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第1篇：銀行行業(yè)前景范文

【關鍵詞】分子烹飪 現(xiàn)狀 前景

現(xiàn)代社會的烹飪，早已不只是有填飽肚皮的一項功能了。當今是個資訊時代，由于對資訊的需求量大，它當然一定程度改變了人們的認知?，F(xiàn)在研究得比較熱的是一種所謂的“分子烹飪法”，在歐洲最為盛行，餐廳廚師、物理學家和化學家都在參與研究這種烹飪方法。分子分解料理的魅力在于首先對現(xiàn)有事物進行解構，然后進行重構。其目標是，最大限度地吸引人們對某種配料的注意，并以一種意想不到的形式呈現(xiàn)在人們眼前。關鍵是將所需的香味分離出來或將其發(fā)揮到極致，并消除那些不需要的味道。與此同時，分別展示各種不同的重構方案，它幾乎具有無限的創(chuàng)造力。用一種全新的方式詮釋熟悉、濃郁的味道，讓客人去體驗它們，例如蘋果的味道，這永遠都是一件樂事。

1.分子烹飪的現(xiàn)狀

1.1分子烹飪的定義

分子烹飪（Molecular Gastronamy）是從食材的分子層面入手，通過現(xiàn)代物理、化學的手段，運用現(xiàn)代儀器和設備來精確制作奇妙食物的烹飪方法。分子烹飪又稱作“分子料理”或“分子廚藝”。

此方法有別于傳統(tǒng)的烹飪，它是從烹飪原料的分子層面來創(chuàng)新，主要是創(chuàng)造不同于人們習慣的新風味、新食材、新食品，在整個制作過程中還追求藝術烹飪、新概念烹飪。[1]

在純粹意義上，分子烹飪是一門把化學和物理原理運用在烹飪的科學。而今天，某種程度上，這術語已經(jīng)推廣為描述創(chuàng)新性的烹飪風格和成為創(chuàng)新前衛(wèi)，懂得結合前沿科學、科技，甚至心理學的廚師的代名詞。

1.2分子烹飪案例

1.2.1用液氮做冰激凌

早幾年在一些電視節(jié)目上就曾經(jīng)介紹過，液氮對普通人來說造價太高?？墒窃趯嶒炇覅s是必備試劑。然而，用液氮來做冰激凌再理想不過了，因為液氮的低溫可以讓水與糖分子原位迅速凍結，從而來不及形成晶體。水一旦形成了冰晶，便會影響到滑潤的口感。因此，在做冰激凌的過程中要不斷攪動。從而破壞正在形成的晶體。如果是改用液氮瞬間冷凍，那么它的口感就會大大改善。然而，液氮冷凍冰激凌雖然口感細膩，吃的時候你卻要當心。如果它還沒有升到口腔可以正常接受的溫度.那你會覺得舌頭被粘在冰上一樣。用液氮傲冰激凌還有一個好處，那就是幾乎所有的食材都能做成冰激凌。而不只是傳統(tǒng)的水果、堅果或牛奶等原料才行。像煙肉蛋冰激凌就是這樣一種令人出乎意料的新型組合，特適合那些大膽好新奇的食客。[2]

1.2.2蘋果魚子醬

蘋果魚子醬是分子料理的一個典型例子。它同樣適用于橘子、甜瓜等等。蘋果魚子醬很好地呈現(xiàn)了蘋果的美味，同時將“破壞分子”，例如果核及果皮統(tǒng)統(tǒng)去除。

為此，我們榨取了蘋果汁，并在汁內(nèi)加入藻酸鹽。隨后，用多道移液器抽取蘋果汁與藻酸鹽的混合物，將它一點一點地滴入盛有氯化鈣溶液的碗中。數(shù)秒鐘后，滴劑中便會出現(xiàn)一層薄薄的泡沫，如同魚子醬。品嘗的時候，你可以將一大口蘋果魚子醬放在舌頭上，體驗“純粹的”蘋果味帶來的美好感覺。

1.2.3澳洲牛肉配法國鵝肝醬

聽師傅介紹做法，就像聽一堂化學課一般，把澳洲牛肉抽真空放到60℃水煮30分鐘，再把鵝肝醬加入0.5克褐藻膠并攪勻放入鈣水中做成膠囊。似懂非懂之時，還是直接吃比較實際。咬下之后，鵝肝的香味從柔軟的膠囊中滲透出來，令人驚艷。

2.分子烹飪的前景

2.1分子烹飪的優(yōu)勢

2.1.1分子烹飪的高端科技

“分子烹飪是在較大程度上改變我們?nèi)祟惉F(xiàn)有烹調(diào)學理論知識和操作技能的一項高端科技。其中涉及到物理化學等專業(yè)學科，而它的主要理論基礎在于，深入研究食物烹調(diào)過程中的細微環(huán)節(jié)，如溫度的精確升降、時間的長短，以及不同物質的加入量所造成的各種狀態(tài)下的物理化學變化，藉由這些研究所得到的數(shù)據(jù)去優(yōu)化烹調(diào)方法，進而可以幫助廚師對傳統(tǒng)烹調(diào)技法及菜品的形貌進行顛覆、解構和重組，最終創(chuàng)造出飲食的全新味覺和口感?！盵3]

2.1.2分子烹飪有助于調(diào)動人們的心情

“分子菜”味道好，多種食物的多重味道巧妙結合，前所未有。食用“分子菜”時，人的所有感官都被驅動，心情愉悅自然也就不在話下了?！胺肿硬恕痹谥谱鬟^程中，其顆粒通常被機器粉碎得更加細小，無形中幫助了食物營養(yǎng)的吸收。

2.2分子烹飪的劣勢

2.2.1分子美食的營養(yǎng)與食品安全值得我們探討

分子烹飪利用了真空、超低溫、激光等高新技術，在這些非常規(guī)條件下，食物營養(yǎng)會有多大的變化？會不會產(chǎn)生對人體有益或有害的物質？分子烹飪使用的各種添加劑是否會影響人類的健康？是否對人類的遺傳有影響？這些都需要時間去驗證。[4]

2.2.2分子烹飪在食用方法和產(chǎn)品風味方面還是有一定的局限性

根據(jù)相關科學原理，我想現(xiàn)在很多簡易的分子烹飪在中餐運用中，是否能更多地適用于高端酒店、會所的中西餐裝盤圍邊、調(diào)輔料，中西式調(diào)酒，各式明檔和自助餐系列，因為這種快速實用效果既能凸顯分子烹飪美食的特性和質性，又能達到視覺和味覺上的雙重效果。

參考文獻：

[1]蘇揚.分子烹飪原理及常用方法探討[J].四川烹飪高等?？茖W校學報，2010（3）

[2]味覺森林.分子香[J]，四川烹飪，2008（4）

[3]卓嘉.關于分子料理的后知后覺[J].四川烹飪， 2008（4）： 30

第2篇：銀行行業(yè)前景范文

關鍵詞：銀行 高中端客戶 服務需求 個性化服務 對策

客戶是銀行的衣食父母。隨著客戶對銀行要求的越來越高，銀行間的競爭也越來越激烈。這些競爭表現(xiàn)在人才的競爭、科技的競爭、網(wǎng)絡的競爭、產(chǎn)品的競爭、價格的競爭、服務的競爭等方面，這其中產(chǎn)品、價格、服務競爭是主要的。

進入二十一世紀以來，銀行產(chǎn)品線越來越豐富。每一家銀行都期望開發(fā)出獨特的產(chǎn)品吸引客戶。但新產(chǎn)品的推出，也只能讓這家銀行“獨領數(shù)星期”――因為同業(yè)的模仿能力太強。同質化問題讓銀行單純靠產(chǎn)品鎖定客戶的愿望變得異常困難并催生了價格的競爭。

雖然短時期內(nèi)價格競爭能為銀行爭取到部分客戶資源，但這不僅會蠶食銀行自身的利潤，更重要的是依然不能鎖定客戶。

那么，如何才能鎖定客戶，提高客戶的忠誠度呢？答案是明確的――靠服務尤其是個性化服務去鎖定客戶。個性化服務可以增加客戶對銀行的依賴度、可以提高高中端客戶對銀行的忠誠度、貢獻度。

一、什么是銀行個性化服務

銀行個性化服務是一種有針對性的服務方式。顧名思義，就是針對客戶的需求提供差異化服務。銀行個性化服務方式打破了傳統(tǒng)的被動服務模式，是銀行主動利用信息資源、經(jīng)營智慧為客戶提供滿足個體需求的、獨特的服務。

二、銀行為什么要提供個性化服務

銀行只有做好對高中端客戶的個性化服務工作，才能在激烈的市場競爭中搶得先機。

銀行的職責是要為各類客戶服務，但在同等的服務水平下，能為銀行創(chuàng)造最大效益的客戶，顯然是銀行要重點鎖定的目標客戶即高中端客戶。這些客戶都是各家銀行的爭奪目標，誰為這些客戶提供的個性化服務好，充分滿足他們的需求多，客戶就輕易不會因為競爭對手產(chǎn)品價格的優(yōu)惠而改換門庭。

銀行的個性化服務將不斷提高目標客戶的忠誠度，時間長了，客戶也一定會向合作伙伴、親朋好友介紹、推薦這家銀行，從而進一步鎖定目標客戶周圍的上下游優(yōu)質客戶。

三、了解客戶個性化服務需求的途徑

銀行提供個性化服務的前提是了解客戶的需求，要知道客戶需要什么樣的服務。了解客戶需求可以通過以下幾種途徑：

（一）客戶辦理業(yè)務時填寫的各種表格是了解客戶需求的最初途徑

但是這只能獲取客戶的一些基本信息，客戶在未完全信任某家銀行時，不會讓過多的個人隱私出現(xiàn)在表格中。

（二）提供專門的、私密性好的服務窗口是了解客戶需求的延伸途徑

在這些窗口辦理業(yè)務，銀行實現(xiàn)了“一對一”的服務，可以初涉客戶的一些隱私性問題，由于私密性好，客戶不會過多設防。

（三）專屬客戶經(jīng)理的實時跟進是了解客戶需求的最佳途徑

給每一位高中端客戶配備專屬客戶經(jīng)理，提供全方位、個性化的服務，通過面談、電話、短信、微信等方式與客戶充分交流，通過生日祝福、產(chǎn)品介紹、理財建議等方式增進與客戶的互動，通過客戶的對賬單、賬戶余額情況了解客戶的資產(chǎn)動態(tài)。

（四）信息的有效整合是了解客戶需求的關鍵途徑

客戶每一條信息就如同一滴水，水聚合起來就成了河流。如上所述，對同一個客戶，銀行有很多的渠道可以獲取到他們的需求及信息。但是，就如同有了暢通的渠道才能讓水滴匯成河流一樣，銀行各鐘信息必須有暢通的路徑才能發(fā)揮信息的效用。

保持暢通、互動的渠道是客戶經(jīng)理的職責所在。一是要建立定期、不定期會議制度，溝通從不同渠道、角度得到的高中端客戶的需求信息。二是要建立臺賬登記制度，客戶經(jīng)理要把交流獲取的信息及時記入臺賬。三是加強臺賬歸納整理工作，對高中端客戶的個性化服務需求要經(jīng)常整理、歸類，對客戶進行有效地劃分。

