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第1篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

關(guān)鍵詞：高校；依法治校；制度建設(shè)

一、依法治校的提出

1999年12月，前教育部長陳至立同志在第一次全國教育法制工作會議上就依法治校作了題為《全面推進(jìn)依法治教，開創(chuàng)21世紀(jì)教育振興的新局面》的報(bào)告，報(bào)告中指出：“依法治校就是要在依法理順政府與學(xué)校的關(guān)系、落實(shí)學(xué)校辦學(xué)自主權(quán)的基礎(chǔ)上。實(shí)現(xiàn)學(xué)校管理與運(yùn)行機(jī)制的制度化、規(guī)范化，形成政府宏觀管理，學(xué)校依法按照章程自主辦學(xué)，依法接受監(jiān)督的新格局?！?003年7月17日，教育部頒發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)依法治校工作的若干意見》，指出：“實(shí)行依法治校。把教育管理和辦學(xué)活動納入法治軌道。是深化教育改革。推動教育發(fā)展的重要內(nèi)容。也是完成新時期教育工作歷史使命的重要保障。”依法治校因此進(jìn)入人們的視野。事實(shí)上，“依法治校”源自“依法治國”的理念，又是依法治國的重要組成部分，是貫徹黨的十五大精神。推進(jìn)依法治國基本方略的必然要求，也是現(xiàn)代高校重要的辦學(xué)理念。特別是隨著我國高等教育事業(yè)的快速發(fā)展，確立高校依法治校的辦學(xué)思路和治校方略，對于推動高等教育快速、平穩(wěn)發(fā)展具有十分重要的意義。

二、依法治校的內(nèi)容

(一)依法治校的主體

高?！耙婪ㄖ涡！?，就是要求高校管理者依照國家法律法規(guī)對高校的具體事務(wù)進(jìn)行管理，體現(xiàn)出法治精神。就“依法治?！钡闹黧w——即高校的管理者而言，一般我們可以從兩個層面進(jìn)行理解：宏觀層面，國家機(jī)關(guān)以高校為對象，從外部依法管理和規(guī)范學(xué)校行為的角度而言。主要是各級政府及教育主管部門，包括其他國家行政機(jī)關(guān)對學(xué)校的各項(xiàng)事務(wù)進(jìn)行依法管理：微觀層面，從高校自身的管理角度而言，高校管理者依法從內(nèi)部對學(xué)校的各項(xiàng)具體事務(wù)進(jìn)行管理。

“依法治校”所“依”之“法”有廣義和狹義之分。狹義的“法”主要指專門的高等教育法律、法規(guī)和規(guī)章，其中包括高校依據(jù)《高等教育法》、《教育法》等上位法制定的高校內(nèi)部的規(guī)章制度。廣義的“法”不僅包括狹義的“法”的范疇，還應(yīng)該包括《憲法》、《行政法》、《民法》等與高等教育有關(guān)的法律法規(guī)。高?！耙婪ㄖ涡！奔葢?yīng)依據(jù)專門的高等教育法律、法規(guī)、規(guī)章和制度。又應(yīng)依據(jù)全社會共同遵守的一般法律。

(二)依法治校的內(nèi)容

根據(jù)教育部頒發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)依法治校的若干意見》及其他有關(guān)文件，高校依法治校的目標(biāo)是：依法理順政府與高校的關(guān)系，落實(shí)學(xué)校辦學(xué)自主權(quán)，完善高校各項(xiàng)民主管理制度，提高高校依法處理各種關(guān)系的能力，實(shí)現(xiàn)高校管理與運(yùn)行的制度化、規(guī)范化、程序化。把這些目標(biāo)細(xì)化開來，高校依法治校包含了如下幾方面的內(nèi)容：第一，轉(zhuǎn)變政府職能，依法行政，對高校進(jìn)行宏觀管理；第二，建立健全高校規(guī)章制度，理順涉及高校的法律關(guān)系，擴(kuò)大高校辦學(xué)自主權(quán)，建立依法決策、民主參與、自我管理、自主辦學(xué)的工作機(jī)制和現(xiàn)代大學(xué)制度。逐步實(shí)現(xiàn)高校管理的科學(xué)化、法制化、民主化、規(guī)范化。促使高校形成自我發(fā)展、自我約束的機(jī)制；第三，加強(qiáng)法制宣傳教育，提高高校管理者、教師和學(xué)生的法律素質(zhì)：第四，健全救濟(jì)機(jī)制，建立完善的救濟(jì)渠道，依法保障教師和學(xué)生的合法權(quán)益。形成良好的學(xué)校育人環(huán)境：第五，高校要貫徹、落實(shí)國家的教育方針，堅(jiān)持正確的辦學(xué)方向。實(shí)現(xiàn)高等教育的公平。

