險公司進行專項監(jiān)督和提供巨災風險分散渠道；通過建立多層次巨災風險應對機制，巨災風險再保險體系和巨災風險證券化機制，加快我國巨災風險保障體系的構建，以促進我國巨災保險制度的健康有序運行。

（三）提供必要的經濟支持。

一是通過財政支持設立巨災保險基金。巨災風險造成的經濟損失往往十分巨大，國外經驗表明，只有建立巨災保險基金，通過保險和再保險運作機制，才能有效保障巨災保險制度的穩(wěn)定運行。2006 年 6 月 23 日頒布的《國務院關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》明確指出，建立國家財政支持的巨災風險保險體系。國際上巨災保險基金主要有兩種模式，一種是為單一巨災風險如地震、洪水、颶風等設立的專項風險基金；另一種是為所有可能的巨災風險損失設立的共同風險基金。但不論建立哪種形式的巨災保險基金，都需要國家財政投入一定的啟動資金。

二是實行相關財政補貼政策，為了有效擴大巨災保險的覆蓋面，提高巨災保險的投保率，需要對投保巨災保險給予適當的財政補貼。即對承保巨災風險的保險公司給予一定比例的費用補貼，對投保人給予一定比例的保費補貼，以鼓勵保險雙方積極參與。三是對巨災保險業(yè)務實行稅收減免，巨災保險作為一個具有社會保障性質的特殊險種，對穩(wěn)定經濟社會發(fā)展和人民群眾生產生活具有十分重要的意義，應該給予巨災保險稅收方面的優(yōu)惠。

（四）開展廣泛的宣傳教育。

我國的現實情況是，一方面，巨災風險事故頻繁發(fā)生，給人民群眾生命財產安全造成嚴重威脅；另一方面，人們巨災風險意識薄弱，災害防御設施落后，抵御災害能力不強。長期以來，我國對巨災風險損害的處理主要采取國家財政救濟和社會捐贈的形式，人們對巨災風險形成了對政府的依賴心理。因此，政府必須開展廣泛的宣傳教育。一是對巨災保險的宣傳教育，提高巨災保險的覆蓋率。較之商業(yè)廣告，政府推行巨災保險公益宣傳更有影響力，更容易得到公眾的信任，更有助于增強公眾的風險意識，使人民群眾心服口服參加保險，而不是簡單強制。 二是對防災減災的宣傳教育。防災減損是巨災保險制度的有機組成部分。政府應結合我國國情，進行全民教育，全面提升社會公眾防災減災方面的素質和水平，樹立和強化“預防為主，防重于賠”的觀念。例如，通過電視、報刊、展覽館等推廣巨災風險防范、自救、減損等方面的知識；組織開展防災減災知識進校園、進社區(qū)、進鄉(xiāng)村等宣傳活動，提高社會公眾防災減災的參與度；鼓勵社會團體、企事業(yè)單位和個人參與防災減災活動，強化責任意識，最大程度上降低災害損失。

（五）建立有效的激勵機制。

由于巨災風險往往造成大范圍人員傷亡和財產損失，損失數額特別巨大；同時，巨災保險具有很強的公益性，保險公司經營巨災保險，其邊際私人成本大于邊際社會成本，邊際私人利益小于邊際社會利益。因此，商業(yè)性保險公司缺乏主動承保的動力，政府必須建立有效的激勵機制，鼓勵和支持保險公司積極參與。一是制訂財政、稅收等方面的優(yōu)惠政策，并提供金融支持，為保險公司彌補可能的巨災損失創(chuàng)造條件。二是支持保險公司提高巨災保險經營管理水平。我國保險業(yè)經營歷史短、規(guī)模小、經驗少，缺少專業(yè)的人才和技術力量，保險業(yè)的經營服務水平與巨災風險管理的要求相比還有很大差距，尤其是在防災防損、減災抗災方面的管理和服務更為薄弱。因此，政府應加大投入，鼓勵和支持保險公司自主創(chuàng)新與引進消化相結合，加強國際交流，加快人才培養(yǎng)，強化預防、救援和應急處理的全方位服務能力，提高巨災風險管理水平。[7]同時，我國保險公司也應當充分認識到自身的社會責任，處理好企業(yè)利益與企業(yè)社會責任之間的關系，積極地參與巨災保險制度建設。

【參考文獻】

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[3] 譚湘渝，蔣毅。巨災保險制度的經濟學分析與模式選擇[J].生產力研究，2009（24）。