（五）信息的分析是了解客戶需求的必要途徑

要利用整合后的信息，進行全方位的分析，確定如何為高中端客戶提供個性化的服務。

四、銀行為客戶提供個性化服務的內(nèi)容

把客戶的需求梳理清楚了，銀行就不難發(fā)現(xiàn)客戶需要什么樣的個性化服務。

（一）為客戶提供專屬產(chǎn)品

如發(fā)現(xiàn)客戶近期的信用卡消費集中于某個商家，該商家的聯(lián)名信用卡、優(yōu)惠卡就是銀行為這個客戶提供個性化服務的專屬產(chǎn)品；發(fā)現(xiàn)客戶突然撤銷了名下某個物業(yè)代扣水電費的業(yè)務，那么客戶近期可能賣出了房產(chǎn)，合理規(guī)劃、定制的理財產(chǎn)品就是銀行為這個客戶提供個性化服務的專屬產(chǎn)品；

（二）為客戶提供專屬服務

為客戶提供非物質類的專屬服務。如發(fā)現(xiàn)客戶近一段時間信用卡在醫(yī)院消費占比增高，發(fā)出溫馨的短信問候、提供便捷的“銀醫(yī)服務”就是銀行為客戶提供的個性化專屬服務；發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)常在銀行電商平臺上購買某品牌的商品，為客戶提供此商品的特價信息或價格動態(tài)趨勢就是銀行為客戶提供的個性化專屬服務；發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)常坐飛機出差，為客戶提供機場貴賓等候區(qū)休息就是銀行為客戶提供的個性化專屬服務；發(fā)現(xiàn)客戶喜愛文化、體育活動，為客戶提供書畫展覽門票、音樂會門票、舉辦高雅體育運動就是銀行為客戶提供的個性化專屬服務；

（三）為客戶提供專屬理財計劃

第3篇：銀行行業(yè)前景范文

關鍵詞：紙質印刷；現(xiàn)狀；計算機技術；網(wǎng)絡技術；電子技術；措施

引言

印刷承載并傳播著人類文明，是我國的四大發(fā)明之一。提及印刷，我們并不陌生，它與我們的生活息息相關，印刷品滲透到各個領域和生活的各個方面。印刷的承印物有多種，筆者在本文中只討論紙質印刷。

隨著科技的迅速發(fā)展，尤其是計算機技術、網(wǎng)絡技術和電子技術已滲透到各個領域，那么，是不是會對紙質印刷業(yè)帶來巨大的沖擊？紙質印刷業(yè)的路還能走多遠？紙質書刊會不會被電子書所取代呢？

一、計算機技術、網(wǎng)絡技術、電子技術沖擊并推動著印刷業(yè)的發(fā)展

不可否認，計算機技術、網(wǎng)絡技術、電子技術在一定程度上，一定范圍內(nèi)沖擊了印刷業(yè)的市場。就拿身邊的例子說吧，學生作為印刷品消費的一大群體，平常我們很少看到學生賣報紙，看報紙，甚至也很少看到其他人買報紙。為什么呢？現(xiàn)在的網(wǎng)絡這么發(fā)達，許多網(wǎng)站在第一時間新聞、消息，而報紙需要冗長的印刷工藝流程，等到印刷品到人們手中時，信息已成明日黃花了，現(xiàn)在只有一些老年人才會通過紙質媒體了解信息，因此，網(wǎng)絡傳播信息之快之廣是紙質印刷品所不及的地方。根據(jù)以上分析，紙質印刷的確收到了沖擊，但是計算機技術、電子技術、網(wǎng)絡技術的發(fā)展也推動著印刷業(yè)的發(fā)展，促進了印刷業(yè)的革新。

日新月異的技術不僅為世界注入了巨大活力，也為印刷業(yè)的蓬勃發(fā)展增添了活力，使印刷這一古老而新興的朝陽產(chǎn)業(yè)不斷蓬勃發(fā)展。隨著計算機技術的發(fā)展，CTP（即Computer-to-plate計算機直接制版）浪潮在全球印刷業(yè)興起。CTP技術在歐美國家的市場占有率已達80%以上，CTP技術及設備也成為了中國印刷企業(yè)技術改造的熱點。我們的傳統(tǒng)印刷是通過直接或間接的方法，將圖像或文字原告制為印版，在版上涂以色料印墨，經(jīng)加壓將色料印墨轉移于紙張或其他承印物上再大量復制的一種工業(yè)工程，其傳統(tǒng)的印刷工藝流程為：

而CTP技術的數(shù)字化印刷突破了傳統(tǒng)印刷的有版有壓印刷，實現(xiàn)了無版無壓印刷，其工藝流程為：

顯然，其生產(chǎn)周期短，快捷靈活。

此外，隨著當代科技的快速發(fā)展，計算機技術與電子掃描技術已滲透到各個領域，科技與行業(yè)交叉融會，比如電腦無軟件直接制版法CTP、膜版直接成像制版法、計算機掃描激光成像等都是隨著計算機技術、電子技術的發(fā)展而產(chǎn)生?，F(xiàn)代印刷的快速發(fā)展離不開計算機與網(wǎng)絡技術、數(shù)字成像等技術的共同發(fā)展，所以說，計算機技術、網(wǎng)絡技術、電子技術的發(fā)展雖然對紙質印刷也有所沖擊，但與此同時，他們似的印刷業(yè)務的利潤率大幅提高，并推動著紙質印刷業(yè)的革新、進步與發(fā)展。

二、紙質書刊不會被電子書取代

有關數(shù)據(jù)顯示，2009年書刊印刷總產(chǎn)值為955億元，同比增長7.3%，書刊印刷產(chǎn)值在印刷總產(chǎn)值中占比例為18.54%，同比下降0.2個百分點。從2005年至2009年書刊印刷產(chǎn)值在印刷總產(chǎn)值中所占比率逐年下降。

連續(xù)五年書刊印刷在印刷總量中占比減少的原因之一就是新興電子技術的發(fā)展對紙質書刊的沖擊。電子書占有其先天優(yōu)勢：占有空間小、、攜帶便捷、環(huán)保、信息量大、適于保存、可更新等諸多優(yōu)勢等。但是電子書的優(yōu)勢還不足以取代紙質書刊，首先，據(jù)市場分析，電子書是80后90后所青睞的閱讀對象，但是這些閱讀群體只是讀者中的一少部分。對于中老年人，他們?nèi)匀涣晳T于讀紙質書。第二，人們在看書時習慣劃線、做標注、評點之類，而電子書比較適合于瀏覽而不適合用來仔細研究。第三，電子書只提供簡單的文本，而紙質書裝幀精良、排版整齊、插圖優(yōu)美，人們能真切體會到翻閱書籍的美感。第四，紙質書刊具有科研參考價值，承載著內(nèi)容的文化意義和精神意義。第五，中國的經(jīng)濟水平遠（下轉第33頁）不足以讓人人都用電子書，因為購買硬件的成本和購買內(nèi)容的成本高。有些人認為，紙質書刊的市場已經(jīng)飽和，其實不然。在發(fā)達地區(qū)、大城市，書刊的印刷相對集中，競爭比較激烈，但是很多人忽略了很重要的一點：在欠發(fā)達的中西部、農(nóng)村，有些地方甚至是缺書、無書。顯然，這些地區(qū)，紙質書刊有很強的競爭力。

綜合以上分析，筆者認為電子書不可能完全代替紙質書，紙質印刷業(yè)的末日不會到來。

三、紙質印刷要突破困難，另辟蹊徑

對于報業(yè)印刷，企業(yè)要增加CTP制版的資金投入。我國CTP版材生產(chǎn)的數(shù)量不斷增加及質量不斷提高，版材價格下降，進口版材價格下降，與此同時，傳統(tǒng)制版所需膠片及銀鹽版價格上升。所以，CTP為報業(yè)印刷提供了有利條件。而且CTP速度快、質量好、套印精度高，CTP工藝不僅可以節(jié)電、節(jié)水、減少污水排放，還可以減少人工成本，從而增加企業(yè)利潤。

對于書刊印刷，書刊印刷企業(yè)要根據(jù)市場需求進行印刷，降低經(jīng)營風險，避免盲目生產(chǎn)，貨物積壓，造成投資損失。此外，印刷企業(yè)要加快市場的開拓。比如，在欠發(fā)達的中西部、農(nóng)村，紙質書刊仍有很大的需求空間。

參考文獻：

[1]報業(yè)印刷歷史發(fā)展對比圖，書刊印刷歷史發(fā)展對比圖 /2010/11/050841279

第4篇：銀行行業(yè)前景范文

2013年商業(yè)銀行整體景氣度

一、信貸投放規(guī)模適度增長，貸款收益率下行中趨穩(wěn)

2013年，隨著經(jīng)濟增長企穩(wěn)回升，信貸需求將平穩(wěn)增長。中央經(jīng)濟工作會議明確指出“要適當擴大社會融資總規(guī)模，保持貸款適度增加”。預計2013年新增人民幣貸款9萬億～9.5萬億元，較2012年有所增加。

首先，新一屆政府上任將催生新的投資計劃，固定資產(chǎn)投資的換屆效應仍可能出現(xiàn)，推進城鎮(zhèn)化的政策導向將進一步擴大城市基礎設施建設投資。2012年9月份以來，發(fā)改委已批復總投資規(guī)模超7000億元的25項城市軌道交通建設規(guī)劃與涉及公路建設、港口航道改造等30個基建項目。預計2013年投資增速將有所提高，從而產(chǎn)生大量的信貸需求。

其次，經(jīng)濟運行將穩(wěn)中略好，收入分配改革方案也即將出臺，居民收入增速有望平穩(wěn)增長，加之擴內(nèi)需的各項政策有利于穩(wěn)定消費信心、持續(xù)促進消費，2013年消費增速將穩(wěn)中有升，從而帶動相關貸款需求增加。

第三，對小企業(yè)、三農(nóng)、戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)等國家重點支持領域的信貸支持進一步加強，也將有利于信貸增長。

第四，剛性需求的持續(xù)釋放仍將讓房地產(chǎn)市場回暖的趨勢在2013年得以延續(xù)，住房成交量有望平穩(wěn)回升，房地產(chǎn)相關貸款需求適度增加。

鑒于經(jīng)濟增長小幅回升條件下信貸需求較為平穩(wěn)、穩(wěn)健，銀行總體信貸環(huán)境不會過于寬松，2013年總體信貸供需形勢可能趨緊。受貸款重定價因素的影響，預計貸款收益率將繼續(xù)下行。但隨著重定價完成，商業(yè)銀行新發(fā)放貸款的收益率有望逐漸趨穩(wěn)。若利率市場化進一步推進、貸款利率下浮幅度進一步擴大，貸款收益率也有進一步持續(xù)下降的可能。

二、存款增速基本持平，存款成本率繼續(xù)高企

經(jīng)濟增速小幅回升會對FDI增長有利，短期資本流入可能增加，預計2013年新增外匯占款規(guī)模將大幅增加。銀行持有企業(yè)發(fā)行的債券也會創(chuàng)造存款。2002年初銀行持有的企業(yè)債券余額僅有1萬多億元，到2012年6月末則上升到了6萬多億元。在鼓勵發(fā)展直接融資、企業(yè)發(fā)債成本較低的情況下，銀行持有企業(yè)債券會進入快速擴張時期。綜合考慮貸款、外匯占款和銀行持有的企業(yè)債券三方面主要因素，預計2013年新增人民幣存款約13萬億元，存款余額增速則在14.2%左右，與2012年末基本持平或略有提高。但考慮到存貸比依然偏高，股市恢復性行情等對存款有分流作用，存款的市場競爭依然激烈。