為高等教育改革與發(fā)展創(chuàng)建良好的法制環(huán)境：第六，建立民主法治、公平正義、誠信友愛、充滿活力、安定有序的和諧校園。

三、依法治校視角下的高校制度建設(shè)

(一)高校制度

制度并不只是限于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，而且普遍存在于人類社會當(dāng)中，是人們行為的普遍準(zhǔn)則，如約定俗成的道德觀念、法律：法規(guī)等都在制度的范疇之內(nèi)?！爸贫取本褪且蟪蓡T共同遵守的、按一定程序辦事的規(guī)程。結(jié)合現(xiàn)代制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家諾思對于“制度”的理解，我們認(rèn)為“制度”是一種規(guī)則或規(guī)則體系，人們依靠它來衡量自己的行為和處理事務(wù)。在此基礎(chǔ)上。高校的規(guī)章制度，就是高等學(xué)校為了實(shí)現(xiàn)自己的目標(biāo)，要求師生員工共同遵守的法規(guī)、規(guī)章和章程，以及按一定程序辦事的各項(xiàng)規(guī)定。

制度與法律有著內(nèi)生的相關(guān)關(guān)系：人們普遍認(rèn)可的。由國家立法機(jī)關(guān)將之上升為國家意志的制度，就是法律。法律具有國家強(qiáng)制力，這是區(qū)別于一般制度的根本所在。但是，另一方面，各種規(guī)章制度的制定依據(jù)是國家的各種法律、法規(guī)和規(guī)章。高校的規(guī)章制度也不能例外。高校制定規(guī)章制度必須以法律、法規(guī)和規(guī)章為依據(jù)，其內(nèi)容和執(zhí)行程序等必須符合法律、法規(guī)和規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，不能隨意創(chuàng)設(shè)，并且都應(yīng)該納入到法制建設(shè)的軌道上來。

(二)制度建設(shè)

制度建設(shè)就是通過組織行為改進(jìn)原有規(guī)程或建立新規(guī)程。以追求一種更高的效益。高校內(nèi)部的制度建設(shè)水平和機(jī)制創(chuàng)新水平直接決定著一所高校的發(fā)展水平。從大學(xué)發(fā)展的歷程來看，大學(xué)發(fā)展的每一次質(zhì)的飛躍和突破性進(jìn)展。無一不是以大學(xué)制度的局部或者整體性變革為前提?，F(xiàn)代大學(xué)的濫觴及其在全球范圍內(nèi)的迅速擴(kuò)展，最直接的動力就是大學(xué)制度結(jié)構(gòu)的變遷。那些舉世聞名的大學(xué)之所以能夠大師云集、學(xué)術(shù)精進(jìn)、英才輩出、長盛不衰，無不得益于積極的制度建設(shè)和合理的機(jī)制創(chuàng)新。

在依法治校的總體環(huán)境下，高校管理者依照法律規(guī)定制定、建立與健全高等學(xué)校的制度體系。使學(xué)校的每項(xiàng)事務(wù)都能夠按照規(guī)章制度進(jìn)行辦理或處理，真正做到正確配置行政權(quán)力和學(xué)術(shù)權(quán)力；通過法律的形式彰顯大學(xué)的本質(zhì)和理念，從而達(dá)到突出學(xué)校辦學(xué)特色，提高學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量、聲譽(yù)和核心競爭力，促進(jìn)高校不斷發(fā)展壯大的目標(biāo)。 轉(zhuǎn)貼于

目前，許多大學(xué)的規(guī)章制度存在著一定的問題，主要表現(xiàn)在兩方面：一是各種類型的規(guī)章制度之間缺乏內(nèi)在的統(tǒng)一性。或者在內(nèi)容上互相矛盾，或者只是流于形式，沒有相應(yīng)的程序規(guī)定來保障實(shí)施。二是相當(dāng)一部分大學(xué)的規(guī)章制度不同程度地存在著與高等教育法律法規(guī)相矛盾、相抵觸的地方。這兩個問題的存在嚴(yán)重違背了依法治校的辦學(xué)理念，同時也阻礙了高校管理的效能。因此。建立健全規(guī)章制度，依法治校，顯得更為必要和重要了。高等學(xué)校對此要有充分的認(rèn)識、高度的重視。扎實(shí)做好這方面的工作。