[4]林光彬。建立有中國特色的巨災保險制度初步研究[J].中央財經大學學報，2010（8）。

[5] 艾翅翔，晏林。自然災害、巨災保險與政府主導[J].經濟與管理，2011（4）。

第9篇：保險監(jiān)管制度范文

摘要：本文從新版食品安全法出發(fā)，闡述了新食品安全法對保健食品的要求，通過采用課后調查的方式，分析保健食品標簽以及保健食品特有標志“藍帽子”使用規(guī)范性存在的問題，對《食品質量管理》課程教學過程的探索以及提高該課程的教學效果具有重要意義。

關鍵詞：保健食品標簽；“藍帽子”；《食品安全法》

中圖分類號：G647 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2017）18-0016-02

《食品質量管理學》是普通高等學校食品科學與工程、食品質量與安全、食品衛(wèi)生與營養(yǎng)學相關專業(yè)的重要專業(yè)課程之一，是一門應用性學科，對提高食品與營養(yǎng)相關專業(yè)學生的業(yè)務素養(yǎng)和管理水平十分重要，該課程以理論課程為主，與生產實踐聯系緊密，且具有較強的應用性和實踐性。因此，本課程安排學生針對保健食品監(jiān)督管理規(guī)范以及市場流通過程中保健食品標簽使用不規(guī)范的現象展開調查，以培養(yǎng)學生對相關理論知識的綜合應用能力和分析能力。

隨著人們生活水平的提高，人們已經不滿足于維持溫飽的生活狀態(tài)，越來越多的人開始注重養(yǎng)生保健，許多保健食品應運而生。市場上出現了具有很多效用的保健食品，然而即使是具有相同效用的保健食品也有不同的品牌供消費者挑選，令人眼花繚亂。因此，針對保健食品的監(jiān)管，一直是食品安全監(jiān)督管理工作的重點。在《食品質量管理學》課程教學過程中，通過讓學生參與保健食品標簽及保健食品標志使用規(guī)范性調查，使學生深入理解保健食品的含義以及保健食品的申報流程。同時，針對保健食品標簽不規(guī)范以及保健食品標志缺失的現象，引起學生對保健食品審批流程及市場監(jiān)管制度的重視。

對于保健食品的定義有明確的規(guī)定，保健食品是指聲稱具有特定保健功能或者以補充維生素、礦物質為目的的食品，即適宜于特定人群食用，具有調節(jié)機體的功能，不以治療疾病為目的，并且對人體不產生任何急性、亞急性或者慢性危害的食品。針對其定義，保健食品具有增強免疫力、改善睡眠、緩解體力疲勞、緩解視疲勞、改善皮膚水分、減肥、輔助降血糖、改善生長發(fā)育、抗氧化、改善營養(yǎng)性貧血、輔助改善記憶、促進消化、清咽、通便、輔助降血壓、輔助降血脂等27類功能。除了以上提到的27種功能以外，保健食品將營養(yǎng)素類也納入了其管理范圍，統(tǒng)稱為營養(yǎng)素補充劑（以礦物質、維生素為主要原料的產品），以補充人體所需的營養(yǎng)素為目的（2003年5月1日《保健食品檢驗與評審技術規(guī)范》）。

一、新版食品安全法關于保健食品的要求

在《食品質量管理學》課程中，詳細解讀了新版食品安全法關于保健食品的要求。2015年4月24日修訂，并于2015年10月1日起施行的新食品安全法將保健食品劃歸為特殊食品，實行嚴格監(jiān)督管理，從注冊管理、生產管理、市場監(jiān)督、廣告管理以及違法處罰等多方面進行了規(guī)范。新修訂的《食品安全法》在保健食品管理上有不少突破性的舉措。例如，設立保健食品原料目錄和允許保健食品聲稱的保健功能目錄，由國務院食品藥品監(jiān)督管理部門、國家中醫(yī)藥管理部門制定、調整并公布。針對保健食品生產、經營、宣傳中存在的問題，新版食品安全法明確要求：保健食品聲稱保健功能，應當具有科學依據，不得對人體產生急性、亞急性或者慢性危害。保健食品的標簽、說明書不得涉及疾病預防、治療功能，內容應當真實，與注冊或者備案的內容相一致，載明適宜人群、不適宜人群、功效成分或者標志性成分及其含量等，并聲明“本品不能代替藥物”。

新修訂的《食品安全法》稱為史上最嚴食品安全法，其中針對于保健食品管理作出了較大調整。新食品安全法明確了保健食品的申報采用注冊和備案“雙軌制”管理，這種雙軌體制徹底改變了過去執(zhí)行的單一產品注冊制度。正規(guī)保健食品的外包裝盒上標出天藍色形如“藍帽子”的保健食品專用標志，下方標注批準文號，如“國食健字【年號】××××號”，或“衛(wèi)食健字【年號】××××號”。國產保健食品的批準文號是“衛(wèi)（國）食健字”，進口保健食品是“衛(wèi)（進）食健字”。面對新修訂的《食品安全法》，市面上常見的大多數保健食品一般都符合相關條例依法進行注冊并備案，同時在其商品上都貼附了“藍帽子”標志，并標注了詳細的信息，可見市場上大部分的產品都較為規(guī)范。