在經(jīng)濟增速小幅回升、企業(yè)盈利預期轉好、經(jīng)濟活躍程度提高的情況下，企業(yè)將傾向于增加活期存款的持有量。受資本市場改革創(chuàng)新、上市企業(yè)經(jīng)營向好的影響，股市有可能迎來階段性上漲行情，居民戶也將傾向于持有活期存款，活期存款占比將有所上升。鑒于部分銀行依然面臨較大的存款壓力，存款市場競爭依然較為激烈，存款成本率將維持高位。

三、資產(chǎn)質量不會顯著惡化但仍有反彈可能

雖然我國商業(yè)銀行能夠經(jīng)受住經(jīng)濟周期的考驗，資產(chǎn)質量大幅度惡化的系統(tǒng)性風險很小，但2013年不良資產(chǎn)余額仍有可能繼續(xù)有所增加。預計全年不良貸款余額增長在700億元～900億元左右，不良貸款率將基本保持在2012年末水平，全年維持“一升一平”的格局。

從宏觀層面看，銀行不良資產(chǎn)見底的時間往往要滯后于經(jīng)濟增速見底3～6個月?；究梢耘袛辔覈?jīng)濟增速已經(jīng)于2012年三季度見底，據(jù)此推斷2013年上半年可能是不良資產(chǎn)繼續(xù)有所暴露并初步見底的時間。從銀行的角度看，如果按照80%的不良轉化率來處理2012年上半年生成的逾期貸款，會使得多數(shù)上市銀行的不良率提高0.1～0.2個百分點。從企業(yè)財務狀況看，與銀行貸款質量有關的企業(yè)經(jīng)營指標尚沒有明顯好轉的跡象。受外需沖擊較大的小企業(yè)和部分產(chǎn)能過剩問題突出行業(yè)的企業(yè)在短期內(nèi)仍無法擺脫經(jīng)營的困境，其資產(chǎn)質量走勢仍是影響銀行業(yè)不良貸款的最關鍵因素，仍值得關注。一是沿海地區(qū)外向型小企業(yè)不良貸款仍可能慣性走高。由于其他地區(qū)小企業(yè)主要面向國內(nèi)市場，因此沿海地區(qū)小企業(yè)經(jīng)營困難的問題向內(nèi)陸擴散的可能性較小。二是少數(shù)行業(yè)貸款問題仍有隱憂。除鋼貿(mào)行業(yè)不良貸款已明顯暴露，光伏、航運和造船等行業(yè)貸款在2012年大多還處于關注類區(qū)間，在整合過程中產(chǎn)生不良資產(chǎn)的可能性較大，應成為2013年銀行重點關注的潛在風險點。

四、商業(yè)銀行盈利增速可能回落到一位數(shù)

受實體經(jīng)濟運行、貨幣政策調(diào)控和金融脫媒發(fā)展等因素的滯后作用和綜合影響，預計商業(yè)銀行生息資產(chǎn)增勢平穩(wěn)，凈息差有所收窄，不良資產(chǎn)仍存在反彈可能，預計2013年上市銀行凈利潤的增速可能下降到8.5%左右。

第一，生息資產(chǎn)溫和增長，對利潤增長貢獻度有所下降。信貸投放規(guī)模雖略有增加，但增速會略有放緩，預計2013年全年新增人民幣貸款約為9萬億～9.5萬億，增速則為14.3%～15%；對影子銀行的監(jiān)管將加強，成為影響同業(yè)資產(chǎn)繼續(xù)快速增長的重要因素；跨境資金流動和外匯占款增長的新變化有利于銀行存款增長并對生息資產(chǎn)的穩(wěn)步增長起到支撐作用；債券資產(chǎn)將穩(wěn)定增長?；谛刨J投放約9萬億元的假設，2013年生息資產(chǎn)平均余額增速對上市銀行利潤增長的貢獻度約為15%，比2012年全年17%（預計數(shù)）的水平繼續(xù)下降，但仍是驅動銀行盈利增長的最主要因素。

第二，凈息差持續(xù)小幅走低。由于占銀行存款40%以上的活期存款的基準利率降低幅度較小，因此2012年對稱性降息也會導致銀行凈息差收窄；貸款重新定價的速度要慢于存款重新定價的速度，基準利率降低對銀行息差的收窄效果往往在第二年的一季度才會充分體現(xiàn)；大型銀行的貸款重新定價過程偏慢，由于大型銀行的市場份額較大，其較慢的貸款重新定價速度導致銀行業(yè)整體凈息差收窄的速度較慢，2012年降息對凈息差的壓縮效果可能在2013年進一步顯現(xiàn)。但考慮到2013年信貸供需形勢處于“緊平衡”狀態(tài)，凈息差回落的壓力相對溫和。綜合考慮以上因素，預計2013年銀行凈息差的回落幅度將有一定幅度的降低，下降幅度將在15個基點左右，并拉低上市銀行利潤增速5個百分點左右，從而構成銀行凈利潤增速明顯下降的最主要原因。

第三，撥備難以顯著反哺利潤。據(jù)估計，信用成本因素對銀行利潤增長的拉動作用，將從2012年1個百分點以上的正面因素，變?yōu)?013年1個百分點以上的負面因素。撥備的盈利調(diào)節(jié)功能弱化，是2013年銀行凈利潤增速降至10年來最低水平的另一個重要原因。而撥備之所以已經(jīng)很難釋放，是因為不良貸款仍存在一定的反彈壓力。

第四，手續(xù)費收入增速適度回升。2013年，商業(yè)銀行手續(xù)費收入可能重新進入兩位數(shù)增長區(qū)間，預計上市銀行手續(xù)費收入對盈利增速的貢獻度也將由2012年的-1個百分點左右轉為2013年的2個百分點左右。一是由于名義GDP增速有溫和回升，社會商品交易總金額有所增加，相應帶動銀行手續(xù)費收入“水漲船高”。二是2013年世界經(jīng)濟弱勢復蘇，出口增速有望有一定程度回升，而國內(nèi)經(jīng)濟增長溫和回升也會帶動進口增速有所提高。這將帶動國際結算類手續(xù)費收入增加。三是隨著管理層對銀行中間業(yè)務收費項目和收費標準的逐步明確，2012年三季度上市銀行手續(xù)費收入呈現(xiàn)企穩(wěn)跡象。四是2012年銀行手續(xù)費收入的基數(shù)較低。但是銀行刷卡手續(xù)費費率將平均下調(diào)23%～24%，可能使得上市銀行凈利潤平均下降1個百分點左右。

第五，成本收入比有小幅反彈壓力。由于營收增速下降至10%以下，而費用增長相對穩(wěn)定，預計2013年上市銀行的成本收入比將比2012年提高1個百分點以上至32.6%左右。預計成本收入比因素將拉低上市銀行盈利增速1個百分點左右。隨著中資銀行戰(zhàn)略轉型的進一步推進，不論是從事零售理財、投資銀行還是小企業(yè)貸款，成本費用的投入都必然顯著增大，未來成本收入比溫和反彈可能成為長期趨勢。

2013年商業(yè)銀行經(jīng)營面臨的

主要挑戰(zhàn)和機遇

一、2013年商業(yè)銀行的經(jīng)營管理面臨的主要外部挑戰(zhàn)

貸款增速略低于去年，信貸供求存在結構性矛盾。在穩(wěn)健貨幣政策的總體基調(diào)和更加重視拓展多元化社會融資渠道的政策導向下，預計今年銀行業(yè)人民幣新增貸款增速在15%以下，略低于2012年的水平。同時，信貸供求在一定程度上仍存在結構性矛盾。大企業(yè)仍處在去杠桿化的過程中，信貸需求相對不足。中小企業(yè)和個人的信貸需求相對較旺，但銀行信貸供給相對不足。

存款競爭依然激烈，存款成本維持高位。從中長期看，我國人口結構進一步老齡化，金融脫媒大勢所趨且逐步提速，銀行存款增速下降將成為長期趨勢。年底年初，股票市場出現(xiàn)恢復性上漲態(tài)勢，對銀行存款的分流效果將更為顯著。2012年存款利率上浮空間打開，隨著各行經(jīng)營轉型的推進，定價策略將進一步分化，存款的價格競爭可能加劇。未來資本市場持續(xù)改革創(chuàng)新，第三方支付高速發(fā)展，移動支付方興未艾，銀行存款拓展將面臨金融脫媒和技術脫媒的更加有力的挑戰(zhàn)。

周期性沖擊和結構性壓力交織，資產(chǎn)質量仍有隱憂?？紤]到不良資產(chǎn)見底的時間要滯后于經(jīng)濟增速見底的時間，今年上半年銀行仍可能存在不良貸款總量有所增加的壓力。我國勞動力成本優(yōu)勢趨弱，經(jīng)濟增長更為倚重內(nèi)需，外貿(mào)增速處于低位，出口導向型、勞動密集型中小企業(yè)面臨長期性經(jīng)營壓力，風險會從東部地區(qū)向中西部地區(qū)企業(yè)擴散進而傳導至銀行貸款。社會融資渠道拓寬，直接融資和互聯(lián)網(wǎng)融資加速發(fā)展，銀行優(yōu)質的大型客戶和小微客戶均被分流、腹背受敵，資產(chǎn)質量承受壓力，信用風險管理能力面臨挑戰(zhàn)。政府換屆效應和城鎮(zhèn)化效應的疊加，投資可能存在過熱的隱患，從而給銀行投入的配套資金帶來潛在風險。

經(jīng)營環(huán)境多方制約，中間業(yè)務快速增長受限。2013年我國經(jīng)濟名義增速（含GDP實際增速和社會物價增速）上升不多，社會經(jīng)濟交易總量的慢速增長將對銀行支付結算類收入的增長構成總體制約。影子銀行監(jiān)管加強，銀行信托、理財?shù)葮I(yè)務和一些創(chuàng)新類業(yè)務的發(fā)展將受到影響。

金融改革繼續(xù)深入，降低銀行盈利增速。中央經(jīng)濟工作會議提出，要有效降低社會融資成本，利率市場化可能繼續(xù)深入推進，貸款利率下浮幅度可能擴大，長期、大額存款利率上浮空間可能進一步打開。作為利率市場化的配套措施，存款保險制度將會盡快實施，銀行業(yè)準入門檻將會降低。隨著上述金融改革措施的落實，銀行競爭壓力進一步加劇，經(jīng)營成本進一步抬升。

二、2013年商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主要機遇

供求關系有所改善，有利于貸款合理定價。2013年，國內(nèi)穩(wěn)增長政策和政府換屆效應促使投資增速逐步回升；企業(yè)經(jīng)營態(tài)勢逐步向好，對經(jīng)濟增長預期改觀；消費仍將保持平穩(wěn)增長；房地產(chǎn)市場回暖的態(tài)勢仍可能繼續(xù)。無論從宏、微觀層面看，實體經(jīng)濟對銀行信貸的需求比2012年會有擴大。在貸款供給適度增長的情況下，供求形勢對銀行穩(wěn)定貸款利率和優(yōu)化貸款結構較為有利。由于銀行利潤對息差變動的敏感度最高，因而2013年盈利增速不會再現(xiàn)2009年“量難補價、自由落體”的局面。