第一，高校管理者應(yīng)當(dāng)更新觀念，提高對于高校依法治校和制度建設(shè)的認(rèn)識：

依法治校是我們高校進(jìn)行管理的一個理念，而制度建設(shè)是在這個理念倡導(dǎo)之下的具體實(shí)踐。作為高校管理重要依據(jù)的各項(xiàng)規(guī)章和制度，無論在內(nèi)容上，還是在制定程序上，都應(yīng)體現(xiàn)這一理念。高校的管理者對于加強(qiáng)制度建設(shè)工作的重要性和緊迫性，應(yīng)當(dāng)都要有一個統(tǒng)一的認(rèn)識。必須從高校發(fā)展的戰(zhàn)略意義上予以認(rèn)真對待，

第二，制度的制定程序要規(guī)范、合法：

規(guī)范的高校制度制定過程一般包括起草、審查、審議與決定以及公布等諸多環(huán)節(jié)，一般都是由有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)起草，法制工作部門負(fù)責(zé)審查，經(jīng)校長(院長)辦公會議審議通過，最后由學(xué)校公布施行。

首先，起草工作決定著規(guī)章制度草案的質(zhì)量，發(fā)揮著基礎(chǔ)性的作用。因此，在規(guī)章制度草案起草工作開始前，有關(guān)職能部門必須對擬起草的規(guī)章制度進(jìn)行必要性和可行性論證，同時按期編制計(jì)劃。經(jīng)過深入地調(diào)研和論證，只有那些各方面條件都比較成熟的規(guī)章制度項(xiàng)目，才可以給予批準(zhǔn)并列入計(jì)劃，之后才能開始起草工作。立項(xiàng)程序中。職能部門還應(yīng)當(dāng)采取書面征求意見，召開座談會、論證會和聽證會等多種形式聽取其他有關(guān)部門、教職員工和學(xué)生的意見。特別是對于涉及教職員工和學(xué)生切身利益的規(guī)章制度，職能部門就應(yīng)當(dāng)組織召開聽證會。其次，在規(guī)章制度草案的審查階段，審查標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)明確并不斷完善。當(dāng)涉及重大或疑難問題時，還應(yīng)當(dāng)邀請有關(guān)法律專家給予咨詢論證。再次，在規(guī)章制度草案的審議和決定階段，草案必須經(jīng)校長(院長)辦公會議按照規(guī)定的程序進(jìn)行審議。經(jīng)審議通過的規(guī)章制度必須在全校范圍內(nèi)進(jìn)行公示。

第三，作為規(guī)章制度的制定者。高校還應(yīng)當(dāng)對規(guī)章制度的解釋和適用范圍進(jìn)行規(guī)范，保障規(guī)章制度真正得以實(shí)施：

一般而言，制定出來的制度的文本形式本身已經(jīng)確定了適用范圍。但是隨著高教事業(yè)的發(fā)展，高校在具體管理事務(wù)中面臨著很多新的情況，給這些新情況明確適用依據(jù)和作補(bǔ)充規(guī)定時，應(yīng)當(dāng)由學(xué)校負(fù)責(zé)解釋。另外。高校在對規(guī)章制度進(jìn)行解釋和規(guī)范適用范圍時，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)章制度之間具有同等效力；對一些特殊的適用范圍也應(yīng)當(dāng)給予規(guī)范：新的規(guī)章制度的規(guī)定與舊的規(guī)定不一致的，適用新的規(guī)定；特別規(guī)定與一般規(guī)定不一致的。適用特別的規(guī)定等等。

第四，高校還應(yīng)加強(qiáng)規(guī)章制度的清理工作，以保持規(guī)章制度的生命力。

加強(qiáng)規(guī)章制度的清理工作，對于保證高校規(guī)章制度體系與法律體系的統(tǒng)一性，與客觀實(shí)際的一致性，及其本身的協(xié)調(diào)性都具有重要意義。具體來說，就是修改或者撤銷那些內(nèi)容不適當(dāng)，已不能準(zhǔn)確反映實(shí)際情況，或者是那些不符合制定時候的法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的規(guī)章制度：廢止那些因?qū)嶋H情況發(fā)生變化，規(guī)范對象消失，或者超過適用期，或者主要內(nèi)容與后來施行的法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定不符的規(guī)章制度。