然而，2015年5月6日國務院總理主持召開國務院常務會議時要求，清理并逐步取消各部門非行政許可審批事項。據了解，保健食品行政審批是非行政許可審批事項，按照國務院的要求原則上應予以取消。因此，保健食品要取消注冊審批的傳聞在業(yè)內流傳開來，并且每隔一段時間就被稱為業(yè)內熱門話題。一直以來，保健食品市場的亂象在很大程度上被歸咎于監(jiān)管制度不合理，其中審批制首當其沖。但是，當面對“保健食品注冊審批或取消”的消息時，業(yè)界卻出現了兩種不同的態(tài)度。有人認為取消保健食品審批利大于弊，而有些人則擔心此舉會使得市場更加混亂，而截至目前為止，相關部門是否取消審批，還沒有明確的說法。

二、保健食品標志“藍帽子”使用規(guī)范性調查

既然我國并沒有取消保健食品審批制，因此，在《食品質量管理學》教W過程中，為了使學生能夠深入了解我國保健食品管理中存在的問題，我們對保健食品標志“藍帽子”的使用規(guī)范性展開了調查。針對新食品安全法明確保健食品采用注冊和備案“雙軌制”管理這一舉措，我們在食品藥品監(jiān)督管理局網站上查詢“國產保健食品”，搜索到15866條注冊審批記錄，然而在調查中發(fā)現，這些記錄中的產品并非都標有“藍帽子”標志。例如，味全活性乳酸菌飲品（國食健字G20150042）、大寨牌核桃露（國食健字G20040923）、碧悠牌達能酸牛奶（國食健字G20060258）、靜心口服液（衛(wèi)食健字（2002）第0489號）、力度伸維生素C泡騰片（國藥準字H20056946）、露露杏仁露（衛(wèi)食健字（1997）第258號）、益力多牌乳酸菌乳飲料（國食健字G20041493）等，這些產品在國家食品藥品監(jiān)督管理局作為保健食品均有注冊備案，不僅標注了產品成分、功效、針對人群以及使用方法和用量等內容，還標注了相應的批準文號。以上這些只是我們在調查中能夠查找到的極少一部分保健食品標志不規(guī)范的產品，可見這種標志使用不規(guī)范的現象存在已久，并且存在管理困難的問題。對于營養(yǎng)專業(yè)的學生，這類問題查找起來尚較為困難，公眾對其更是知之甚少?？梢姡占氨＝∈称穼I(yè)知識對監(jiān)督、規(guī)范管理保健食品等具有重要意義。

一直以來，我國對保健食品、保健食品說明書以及保健食品的生產實行審批制度，對市售的保健食品實行標志管理，即大家熟悉的“藍帽子”。保健食品從申報到取得“藍帽子”，要經歷準備申報材料、樣品生產、試制現場核查、樣品送檢和專家評審五個階段。既然申請審批保健食品如此煩瑣復雜，為何已經獲得批準文號的產品卻選擇隱藏保健食品標志“藍帽子”呢？就是因為保健食品作為具有特定保健功能的食品，其標簽上應注明適用人群及使用方法和用量，因此有些品牌選擇將保健食品的標志隱藏，同時不標明其適用人群、使用方法及用量，摻雜在普通食品中銷售。

保健食品進入法制化管理以來，我國政府的相關管理部門一直在進行管理探索，相應的規(guī)范性文件也正在研究制定過程中，相信會對我國保健食品的規(guī)范化起到一定的推進作用。然而，在保健食品監(jiān)督管理上，還是有很大的不足之處需要改進，比如如何進行監(jiān)督管理以確保保健食品使用其專用標志“藍帽子”，就值得我們深入探索。

三、使用分組調查法進行教學的效果分析

學生通過調查檢索等方式對保健食品標簽和保健食品專用標識“藍帽子”進行調查分析，使得學生更深入地學習了保健食品的定義。通過調動所有學生積極性的方式，使其直觀了解保健食品標簽內容，同時將所學知識靈活運用，從專業(yè)的角度分析保健食品標簽各項內容的含義以及市場保健食品標簽標志不規(guī)范的原因。引起學生對市場保健食品監(jiān)管混亂現象的重視，從而促進保健食品未來向著監(jiān)督有序、管理有力、政策規(guī)范的方向發(fā)展。

參考文獻：

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