推動存款穩(wěn)步增長的積極因素尚存。如前所述，在貸款派生、外匯占款、財政存款等方面因素的推動下，預計今年商業(yè)銀行新增人民幣存款約13萬億元，較去年明顯擴大，增速比去年略有提高。中央經(jīng)濟工作會議提出優(yōu)化存貸比監(jiān)管指標，部分穩(wěn)定性較強的同業(yè)存款可能納入存款統(tǒng)計口徑，有利于擴大存款基礎、降低存貸比。

經(jīng)濟金融轉型深化，新興業(yè)務仍存發(fā)展機遇。在宏觀政策拉動和收入分配制度改革的作用下，消費仍將保持平穩(wěn)增長，全年社會消費品零售總額名義增速仍可能達到14%左右，銀行消費信貸和支付結算等相關業(yè)務仍將保持較為良好的總體發(fā)展態(tài)勢。社會融資規(guī)模適度擴大，金融市場改革創(chuàng)新深化，股票市場將出現(xiàn)階段性行情，人民幣進一步國際化，商業(yè)銀行財富管理、投資銀行、資產(chǎn)托管、資金存管、產(chǎn)品代銷、衍生產(chǎn)品和跨境人民幣業(yè)務等存在較大的發(fā)展空間。

運行環(huán)境稍有好轉，銀行資產(chǎn)質量不會顯著惡化。從外部環(huán)境看，去年四季度以來，隨著中央政府一系列穩(wěn)增長政策出臺和落實，經(jīng)濟增速趨于穩(wěn)定，并出現(xiàn)向好的跡象。2013年經(jīng)濟增速有望小幅回升，達到8%左右。這決定了銀行資產(chǎn)質量下行的壓力逐步減輕，系統(tǒng)性風險總體可控。從銀行內(nèi)部看，當前我國銀行業(yè)的經(jīng)營狀況良好、管理素質不斷提升、跨周期發(fā)展能力不斷增強，完全能夠妥善應對考驗、有效化解風險，保持平穩(wěn)運行。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的

對策和建議

未來商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略必須量身打造并動態(tài)優(yōu)化，經(jīng)營管理的理念、機制、流程、方法和技術必須切實更新；信貸結構、資產(chǎn)結構、客戶結構、業(yè)務結構、收入結構和盈利結構必須加以轉變；創(chuàng)新能力、定價能力、服務能力、風險管理能力、資源配置能力和成本控制能力必須顯著增強。2013年商業(yè)銀行經(jīng)營管理應“多管齊下?lián)屪C遇、嚴控重點領域風險、優(yōu)化降本增效機制、深入推進存量改革”。

一、順應社會資金流動趨勢，以合理成本爭攬穩(wěn)定存款

一是抓住居民和企業(yè)售匯意愿有所增強、資產(chǎn)“外幣化”轉向“本幣化”的機遇，加大結售匯業(yè)務的拓展力度，積極拓展售匯所帶來的新增人民幣存款。二是抓住存款活期化趨勢，拓展各類低成本活期存款。三是考慮到計算存貸比的存款口徑可能有所擴大，積極爭取更多穩(wěn)定的同業(yè)存款。四是加強本外幣、境內(nèi)外、離在岸、對公對私、銀行與子公司、存款業(yè)務與債券承銷等各種形式的業(yè)務聯(lián)動，帶動存款增長。五是強化產(chǎn)品創(chuàng)新，進一步加強銀行卡與網(wǎng)絡、手機、電話等新興支付渠道的對接，實現(xiàn)線上線下一體化，增加資金沉淀量。六是優(yōu)化客戶分層管理，統(tǒng)一各類客戶信息，繼續(xù)推進精準營銷，努力夯實存款發(fā)展的客戶基礎。七是注重“開源吸存”，以資本市場脫媒資金、要素市場結算平臺資金、政府機構財政事業(yè)資金、金融機構同業(yè)資金等為重要目標，拓寬資金吸納源頭和渠道。八是積極加強主動負債管理，優(yōu)化負債結構，通過靈活的主動負債彌補存款穩(wěn)定性下降的影響。九是切實加強存款成本控制。合理確定并動態(tài)調(diào)整不同存款的上浮或下浮幅度，優(yōu)化FTP定價機制對存款發(fā)展的引導作用。

二、把握業(yè)務發(fā)展機遇，優(yōu)化貸款投向結構，提高貸款定價能力

一是依托我國經(jīng)濟發(fā)展轉型的總體部署，有序加大對城鎮(zhèn)化、房地產(chǎn)、裝備制造業(yè)、戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、消費升級、科技創(chuàng)新、現(xiàn)代服務業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等領域的信貸投入力度，同時對一些傳統(tǒng)夕陽產(chǎn)業(yè)及時退出。二是抓住中西部地區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉移、基礎設施投資仍有較大空間的機遇，將信貸資源適度向中西部地區(qū)傾斜。三是有所為有所不為，以前瞻、戰(zhàn)略的眼光看待小微企業(yè)貸款問題，進一步創(chuàng)新業(yè)務發(fā)展和風險管理的思路與方法，積極穩(wěn)妥、精耕細作地發(fā)展好小微業(yè)務。四是謹慎實施貸款利率下浮政策，通過客戶結構調(diào)整和深化RAROC工具的應用，努力穩(wěn)定貸款定價水平，保持并提高貸款收益率。對銀行議價能力弱，綜合效益偏低的部分大型企業(yè)采取相對謹慎的態(tài)度，盡量降低利率下浮貸款的占比，減少為搶規(guī)模而放棄收益的現(xiàn)象。

三、努力挖掘非信貸業(yè)務的發(fā)展機遇，提高其盈利貢獻度

一是抓住資本市場改革創(chuàng)新和階段性上行的機遇，積極發(fā)展資產(chǎn)管理、產(chǎn)品代銷、資金融通、存管托管等相關業(yè)務。二是在基準利率保持基本穩(wěn)定的情況下，可以考慮適度增加對中長期債券的投資。三是順應我國消費增速和消費比重趨升的方向，繼續(xù)大力發(fā)展支付結算和銀行卡類中間業(yè)務。四是繼續(xù)研究挖掘收費業(yè)務潛力，適時推出新的合理收費項目。五是加強對基層的分類指導，加大對中間業(yè)務總體發(fā)展情況和重點業(yè)務品種的考核力度。

四、創(chuàng)新思路、流程和技術，持續(xù)提升人性化服務的質量

一是優(yōu)化各相關業(yè)務系統(tǒng)，整合客戶信息，在系統(tǒng)掌握客戶偏好的基礎上為其提供一站式、定制化、增值型、推送式服務。二是加強與各類大型服務企業(yè)的合作，為客戶提供交叉、互補式的服務，共同全面滿足客戶需求。三是依托互聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)網(wǎng)渠道，深化信息技術應用，為客戶提供更加貼身、便捷的服務。四是學賣場、連鎖餐飲、電商平臺等其他服務企業(yè)好的做法和經(jīng)驗，持續(xù)優(yōu)化客戶服務體驗。五是持續(xù)梳理、動態(tài)優(yōu)化關鍵服務鏈，消除服務斷點，優(yōu)化服務流程，提高服務效率。六是通過存量挖潛和持續(xù)培訓，有效增加各類服務人員的數(shù)量、提升服務水平，有效、專業(yè)地引導客戶和開展服務。

五、以戰(zhàn)略為導向建設降本增效的長效機制

一是實施戰(zhàn)略性成本管理，從源頭上把控成本。做任何重大的成本支出決策之前，首先以發(fā)展戰(zhàn)略為準繩進行評判。二是完善有利于節(jié)約成本的激勵機制。在信息不對稱的情況下，應該建立更加激勵相容的成本控制機制，讓成本使用者（信息最充分的人）有動力去最高效地花錢。三是對于成本投入要有“容忍度”、“寬限期”。允許有戰(zhàn)略投入期，培育、呵護轉型業(yè)務的“幼苗”開花結果。

六、強化重點領域風險管控，確保資產(chǎn)質量安全

繼續(xù)密切關注小企業(yè)、鋼貿(mào)、光伏、個人經(jīng)營性貸款、政府融資平臺等領域和重點企業(yè)的經(jīng)營情況，全面深入開展存量資產(chǎn)排查，對可能出現(xiàn)逾期或不良的信貸業(yè)務提前制定防控措施。同時高度重視理財、托管、投行、離岸等表外業(yè)務，特別是承兌匯票、信用證等表外授信業(yè)務的風險管理，盡快完善相關制度和工具。進一步加強減退加固工作。著力加大對逾期貸款的集中處理和清繳力度。對部分地方政府盲目投資的潛在風險予以關注。

七、切實優(yōu)化體制機制，重點推進存量改革

堅持“戰(zhàn)略鏈接”和“責權利”統(tǒng)一的原則把改革推向深水區(qū)，提高業(yè)務經(jīng)營、資源配置和績效激勵的效率。

第5篇：銀行行業(yè)前景范文

一、內(nèi)部審計發(fā)揮作用的新領域

2014 年國務院出臺《關于加強審計工作的意見》，明確要求加強內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計作用。新常態(tài)下，國有大型商業(yè)銀行內(nèi)部審計要努力落實國務院及各級監(jiān)管機關關于審計工作的各項要求，促進國有大型銀行公司治理體系的不斷完善，公司治理能力的不斷提高。

我國經(jīng)濟進入新常態(tài)后，傳統(tǒng)行業(yè)卻面臨經(jīng)營困難的挑戰(zhàn)，中小型企業(yè)受到總體宏觀政策和經(jīng)濟形勢的影響，產(chǎn)能低迷，資金融通緊張，銀行經(jīng)營面臨的各類風險相互交織影響，風險爆發(fā)的幾率增大。同時，隨著產(chǎn)品創(chuàng)新步伐的加快，證券投資、結構性融資等新業(yè)務將出現(xiàn)井噴式增長，新型產(chǎn)品將迅速涌現(xiàn)，全面管控各類風險的難度日益加大。內(nèi)部審計部門應加大產(chǎn)品創(chuàng)新中風險隱患的審計力度，密切關注新業(yè)務存在的薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，加強對重點地域、重點行業(yè)風險的關注力度，注意發(fā)現(xiàn)和反映苗頭性、傾向性問題，積極提出解決問題和化解風險的建議，從而為商業(yè)銀行在新常態(tài)下的平穩(wěn)運營提供保障。

新常態(tài)下，國有大型商業(yè)銀行面臨著更多新的內(nèi)外部挑戰(zhàn)，隨著金融體制改革的不斷深化，保險、證券、信托等非銀行金融機構加速由單一業(yè)務向綜合化資產(chǎn)管理服務轉型。銀行作為現(xiàn)代經(jīng)濟活動的核心，勢必會進行經(jīng)營管理措施的不斷調(diào)整和業(yè)務流程的不斷優(yōu)化，加快重大決策落地和推進銀行金融轉型。而內(nèi)部審計為了更好地的發(fā)揮作用，也需要緊隨變化做出調(diào)整，持續(xù)組織對重要改革措施落實情況的跟蹤審計，做好政策落實的督查員，及時糾正有令不行、有禁不止行為。同時，注重反映各項改革措施的協(xié)調(diào)配合情況，以獨立客觀的視角提出體制機制改革的意見或建議，當好深化改革催化劑，促進銀行頂層設計不斷完善，保證責權利分配的合理有序，在激發(fā)基層單元活力的同時有效防控潛在重大風險。