第2篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

管理上水平，制度要先行。我們常說，沒有規(guī)矩不成方圓，這里的規(guī)矩就是規(guī)章制度。同志生前曾說過，紀(jì)律是執(zhí)行路線的保證，沒有鐵的紀(jì)律，什么事也干不成。這里的紀(jì)律也是指規(guī)章制度。要想管理好一個單位就必須有一套切實(shí)可行的規(guī)章制度。俗話說，家有家規(guī)，國有國法，學(xué)校管理同樣需要規(guī)章制度。常規(guī)管理制度是學(xué)校借以拘束，激勵師生，規(guī)范其日常行為，使得學(xué)校能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保持正常教學(xué)生活秩序的一套基礎(chǔ)制度。在制定制度的過程中，必須堅(jiān)持走群眾路線的工作方法。從群眾中來，到群眾中去，密切聯(lián)系群眾，集思廣益，發(fā)揮集體智慧，群策群力，民主協(xié)商，共同參與。在充分醞釀討論的基礎(chǔ)上，制定出一套符合本校實(shí)際情況的制度。實(shí)際上，制度制定的過程，也是教師們自我教育，自我管理的過程，對進(jìn)一步提高廣大教師執(zhí)行制度的自覺性起到良好的作用。我們在實(shí)際工作中，建立健全了各項(xiàng)制度，出臺了適合我校的《教師考勤制度》《教師綜合評估制度》《教學(xué)過程評價(jià)制度》《學(xué)校衛(wèi)生體育檢查評比制度》《教學(xué)質(zhì)量評估制度》《教學(xué)環(huán)節(jié)規(guī)范制度》《班主任工作制度》《學(xué)校安全制度》《一日常規(guī)百分賽制度》《教師工作獎懲制度》《目標(biāo)量化管理制度》等制度。這些制度的建立規(guī)范了師生日常行為。為公平合理評價(jià)每一位教師，每一個班級奠定了良好的基礎(chǔ)。為學(xué)校各項(xiàng)工作考評提供了依據(jù)。制度的建立，使管理工作有章可循，有制可遵，有據(jù)可依，有度可評，為逐步實(shí)現(xiàn)學(xué)校工作管理科學(xué)化，規(guī)范化，制度化，提供了可靠的保證。

學(xué)校管理不僅是建立健全制度的過程，而且是執(zhí)行落實(shí)制度的過程。建立了一套好的制度，而在管理中不去嚴(yán)格執(zhí)行，落實(shí)或管理不到位，制度就會形同虛設(shè)，就會成為一紙空文。從這個意義上講，管理過程也是制度建設(shè)，完善的過程。制度執(zhí)行落實(shí)的過程也是管理的過程。制度在管理過程中不斷修改完善，逐步建立健全；管理在制度建設(shè)中不斷走向科學(xué)化，規(guī)范化，制度化。沒有制度建設(shè)就談不上管理，沒有管理，更談不上制度建設(shè)。制度建設(shè)在管理過程中起著舉足輕重的作用，管理和制度建設(shè)相輔相依，雜糅相容的。