作為對銀行內(nèi)關鍵管理人員責、權、利進行監(jiān)督和控制的重要手段之一，內(nèi)部審計在銀行治理體系中作為監(jiān)督者的角色逐漸顯現(xiàn)。內(nèi)部審計部門以維護銀行運營的安全性、效率性為目標，客觀地識別風險、評估風險，及時反饋風險信息，并提出降低、轉移或規(guī)避風險的建議，能夠為經(jīng)營管理決策提供輔助，更有效地把控風險。按照最新頒布的《商業(yè)銀行內(nèi)部審計指引》，董事會對內(nèi)部審計的獨立性和有效性承擔最終責任，內(nèi)部審計工作向董事會及其審計委員會和監(jiān)事會報告，通報高級管理層，進一步強化了內(nèi)部審計的獨立性，保證銀行管理控制機制的地有效實施。充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，有助于建立銀行治理體系的綠色通道，應對新常態(tài)下的經(jīng)營管理挑戰(zhàn)。

二、內(nèi)部審計履職的新要求

近年來，國家層面對審計工作的深切期望推動了國有大型商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門完善和改進內(nèi)部審計組織架構和工作機制，在促進銀行風險管理和內(nèi)部控制水平提升方面發(fā)揮了一定的作用。但新常態(tài)下國有大型商業(yè)銀行面臨的嚴峻的內(nèi)外部環(huán)境，內(nèi)部審計工作還存在一些亟須完善之處。在風險管理體系初步形成時期，企業(yè)內(nèi)部審計主要發(fā)揮咨詢職能，協(xié)助管理層搭建風險管理體系;在風險管理成熟期，風險管理流程逐步整合到企業(yè)經(jīng)營流程中，內(nèi)部審計更多地通過檢查、評價風險管理的有效性，發(fā)揮確認職能。新常態(tài)下，國有大型商業(yè)銀行經(jīng)營模式的轉變，必然導致風險管理流程也面臨著重構，內(nèi)部審計應及時調(diào)整審計理念，更多地發(fā)揮咨詢作用，提醒管理層以引起其對缺乏風險管理程序的業(yè)務流程的注意，并對建立風險管理政策提出意見。而當前內(nèi)部審計對變革時期風險管理體系重構的合理性、整體運行的有效性等關注較少，在完善全面風險管理框架方面提出建設性意見的能力還有待進一步加強。

伴隨著國有大型銀行以國際化經(jīng)營方式應對新常態(tài)下國內(nèi)經(jīng)濟增長放緩帶來的經(jīng)營壓力，境外機構的成立日益增多，其經(jīng)營業(yè)績占集團整體的比重也逐漸提高，對國際化進程中境外機構所面臨各類風險的有效監(jiān)督是新常態(tài)下內(nèi)部審計履行職能的重要領域。但目前國有大型商業(yè)銀行內(nèi)部審計體制以國內(nèi)業(yè)務為基礎進行搭建，對境外機構的審計管理架構及審計模式仍處在探索階段，且由于各境外機構監(jiān)管環(huán)境、經(jīng)濟發(fā)展及經(jīng)營模式的差異較大，對國際化進程中各境外機構面臨的戰(zhàn)略風險、監(jiān)管風險、市場風險的布局研究還不夠深入。

作為監(jiān)管環(huán)節(jié)的重要一環(huán)，銀行內(nèi)部審計部門要及時對經(jīng)營轉型措施的效率效果進行績效評價，對完善管理措施提出意見，使得經(jīng)營轉型得以成功實行。但目前內(nèi)部審計開展的審計項目中戰(zhàn)略審計、管理審計等審計項目開展較少，甚至從未涉及，難以為戰(zhàn)略規(guī)劃、管理結構建設提供有效監(jiān)管與合理反饋，在促進商業(yè)銀行提高經(jīng)營管理水平、，提升投入產(chǎn)出效率方面還有待進一步加強。

新常態(tài)下，各類風險的演變速度逐漸加快，如何對風險進行有效的識別評估，及時提醒管理層關注重大風險，是內(nèi)部審計發(fā)揮獨立客觀、縱觀全局優(yōu)勢的重要體現(xiàn)。但目前內(nèi)部審計的風險分析思路主要依托于審計項目，以行內(nèi)制度和監(jiān)管規(guī)定為主要依據(jù)，開展事后檢查，事中事前審計開展較少，對業(yè)務當下實際面臨的風險缺少必要的研判，也無法有效預見風險，同時對區(qū)域整體風險布局的演變和外部風險傳染的可能性關注不多，風險敏感性不強，難以及時識別評估風險，無法對公司管理層提出規(guī)避經(jīng)營管理風險的有效建議，鑒于此，內(nèi)部審計的開展需要以風險為導向，進一步加強風險事中監(jiān)控與發(fā)現(xiàn)能力。

三、內(nèi)部審計發(fā)展新路徑

內(nèi)部審計部門應按照國際化發(fā)展進程和商業(yè)銀行整體風險管理要求，建立覆蓋境內(nèi)外機構的合理的內(nèi)部審計組織架構，真正確保審計部門的獨立性和權威性，使審計重點由境內(nèi)市場為重心，向境內(nèi)外機構并重轉變。按照條塊結合的總體思路，重構內(nèi)部審計部門設置，明晰內(nèi)部審計部門各內(nèi)設處室境外機構審計工作職責，試點設立境外區(qū)域審計中心，逐步完成集團和區(qū)域兩級相結合，分層次、集約型的境外審計機構全球化布局。

第6篇：銀行行業(yè)前景范文

關鍵詞：商業(yè)銀行；并購基金；參股型并購基金

一、引言

并購基金于2000年之后在中國興起，但初期的發(fā)展速度并不是很快，在2010年后并購基金才進入高速增長期。國務院27號文提出積極探索設立專門的并購基金等兼并重組融資新模式，證監(jiān)會、國資委、發(fā)改委等部委也積極推動政策型并購基金的設立，證監(jiān)會明確提出支持包括設立并購基金等并購融資模式的探索，并擬與國家發(fā)改委聯(lián)手牽頭共同推動控股型并購基金和參股型并購基金的組建，豐富并購支付的方式和工具。自2006至2015年國內(nèi)并購基金共有418支，其中披露募集金額的基金327支，募資規(guī)模為1829.92億元。2015年185支新募資基金數(shù)創(chuàng)歷史新高。從投資來看，2007年至2015年并購基金在中國市場共完成131起并購投資，其中披露金額的案例有126起，投資金額達到504.07億元。2015年投資案例55起，投資金額212.22億元，投資筆數(shù)和金額較往年相比均實現(xiàn)了較高漲幅。日前，國務院辦公廳印發(fā)《關于推動中央企業(yè)結構調(diào)整與重組的指導意見》，對推動中央企業(yè)結構調(diào)整和重組工作做出部署。作為國企改革的一項主要內(nèi)容，并購基金迎來了巨大的發(fā)展契機，在市場變革的驅動下，我國的并購基金將進入多重利好時期。

二、參股型并購基金的基本模式

并購基金（Buyout Fund）屬于私募股權基金的一種。并購基金是專注于對目標企業(yè)進行并購的基金，其投資手法是，通過收購目標企業(yè)股權，獲得對目標企業(yè)的控制權，然后對其進行一定的重組改造，持有一定時期后再出售。相比較其他風險投資而言，并購基金選擇的對象主要是成熟型企業(yè)，旨在獲取企業(yè)的控制權進而在提升企業(yè)價值后退出。并購基金作為特殊的并購主體，相對于一般的并購而言，主要不同在于其在并購中擔當?shù)慕巧?。首先并購基金是作為一種金融資本存在的，其主要目的是增值，主要方式是通過投資于成熟型的具有穩(wěn)定現(xiàn)金流的企業(yè)，對其進行并購重組，在實現(xiàn)企業(yè)價值增值后再從被投資企業(yè)退出以獲利；其次是作為專業(yè)化的投資管理機構，協(xié)助被并購企業(yè)改善經(jīng)營、提高管理效率、提升業(yè)績，進而實現(xiàn)企業(yè)價值的提升，因此成功的并購不僅能夠改善企業(yè)短期的經(jīng)營狀況而且能夠從長遠促進企業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級。

但限于我國金融市場、企業(yè)家理念和職業(yè)經(jīng)理人市場尚不成熟，國外以PE為主導的控股型并購基金模式并不完全適用于中國本土。相比之下，國內(nèi)大多數(shù)并購基金采取了與產(chǎn)業(yè)資本深度合作的參股型并購模式。即對于PE而言，并不取得目標企業(yè)的控制權，而是利用財務性融資、對資本市場的精確判斷及資源整合等優(yōu)勢，協(xié)助產(chǎn)業(yè)資本對目標企業(yè)進行收購重組，再擇機選擇合理方式退出；對于整體并購交易而言，仍是以獲取目標企業(yè)的絕對控制權為目的。如果說控股型并購基金是實施以PE為主導的收購重組，那么參股型并購基金則實施以產(chǎn)業(yè)資本（多為上市公司）為主導、以PE為輔助的收購重組，其中PE往往發(fā)揮著財務顧問、輔助融資和增值服務的作用。

三、商業(yè)銀行充當PE機構設立并購基金的優(yōu)勢及前景分析

商業(yè)銀行作為傳統(tǒng)金融機構，具有客戶資源廣泛、融資產(chǎn)品豐富、具有較高公信力等優(yōu)勢，并且隨著近年來利率市場化和金融脫媒等一系列進程的加劇，商業(yè)銀行進入轉型發(fā)展時期，紛紛成立非銀行金融平臺，拓展自身的經(jīng)營領域，旨在發(fā)揮協(xié)同效應，保持自身的競爭能力。因此，借助子公司的專業(yè)牌照和制度優(yōu)勢，銀行不僅可以參與并購基金的設立，而且還可以發(fā)揮投貸聯(lián)動功能，滿足并購方在并購中全方位的金融需求。

以建設銀行為例，自股改以來，建行積極穩(wěn)步推進綜合化經(jīng)營戰(zhàn)略，大力拓展非銀行金融平臺、延伸綜合服務功能，現(xiàn)已覆蓋租賃、信托、投行、期貨、壽險、基金和專業(yè)銀行等行業(yè)和領域，持有的非銀行金融牌照領先同業(yè)，綜合性銀行集團架構基本搭建，為推動全行戰(zhàn)略轉型提供了重要支撐。經(jīng)過幾年的發(fā)展，子公司在所屬行業(yè)確立一定競爭優(yōu)勢，產(chǎn)品線和服務功能日益完善，市場位次躋身行業(yè)前列。2014年末，建信信托受托管理資產(chǎn)規(guī)模躍居全行業(yè)第二，建信人壽保費收入保持銀行系第一，建信基金公募基金規(guī)模名列行業(yè)前九，建信租賃新增租賃資產(chǎn)規(guī)模進入行業(yè)前三，建銀國際IPO承銷項目數(shù)量在香港全部投行中名列第一。隨著母子公司業(yè)務聯(lián)動不斷深入，協(xié)同效應不斷提升，2014年，協(xié)同業(yè)務量達到2492億元，同比增長87%；子公司通過集合信托、融資租賃、債券承銷、公開募股、直接投資等手段，為集團客戶提供綜合投融資規(guī)模新增1785億元，成為建行傳統(tǒng)信貸業(yè)務的重要補充，對維護客戶關系、增強客戶粘性發(fā)揮了重要作用。

此外，5月26日，建設銀行投貸聯(lián)動金融中心在蘇州落戶。該中心由建設銀行與子公司建銀國際聯(lián)合經(jīng)營，將建設銀行傳統(tǒng)專業(yè)信貸服務于建銀國際投行產(chǎn)品鏈相結合，協(xié)調(diào)建行集團股權資金與信貸資源，為客戶不同發(fā)展階段量身打造投貸結合全面綜合的金融服務方案。

綜上所述，商業(yè)銀行在參與并購基金的設立及運營過程中，通過提供相關的債權、股權等多類型投融資服務以及相應的財務顧問等融智型服務，凸顯其價值創(chuàng)造本質，充分發(fā)揮其在金融工具及資源整合方面的優(yōu)勢，打造資源平臺，以市場化方式將具有經(jīng)濟價值的各項資源進行有機、科學的配置，建立高效的并購資本生態(tài)系統(tǒng)，并使之產(chǎn)生的價值最大化，從而促進銀行業(yè)務全面穩(wěn)健的發(fā)展。

第7篇：銀行行業(yè)前景范文

【關鍵詞】國有商業(yè)銀行；理財經(jīng)理；激勵機制

隨著國有商業(yè)銀行的逐步上市，標志著各個國有商業(yè)銀行的股份制改造工作基本完成，國有商業(yè)銀行的財務狀況也在不斷明朗化。然而，在競爭不斷加劇的國內(nèi)金融市場上，特別是個人理財業(yè)務的快速發(fā)展，國有商業(yè)銀行的競爭力卻并沒有由于股份制改造的成功而提升。上市后，國有商業(yè)銀行對各種業(yè)務實行更加細分，更加精化的管理模式，理財經(jīng)理負責制也逐步實行起來。因此，如何有效地發(fā)展理財經(jīng)理激勵機制。對各大國有商業(yè)銀行的發(fā)展至關重要。鑒于此，本文在調(diào)研某國有商業(yè)銀行理財經(jīng)理的管理情況的基礎上，淺析國有商業(yè)銀行理財經(jīng)理激勵機制中存在的問題與不足，并提出改進措施。

一、激勵機制研究的理論基礎

激勵機制由委托-理論發(fā)展而來的。在20世紀70年代，羅斯，詹森與麥克林等人最早提出了委托-理論。經(jīng)濟學上認為，人受委托人委托，并以委托人的利益為出發(fā)點從事某些活動，從而形成了契約關系，即是委托關系。在這一契約關系中，工作的結果不僅取決于人的努力工作，還取決于主觀因素之外的客觀因素。當委托人無法辨別主觀因素和客觀因素時，便會產(chǎn)生人的“道德風險”。歸根結底，是由于信息的不對稱所致的，委托人之所以委托人，是看中人的專業(yè)知識和管理能力，然而人在具體管理事務時，掌握著比委托人更多的信息。因此為了獲得更多的私人利益，人可能會損壞委托人利益。

因此在信息不對稱的條件下，委托人總是努力用各種方法激勵與監(jiān)督人，使其以委托人的利益為出發(fā)點，最大努力工作，并按照委托人發(fā)展意愿完成任務。而人在自己最大效用的促使下，總是希望在盡可能的規(guī)避各種風險和責任下，希望從委托人手中獲得更多的回報。由于信息的不對稱，人的真實行為不能完全被監(jiān)測，因此產(chǎn)生了事前的“逆向選擇”和事后的“道德風險”。委托-問題的核心則是要解決這兩個問題。

二、理財經(jīng)理激勵機制中的問題

（一）單一化的激勵方式

在激勵理論中，物質化的激勵方式尤其是金錢的激勵方式是最直接也是最有效地激勵方式，在短期內(nèi)可以迅速提高理財經(jīng)理的銷售熱情，創(chuàng)造業(yè)績。但是物質化地激勵方式僅是激勵方式中的一種，在長期看并非是萬能的。比如在西方發(fā)達國家中，物質激勵除了短期激勵，比如基本工資，年度獎金和績效工資等等，還大量使用了長期激勵，比如渣打，花旗，匯豐等普遍實行了年度風險基金，獎金延后支付，股票期權計劃，限制性股票激勵等做法。單一化的物質激勵方式不能滿足不斷變化的需求。在馬斯洛的需求層次理論中，生理需求是人的最低層次的需求，只有在滿足生理需求后，才能實現(xiàn)更高層次的需求。因此金錢激勵是缺一不可的。但是，馬斯洛還提出滿足的需求會相應地停止其動機作用。也就是當理財經(jīng)理獲得足夠的物質報酬后，金錢激勵的滿足感會停止，此時其他的激勵作用會更加突出，比如自身的價值，領導的重視，職位的提升和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等等。并且只是金錢激勵會導致理財經(jīng)理更加注重現(xiàn)實利益，員工之間的關系會更加疏遠，而員工對銀行的歸屬感也不高。因此物質激勵是不能代替精神激勵的。

（二）長期激勵機制缺乏

我國國有商業(yè)銀行激勵形式單一，主要以短期的現(xiàn)金激勵為主，這種短期的現(xiàn)金激勵會使理財經(jīng)理的行為短期化，從而產(chǎn)生道德風險。因為理財經(jīng)理的薪酬反映的是自身利益，而非銀行利益，進而出現(xiàn)無序的市場競爭和惡性循環(huán)。比如，某些收益較低，而風險較大的理財產(chǎn)品，對客戶來說并不是最好的選擇，但銀行會按較高的百分比報酬提成給理財經(jīng)理。因此，理財經(jīng)理為了獲得更多的報酬，而大力營銷此類產(chǎn)品，從而不僅損害了客戶的利益，也破壞了銀行的聲譽。

（三）績效考核體系不合理

在對國有銀行考核的指標上，發(fā)現(xiàn)很多不合理的地方。首先，上級行在給下級行下達任務和目標時，沒有考量到各個下級行的具體經(jīng)營情況，下達的有些任務指標就是天文數(shù)字，下級行再怎么努力也不能完成。理財經(jīng)理作為主要的銷售團隊成員，對工作的積極性會大量降低，這對銀行的長期發(fā)展帶來了更大的不利。其次，銷售的業(yè)績指標作為理財經(jīng)理考核的唯一指標，使理財經(jīng)理的工作不能得到全面的評價。對銀行長期發(fā)展來說，客戶的滿意度，忠誠度是至關重要的。在短期內(nèi)這不能完全體現(xiàn)在銷售指標上，但是理財經(jīng)理的考核指標都不包括客戶的滿意度，使客戶評價的權重過低。最后，績效考核體系不透明。理財經(jīng)理完成的各項指標在獎金占的比例很不透明，理財經(jīng)理完成的情況是否有得到兌現(xiàn)，和網(wǎng)點的比例分配時多少都很不透明，這對理財經(jīng)理的激勵作用很低。

（四）不完善的職業(yè)發(fā)展體系

完善的職業(yè)發(fā)展體系，應當致力于拓寬理財經(jīng)理的晉升渠道，多方面的解決員工晉升問題。物質激勵是短期的激勵，在物質激勵過后更重要的是職業(yè)發(fā)展前景，只有多渠道的職業(yè)發(fā)展前景，才能提高理財經(jīng)理的忠誠度。銀行只是一個載體，客戶對銀行的信任很大程度上是在于理財經(jīng)理，如果理財經(jīng)理流失了，意味著客戶流失了，這對銀行的打擊是非常大的。只有廣闊的發(fā)展前景才能做到職業(yè)留人。職業(yè)生涯的激勵會使理財經(jīng)理和銀行建立充分的信任合作關系，增加理財經(jīng)理的忠誠度和歸屬感。銀行應給予理財經(jīng)理充分的創(chuàng)造性空間，這對理財經(jīng)理帶來極大的激勵作用。

三、理財經(jīng)理激勵機制的構建與完善

（一）拓寬激勵資源，強化長期激勵機制

進一步拓寬激勵資源，建立股票期權激勵機制，使理財經(jīng)理在實現(xiàn)個人價值的同時，與銀行共擔風險共享收益。國有銀行應當建立股票期權激勵，限制性股票激勵和獎金賬戶激勵制度。股票期權激勵是理財經(jīng)理按照一個預定的價格購買一定的股票，這種購買時虛擬的，并不需要理財經(jīng)理支付實際的現(xiàn)金，而理財經(jīng)理行權時會按當時的每股凈資產(chǎn)給付，因此理財經(jīng)理為了獲得更高的收益，必然會想辦法增加銀行的每股凈收益，因此必當考慮銀行的長遠發(fā)展，這有效地減少了道德風險。限制性股票期權是指銀行給予理財經(jīng)理的股票期權是限制性股票期權，即是理財經(jīng)理的股票期權在一定時間內(nèi)不能兌現(xiàn)。當理財經(jīng)理在任職時，股票期權是不能兌現(xiàn)的，或者是只能實現(xiàn)一部分，當任期結束后的若干年后才能完全兌現(xiàn)，并且兌現(xiàn)時需要銀行授權。這樣，既減少了銀行對理財經(jīng)理大量的現(xiàn)金支付，又有效地降低了道德風險，使理財經(jīng)理承擔部分風險。獎金賬戶制度是銀行將給予理財經(jīng)理的獎金放入一個賬戶中，由銀行暫為管理，當銀行效益增加時，獎金也會增加，當獎金到達一定數(shù)目時，理財經(jīng)理會按比例獲取。但是當銀行的效益降低時，獎金賬戶也會相應按比例減少。因此，這也降低了理財經(jīng)理道德風險，與銀行共擔風險。

（二）提高薪酬透明度，建立合理的考核體系

首先，針對于國有商業(yè)銀行薪酬體系不明朗，規(guī)范理財經(jīng)理的薪酬體系，度基本工資，福利，績效考核獎金應詳細列出清單，特別是績效考核體系，應具體給予每一項的金額，比例。披露的語言應該簡單明了，并且與其他股份制商業(yè)銀行具有可比性。其次，合理的考核體系既要有定性指標，也要有定量指標。定性指標要細化，全面，更重要的是可操作性。第一，在給下級行下達考核指標時，要根據(jù)不同行自身的經(jīng)營特點，實事求是，區(qū)別對待，突出不同的考核指標。在確保各個行在努力后能夠完成的情況下，客觀公正地下達各項指標。對完成的情況應當公開公正，針對每個行不同的特點建立不同的考核體系，并且對每一項的獎勵情況應當詳盡公開。第二，應當是定量指標，全面提升客戶評價的重要度，在理財經(jīng)理考核體系中加大客戶評分這一環(huán)節(jié)。采用匿名評分的形式，對客戶滿意度高的理財經(jīng)理給予獎勵，對滿意度低的理財經(jīng)理予以批評，甚至取消資格，真正做到以客戶為中心，服務優(yōu)質。