管理是刀，制度是刃，用好刀，更要把鋼用在刀刃上。那么，在工作中，如何管理，如何搞好制度建設(shè)并落到實(shí)處呢？第一，提高管理水平，辦好一所學(xué)校，關(guān)鍵是要有一個好的領(lǐng)導(dǎo)班子，特別是要有一個好的校長。實(shí)踐證明，一個好校長就是一所好學(xué)校。因此，首先要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)班子成員要不斷加強(qiáng)對教育法規(guī)，政策理論的學(xué)習(xí)，堅(jiān)持以人為本，注重素質(zhì)提高，并能用科學(xué)發(fā)展的觀點(diǎn)和方法指導(dǎo)工作。研究教育工作的新情況，解決新問題，促進(jìn)學(xué)校工作的健康和諧發(fā)展。其次，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高管理水平。領(lǐng)導(dǎo)班子成員不但要善于學(xué)習(xí)管理方面的理論書籍，而且還要學(xué)習(xí)科學(xué)文化知識，做一個既懂業(yè)務(wù)又懂管理；既能應(yīng)付千變?nèi)f化，錯綜復(fù)雜的事情，又能駕馭全盤的德才兼?zhèn)涞男屑依锸?。其三，打鐵需要自身硬，改變作風(fēng)自先行；外樹形象強(qiáng)內(nèi)功，身為標(biāo)桿旗自紅。領(lǐng)導(dǎo)班子要廉潔自律，塑好形象，樹好威信，增強(qiáng)凝聚力和戰(zhàn)斗力?？鬃釉疲浩渖碚?，不令則行；其身不正，雖令不行。桃李不言，下自成蹊。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要以身作則，率先垂范。既是制度的堅(jiān)強(qiáng)執(zhí)行者，又是制度的忠實(shí)遵守者，這樣才能凝心聚力，形成強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)管理核心，激發(fā)廣大教師自覺遵章守制的積極性。第四，制度面前人人平等。不任人唯親，不搞小圈子。敢于堅(jiān)持原則，主持正義，明察秋毫，伸張正氣，鐵面無私，一視同仁。教育廣大教師自我管理，做到既有嚴(yán)肅的工作態(tài)度，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)精神，又能夠自我約束，舉止有素，言行一致，表里如一。第五，防止計(jì)劃多，落實(shí)少；制度多，執(zhí)行少；布置多，督查少；制度上墻裝門面，材料入檔走過場。常規(guī)檢查與不定期檢查相結(jié)合，集中檢查與分散檢查相結(jié)合，每次檢查有評估，有記錄，有總結(jié)，真正使檢查成為促進(jìn)制度落實(shí)的催化劑。第六，堅(jiān)持制度創(chuàng)新。制度不是一成不變的，制度建設(shè)要在管理中不斷修改完善，創(chuàng)新，適應(yīng)新形勢的發(fā)展需要，常規(guī)管理制度的創(chuàng)新是教育管理與持續(xù)發(fā)展的靈魂和不竭動力。逐步建立一種功能齊全，結(jié)構(gòu)合理，運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)，靈活高效的科學(xué)管理體制，并真正使各項(xiàng)制度落到實(shí)處。第七，以管理為龍頭，建立激勵機(jī)制，為制度落實(shí)，營造良好的氛圍。我們對工作進(jìn)行了量化，實(shí)行了目標(biāo)管理，對總目標(biāo)進(jìn)行分解，并逐步落實(shí)到人，形成千斤重?fù)?dān)人人挑，人人肩上有指標(biāo)的格局。解決了分工不明，責(zé)任不清，管理不善，相互推諉及干與不干一個樣，干好干壞一個樣的問題。把抽象的使命化作具體的責(zé)任，把滿腔的豪情化作前進(jìn)的動力，形成群英云集，爭相競技的良好氛圍。第八，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)化，決策民主化，管理科學(xué)化，制度規(guī)范化，將個人愿望與學(xué)校目標(biāo)達(dá)成一致，把學(xué)校的發(fā)展需要變成學(xué)校和自己的共同需要，變成自己的自覺追求，從而使學(xué)校與教師在共同利益的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)自我管理，自我發(fā)展。

管理搭臺，制度唱戲，完善制度，強(qiáng)化管理，創(chuàng)造一種既有民主又有集中，既有組織紀(jì)律又有個人心情舒暢自由的環(huán)境，唱好領(lǐng)導(dǎo)，教師，

學(xué)生管理三部曲，以制度建設(shè)為契機(jī)，激發(fā)斗志，凝聚意志，嚴(yán)謹(jǐn)治學(xué)，向管理要效益。

第3篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

摘 要 本文首先介紹了房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的必要性，提出了有效構(gòu)建房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制的對策，希望為我國房地產(chǎn)企業(yè)在當(dāng)前形勢下完善內(nèi)部控制體制建設(shè)提供借鑒和參考。

關(guān)鍵詞 房地產(chǎn) 企業(yè) 內(nèi)部控制 必要性 對策

當(dāng)前，隨著國家管控力度加大和行業(yè)競爭日趨激烈，我國房地產(chǎn)業(yè)步入了微利時代。這些年來，房地產(chǎn)企業(yè)飛速發(fā)展，迅速成為了國家經(jīng)濟(jì)的重要成分?？v觀我國房地產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展過程，其中內(nèi)部的控制是非常重要的。隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，房地產(chǎn)企業(yè)也越來越受到重視，一時間企業(yè)內(nèi)部控制也成為了熱門話題。