（三）拓寬非物質激勵，滿足理財經(jīng)理個性化需求

美國密歇根大學商學院的約翰?特魯普曼提出了一種全新的激勵方案――自助餐式福利。自助餐式福利包括了帶薪休假，培訓學習，交通補貼，終生保險，健康檢查，旅游獎勵等等。銀行可以做一個問卷調(diào)查，列出公開的福利清單，使理財經(jīng)理各取所需，激發(fā)他們的認同感。這樣不僅拓寬了理財經(jīng)理非物質獎勵，還改變了傳統(tǒng)意義上的激勵機制，是理財經(jīng)理更加自由享受個性化的激勵機制。這樣，在滿足物質激勵的同時，更加加大了精神激勵。

（四）健全職業(yè)發(fā)展體系

馬斯洛的需求層次理論表明，人在滿足最基本的物質需求后會追求更高層次的需求，這表明物質激勵邊際效益會有下降的時候，這是應增加精神激勵。精神激勵不只是在物質激勵滿足后再凸顯，而是貫穿于整個需求實現(xiàn)過程中。而職業(yè)生涯規(guī)劃在精神激勵中是最高層次的需求。一個完善的職業(yè)生涯規(guī)劃會使理財經(jīng)理充分認識到自己的職業(yè)發(fā)展目標，明確的目標會大力增加理財經(jīng)理的工作熱情和創(chuàng)造力。這種有效地精神激勵既降低了銀行人力資源的成本。又增強了理財經(jīng)理對銀行的忠誠度。職業(yè)規(guī)劃的定制一定要完善，并且根據(jù)員工的實際情況，實事求是，使員工充分認識到職業(yè)發(fā)展的潛力和魅力，但是要防止過度的精神激勵而忽略了物質激勵，兩者是相輔相成，缺一不可的。

（五）建立優(yōu)秀的組織文化

構建銀行的組織文化，對理財經(jīng)理的長期激勵有至關重要的影響。如果員工的個人價值觀和銀行的核心價值體系無法匹配，即使有好的薪酬激勵和職位晉升空間，仍有可能無法留住核心人才，組織文化激勵在人力資本激勵體系中是不可或缺的。當銀行的價值觀，組織目標，理想和員工的價值觀相一致時，銀行的目標即是員工的目標，銀行發(fā)展的未來是員工發(fā)展的未來。員工會站在組織的角度思考問題，會以組織的效益最大會為目標，這樣員工和組織之間形成了強大的凝聚力，這對員工的職業(yè)生涯和銀行的長期發(fā)展都有巨大的推動作用。因此，構建組織文化的激勵是必不可少的。

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第8篇：銀行行業(yè)前景范文

關鍵詞：非預期損失；經(jīng)濟資本；股東價值

一、商業(yè)銀行資本的概念

作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業(yè)損失等風險，從而保護存款者和一般債權人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。

賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負債表上，等于資產(chǎn)減負債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權益外，還包括監(jiān)管當局認可的儲備、次級債等。

監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當局的規(guī)定，應該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計算出來的量，一般為風險資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計算公式為：市場風險和操作風險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風險的風險加權資產(chǎn)，就得到分母，即總的風險加權資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8％。

經(jīng)濟資本是一個風險管理的概念，是用于抵御非預期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟資本的數(shù)值也不同。

二、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別

監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀80年代，標志是1988年《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個目標，第一是要加強國際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務。

經(jīng)濟資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對的是信用風險和市場風險，且風險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風險，開始開發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟資本覆蓋的風險包括信用風險、市場風險、操作風險。經(jīng)濟資本發(fā)展的驅動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。

監(jiān)管者通過對國際活躍銀行在經(jīng)濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風險評估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來計算監(jiān)管資本，用來計算經(jīng)濟資本需求的風險評估過程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。

盡管如此，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本仍然有本質的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當局要求，它不能代表銀行實際吸收非預期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風險特征，而且風險加權資產(chǎn)不能作為全部風險的正確測度。而經(jīng)濟資本反映了市場及銀行內(nèi)部風險管理的需求，它是為承擔風險真正需要的資本，反映了銀行自身的風險特征。

三、經(jīng)濟資本的計量

1.信用風險經(jīng)濟資本計量

對信貸資產(chǎn)，預期損失(EL)=調(diào)整敞口(AE)×預期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)

調(diào)整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM，已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE=OS+(COM-OS)×UGD。

EDF為既定信用等級客戶的預期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定不同信用等級客戶的預期違約率；

LGD為發(fā)生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100％，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優(yōu)先順序等。

銀行是通過經(jīng)濟資本來抵御非預期損失的，為了維持與所擔風險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應的置信水平分別是：AAA，99，99％AA，99.97％；A，99.9％；BBB，99.7％。

2.市場風險經(jīng)濟資本的計量

市場風險主要包括利率風險、股票頭寸風險、匯率風險、商品風險、期權風險。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風險由于難以準確計量，因此對利率風險沒有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當局的監(jiān)管。

在三大風險類別中，市場風險的建模最為先進，測量市場風險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風險可以軋平。測量經(jīng)濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎因素潛在變化的敏感性，計算基礎因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV／dP×API，其中VX表示頭寸X的市場價值，API表示在時間I內(nèi)市場價格的不利變動，dV／dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風險資本需求時，需要設定置信區(qū)間和持有期。

3.操作風險經(jīng)濟資本的計量

根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。

與成熟的信用風險和市場風險計量技術相比，操作風險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18％-25％用于操作風險的防范。

從銀行整體的層面，信用風險、市場風險、操作風險匯總后的總風險應小于三者直接相加，但在現(xiàn)實中，由于很難確定相關關系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經(jīng)濟資本=信用風險經(jīng)濟資本+市場風險經(jīng)濟資本+操作風險經(jīng)濟資本。

四、經(jīng)濟資本的作用

1.確定風險控制的邊界

經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本，當它在數(shù)量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風險承擔行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構對銀行的信用評級。

2.績效考評

考核銀行盈利的傳統(tǒng)指標包括股權收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)，這種指標最大的缺點是沒有將風險考慮在內(nèi)。出于風險的管理需要，西方商業(yè)銀行逐漸出現(xiàn)了新型的以風險為基礎的考核盈利指標一經(jīng)風險調(diào)整資本收益率(RAROC，Risk-Adjusted Return On CapRal)。該方法起源于20世紀70年代，由銀行家信托集團(Banker’s Trust Group)首創(chuàng)，最初目的是為了度量銀行信貸資產(chǎn)組合的風險和在特定損失率下為限制風險敞口必需的股權數(shù)量。此后，許多大銀行都紛紛開發(fā)RAROC方法，建立在經(jīng)濟資本基礎之上的RAROC作為部門、人員、業(yè)務條線的考核指標已成為銀行業(yè)最核心的績效考核指標。

3.貸款定價

傳統(tǒng)的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經(jīng)濟資本體系的銀行使用經(jīng)風險調(diào)整的資本回報(RAROC)模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風險越大，為該業(yè)務配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標準，即要使該業(yè)務的經(jīng)濟利潤或經(jīng)濟增加值為正數(shù)。

其中風險成本相當于貸款中的預期損失，經(jīng)濟資本等于該筆貸款的非預期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：

貸款價格=RAROC×經(jīng)濟資本+資金成本+經(jīng)營成本+風險成本

4.決策市場進出

銀行是由多個部門和多種產(chǎn)品所組成的，高級管理層需要決定保留哪些產(chǎn)品、壓縮哪些產(chǎn)品，發(fā)展哪些部門、收縮哪些部門，一個重要的決策依據(jù)就是經(jīng)濟資本回報率的大小。能夠給銀行帶來較大經(jīng)濟資本回報的部門和產(chǎn)品應該予以保留和發(fā)展，回報率低的部門和產(chǎn)品應該收縮或撤出市場。

第9篇：銀行行業(yè)前景范文

【關鍵詞】AR技術；商業(yè)銀行；應用前景

1990年，波音公司研究員Tomc audell和他的同事在設計一個輔助飛機布線系統(tǒng)時提出了“Augm ented R cad-ity”（簡稱AR）概念，是將原本在現(xiàn)實世界的一定時間空間范圍內(nèi)很難體驗到的實體信息（視覺信息、聲音、味道、觸覺等），通過計算機等科學技術模擬仿真后再疊加，將虛擬的信息應用到真實世界，被人類感官所感知，從而達到超越現(xiàn)實的感官體驗。因此，真實的環(huán)境和虛擬的物體實時地疊加并同時存在于同一個畫面或空間。

AR技術，不僅展現(xiàn)了真實世界的信息，而且將虛擬的信息同時顯示出來，兩種信息相互補充、疊加。它包含了多媒體、三維建模、實時視頻顯示及控制、多傳感器融合、實時跟蹤及注冊、場景融合等新技術與新手段。增強現(xiàn)實提供了在一般情況下，不同于人類可以感知的信息。

一、AR技術主要特征及應用領域

（一）AR技術主要特征

首先，融合虛擬和現(xiàn)實。增強現(xiàn)實技術將計算機生成的虛擬物體和信息疊加到真實世界的場景中來，以實現(xiàn)對現(xiàn)實場景更直觀深入的了解和解讀，在有限的時間和有限的場景中實現(xiàn)與現(xiàn)實相關知識領域的理解。增強的信息可以是與真實物體相關的非幾何信息，如視頻、文字，也可以是幾何信息，如虛擬的三維物體和場景。其次，實時交互。通過增強現(xiàn)實系統(tǒng)中的交互接口設備，人們以自然方式與增強現(xiàn)實環(huán)境進行交互操作，這種交互要滿足實時性。第三，三維注冊?！白浴保ù颂幙梢越忉尀楦櫤投ㄎ唬┲笇⒂嬎銠C產(chǎn)生的虛擬物體與真實環(huán)境進行一一對應，且用戶在真實環(huán)境中運動時，也將繼續(xù)維持正確的對準關系。

（二）AR技術主要應用領域

AR技術可廣泛應用到軍事、醫(yī)療、建筑、教育、工程、影視、娛樂、家居、工業(yè)、旅游、電商等領域。例如，瑞典著名的家具品牌宜家在2005年推出一款“IK EA N ow”應用程序，消費者通過用手機攝像頭掃描房間，放置軟件中的家具，達到體驗不同家具放置的效果，并且打出不用擔心買到錯誤家具的廣告語，解決了消費者的不安心理，這款AR廣告程序滿足了消費者在線購買產(chǎn)品的欲望。同時，AR技術可在醫(yī)學領域發(fā)揮獨特作用，可以幫助醫(yī)學學習者建立對人體系統(tǒng)的立體動態(tài)概念，觀察內(nèi)部活動、模擬手術實踐等。微軟在AR眼鏡的會上就展示了其在醫(yī)學教育領域的潛力：只需隨手一撥，就可以得到不同層次的人體結構，還可以單獨觀察某一器官的運動。它可作為一種可視化手術輔助工具，用圖像來指導外科手術的完成，協(xié)助醫(yī)生在可視化環(huán)境下精確完成手術，賦予醫(yī)生“透視功能”，使醫(yī)生更加具體的了解病人體內(nèi)的情況從而確定手術的精確位置。

二、AR技術在商業(yè)銀行的應用現(xiàn)狀

目前AR技術在商業(yè)銀行的應用尚處于起步階段，但已有部分商業(yè)銀行在客戶服務和產(chǎn)品營銷方面嘗試使用AR技術。如馬來西亞銀行為追求世界最新科技潮流，同時為給顧客帶來更便捷、更高效率的服務和即時滿足感，了首個增強現(xiàn)實移動銀行應用，可支持手機掃描條碼。這款應用可以允許顧客查詢自己的賬戶余額、信用卡消費記錄、隨時隨地進行轉賬。這款應用可以有效減少顧客對實體銀行或者ATM機的需求”。南京銀行“你好銀行”用A R技術推出的“發(fā)現(xiàn)你好”功能，正是緊隨AR技術發(fā)展趨勢，開創(chuàng)性的將AR技術與你好銀行營銷推廣相結合，為“你好銀行”客戶提供耳目一新的互動體驗?？蛻糁恍璐蜷_南京銀行你好銀行APP，通過手機攝像頭掃描任一南京銀行或你好銀行Logo即可隨機獲得一個以AR效果呈現(xiàn)的獎品。這是南京銀行“你好銀行”近期特別策劃的客戶互動體驗場景。

此外，平安銀行北京分行打造的“北京分行AR”APP是北京分行為高端借記卡用戶打造的“增強現(xiàn)實”媒介平臺。它能將真實世界和虛擬信息集成，實現(xiàn)實時交互。這種全新的多媒體交互形式能運用文字、圖片、信息圖、平面動畫、3D動畫、語音、實拍視頻等手段，生動地向持卡人及時講解平安借記卡的使用場景、最新營銷活動、增值服務權益等有用信息，以方便持卡人更好地使用該系列信用卡。初次上線使用，北京分行將掃描點設在白金及以上借記卡左上角的“平安銀行”Logo之上，內(nèi)容為展示高端客戶的權益，通過理財經(jīng)理、大堂經(jīng)理的展示達到營銷信息推送目的。

三、AR技術商業(yè)銀行內(nèi)部管理應用前景

（一）網(wǎng)點建設規(guī)劃、布局優(yōu)化和功能改造

AR技術在商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點建設規(guī)劃及網(wǎng)點布局優(yōu)化和功能改造方面有廣闊應用前景。采用AR技術將規(guī)劃效果疊加到真實場景中以直接獲得規(guī)劃的效果供評估決策，能使決策更加科學。營業(yè)網(wǎng)點建設規(guī)劃及網(wǎng)點布局優(yōu)化和功能改造包括營I網(wǎng)點的地理位置的選擇、內(nèi)部裝修、設施的布局等內(nèi)容。商業(yè)銀行在營業(yè)網(wǎng)點建設規(guī)劃及網(wǎng)點布局優(yōu)化和功能改造方面的現(xiàn)行做法主要是由基層支行通過對擬建或擬優(yōu)化和功能改造的營業(yè)網(wǎng)點所在地現(xiàn)場考察，綜合考察周圍的經(jīng)濟金融環(huán)境、交通環(huán)境，如所在地的物流、各類市場、國家機關及事業(yè)單位、企業(yè)、居民小區(qū)、已有其他商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點、交通環(huán)境等情況及網(wǎng)點建設或改造成本，做出需求報告及圖紙，報上級行審查審批。上級行審查審批人員主要是根據(jù)基層支行的需求報告做出決策批復，基層支行根據(jù)批復選擇開發(fā)商對營業(yè)網(wǎng)點進行施工建設，在整個決策過程中沒有客戶、網(wǎng)點員工的參與，營業(yè)網(wǎng)點施工建成前也無法將建成后的網(wǎng)點場景效果呈現(xiàn)給上級行審查審批人員、客戶、網(wǎng)點員工評價。如果基層銀行利用AR技術做成網(wǎng)點建設規(guī)劃或網(wǎng)點布局優(yōu)化和功能改造需求報告及電子資料，上級行的規(guī)劃建設審查審批人員可以看到擬建或功能改造的營業(yè)網(wǎng)點的地理位置的實景情況和周圍環(huán)境，以及網(wǎng)點建成后的場景效果。在正式實施前可以請網(wǎng)點員工及周圍不同類型的客戶提出修改意見和建議，避免由于營業(yè)網(wǎng)點規(guī)劃建設的盲目性帶來的風險。

（二）員工管理與培訓

AR技術在內(nèi)部員工和資產(chǎn)管理方面，如員工考勤、固定資產(chǎn)管理、信貸資產(chǎn)管理等方面前景開闊?，F(xiàn)行員工考勤方式主要是刷卡方式，實際操作中存在員工請人代刷卡導致考勤不準確情況。如果利用帶有人臉識別功能的AR技術，商業(yè)銀行可通過識別員工的臉部特征來確定員工的身份進行精準考勤。商業(yè)銀行也可以利用AR技術制作AR固定資產(chǎn)管理卡片、貸款管理卡片來加強管理和提高管理水平。管理人員通過掃描AR固定資產(chǎn)管理卡片可以了解該固定資產(chǎn)的購買日期、價格、廠商、管理單位等信息：通過掃描AR貸款管理卡片了解到該筆貸款的發(fā)放對象、發(fā)放日期、貸款金額、貸款期限和利率等要素，同時能夠查詢貸款調(diào)查人員、審查審批人員、管理單位、客戶還款情況等信息，了解貸款的抵押物權證及相關合同的保管情況。

AR技術在員工培訓方面有應用潛力。在員工培訓中，運用AR技術有望成為最有效的培訓方式。AR技術可以增強培訓體驗，更加貼近真實，能夠為員工提供一個知識豐富的學習環(huán)境、一個沒有銀行資金損失和信譽損失風險的操作環(huán)境。在營業(yè)網(wǎng)點柜臺業(yè)務培訓時，新員工可以利用AR技術為電腦生成的虛擬客戶辦理業(yè)務，同時一切都在真實訓練環(huán)境中進行。虛擬客戶能對新員工的服務質量和水平進行實時反饋，而新員工可以記錄和重放訓練過程。例如，銀行對員工進行信貸業(yè)務培訓時，運用AR技術，計算機能夠根據(jù)培訓目的，生成虛擬相應企業(yè)。這樣員工可以運用現(xiàn)實中的信貸政策和工具對虛擬企業(yè)進行信貸操作訓練。同時，對員工進行銀行財務會計業(yè)務培訓時，銀行可利用AR技術使電腦能夠根據(jù)培訓目的，生成虛擬的銀行分支機構，這樣員工可以運用會計知識及政策在虛擬銀行上進行財務會計業(yè)務訓練，并且在財務會計訓練過程中實時跟蹤各個環(huán)節(jié)和流程。

四、AR技術在商業(yè)銀行對外營銷和服務應用前景

（一）產(chǎn)品營銷

AR技術在產(chǎn)品營銷方面有廣闊的應用前景。商業(yè)銀行現(xiàn)行產(chǎn)品營銷的方法和手段比較單一，主要是依靠營業(yè)網(wǎng)點擺放宣傳折頁、展架來宣傳產(chǎn)品，或者通過網(wǎng)點客戶經(jīng)理或大堂經(jīng)理和柜員向客戶推介相關產(chǎn)品。營業(yè)網(wǎng)點用擺放的宣傳折頁、展架來宣傳產(chǎn)品，由于主要依靠文字和圖片來宣傳介紹產(chǎn)品，內(nèi)容枯燥效果欠佳，同時銀行員工在向客戶推介相關產(chǎn)品時，由于員工語言表達能力及對產(chǎn)品熟悉程度的差異，營銷效果也不一定理想?；谏虡I(yè)銀行的產(chǎn)品具有高度抽象的特點，AR技術能將銀行抽象金融產(chǎn)品可視化、形象化，從而增強客戶對銀行產(chǎn)品的認知程度和申辦意愿。AR卡冊、傳單、卡片等宣傳資料的應用將帶給商業(yè)銀行營銷宣傳方面創(chuàng)意空間，升級傳統(tǒng)物品資料宣傳方式，解決傳統(tǒng)物品宣傳資料無法把產(chǎn)品以更深入的互動方式介紹給客戶的問題，帶給客戶視覺和影像的全新體驗，為商業(yè)銀行突顯品牌效應。商業(yè)銀行也可通過AR技術開發(fā)商開發(fā)出產(chǎn)品和業(yè)務宣傳資料，能聲形并茂、清晰準確地宣傳產(chǎn)品，并能讓客戶模擬使用產(chǎn)品達到體驗效果，增強產(chǎn)品對客戶的吸引力。比如，商業(yè)銀行可以利用AR技術，讓客戶通過手機掃描環(huán)球旅游信用卡的AR宣傳資料，就能模擬在國外旅行時購物、住酒店、就餐的用卡情景體驗，達到增強客戶的辦卡意愿的目的。

（二）建立金融超市

商業(yè)銀行通過建立AR金融超市，將其設置于營業(yè)網(wǎng)點客戶大廳或ATM機具場所進行營銷。AR金融超市只需幾平方米的空間，客戶通過裸眼只能看見AR金融超市招牌及業(yè)務指南，而通過AR設備則可看到一個完整金融超市，超市產(chǎn)品展柜上放置了數(shù)字形式的金融產(chǎn)品。用糝恍柰ü手機等移動設備掃描產(chǎn)品，就可以了解產(chǎn)品的功能、特點、申辦條件及使用方法。同時AR金融超市可利用帶有人臉識別功能的AR技術確定客戶的身份，獲取客戶在銀行的信息資料后向客戶自動推薦合適產(chǎn)品?？蛻敉ㄟ^篩選，可對符合申辦條件的產(chǎn)品添加至網(wǎng)絡購物車，完成購買或申辦。AR申辦產(chǎn)品完成后，客戶可選擇在營業(yè)網(wǎng)點領取申辦的產(chǎn)品，也可選擇在客戶單位或家中收到銀行寄送的產(chǎn)品。

（三）客戶服務

商業(yè)銀行也可將AR技術運用于客戶服務，識別優(yōu)質客戶并提高服務質量。客戶在商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點辦理業(yè)務時，營業(yè)網(wǎng)點可利用帶有人臉識別功能的AR技術，通過識別客戶的臉部特征來確定客戶的身份，進而獲取客戶在銀行的信息資料，如客戶在銀行的資產(chǎn)、負債情況。同時利用AR技術，計算機系統(tǒng)根據(jù)客戶的資金實力和已有銀行產(chǎn)品情況，可自動篩選適合客戶的新產(chǎn)品并客戶推薦。對于系統(tǒng)識別出的貴賓客戶，商業(yè)銀行可安排人員提供專門的個性化服務，以提高貴賓客戶的滿意度和對銀行的忠誠度。AR技術也可用于客戶業(yè)務咨詢及問題解答和產(chǎn)品使用輔導。商業(yè)銀行現(xiàn)行的客戶業(yè)務咨詢，問題解答和產(chǎn)品使用輔導方式，主要是營業(yè)網(wǎng)點員工提供現(xiàn)場服務或客戶服務人工坐席提供電話服務。營業(yè)網(wǎng)點員工提供現(xiàn)場服務由于受營業(yè)時間和員工業(yè)務水平限制，往往難以滿足客戶需求，而客戶服務人工坐席提供的電話服務會經(jīng)常出現(xiàn)人工坐席繁忙導致無法及時提供服務的現(xiàn)象?？蛻艨赏ㄟ^手機銀行的AR軟件，輸入業(yè)務問題的提示便可即時獲得解決方案，同時通過掃描產(chǎn)品獲得產(chǎn)品的使用輔導，這將方便客戶，為其節(jié)省寶貴時間。