一、房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的必要性

房地產(chǎn)企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位，不但數(shù)量眾多，而且涉及資金龐大，被譽(yù)為國民經(jīng)濟(jì)的晴雨表。房地產(chǎn)企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，人民群眾的安居才能得到保障，與房地產(chǎn)企業(yè)有關(guān)的企業(yè)才能帶動發(fā)展，為國家創(chuàng)造更多的財(cái)富價(jià)值。為了保持正常運(yùn)轉(zhuǎn)和良性循環(huán)，房地產(chǎn)企業(yè)建立和完善其內(nèi)部控制機(jī)制是很有必要的，這樣可以提高本企業(yè)內(nèi)部的管理和監(jiān)督的水平及效能，降低企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管成本，以最小的耗費(fèi)獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益，提高房地產(chǎn)企業(yè)在市場上的競爭實(shí)力。

（一）房地產(chǎn)企業(yè)受外部環(huán)境影響較大，建設(shè)有效的內(nèi)部控制能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)。土地是房地產(chǎn)企業(yè)的重要組成部分，屬于國家所有，受國家宏觀調(diào)控影響大，通過經(jīng)濟(jì)杠桿、價(jià)值規(guī)律引導(dǎo)房地產(chǎn)企業(yè)達(dá)到供需平衡；此外房地產(chǎn)經(jīng)營成果不僅受經(jīng)濟(jì)變化影響，而且受政治形勢變化的影響，變數(shù)較多。加上融資環(huán)境惡化，政策環(huán)境嚴(yán)厲，開發(fā)品質(zhì)要求越來越高，項(xiàng)目成本不斷上升。

（二）有效構(gòu)建房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求。為適應(yīng)房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展需要，企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)展，因此對從業(yè)人員、資金投入、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理以及相關(guān)機(jī)構(gòu)配置都隨之進(jìn)一步發(fā)展，以適應(yīng)不斷發(fā)展的社會經(jīng)濟(jì)，以適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，從嚴(yán)管理企業(yè)，實(shí)現(xiàn)管理創(chuàng)新，使傳統(tǒng)的管理模式向現(xiàn)代企業(yè)管理過渡。

二、有效構(gòu)建房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制的對策

（一）強(qiáng)化對內(nèi)部控制的認(rèn)識。對內(nèi)部控制建設(shè)認(rèn)識的缺失是我國房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制薄弱的根本原因。當(dāng)前我國房地產(chǎn)行業(yè)正處于發(fā)展的重要時期，房地產(chǎn)企業(yè)管理者將一切管理的重心全部放在市場拓展之上，沒有認(rèn)識到企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)對企業(yè)的重要作用。針對這種情況，我國的房地產(chǎn)企業(yè)必須強(qiáng)化認(rèn)識。一方面需要企業(yè)的管理者認(rèn)識到內(nèi)部控制建設(shè)對企業(yè)的重要作用，帶頭執(zhí)行企業(yè)的內(nèi)部控制措施。另一方面還需要企業(yè)加強(qiáng)相關(guān)的培訓(xùn)和教育，通過培訓(xùn)教育讓企業(yè)的所有員工了解到內(nèi)部控制建設(shè)對企業(yè)長期發(fā)展的重要作用，引導(dǎo)所有員工積極參與到企業(yè)的內(nèi)部控制建設(shè)過程中。

（二）完善規(guī)章制度建設(shè)，合理設(shè)置崗位。完善的規(guī)章制度建設(shè)以及合理的崗位設(shè)置是企業(yè)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。在當(dāng)前房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展形勢之下，房地產(chǎn)企業(yè)關(guān)注的是外部市場的擴(kuò)大，很多房地產(chǎn)企業(yè)并沒有將管理的重點(diǎn)放在內(nèi)部體制建設(shè)，這就會導(dǎo)致企業(yè)規(guī)章制度建設(shè)薄弱，內(nèi)部崗位設(shè)置不合理，嚴(yán)重的影響了企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)。針對這種情況，房地產(chǎn)企業(yè)必須完善規(guī)章制度建設(shè)，利用完整的內(nèi)部規(guī)章制度來約束員工的行為，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)處理。另外，企業(yè)還需要依據(jù)權(quán)責(zé)對等以及不相容崗位分離的原則合理的設(shè)置內(nèi)部崗位，防止部分員工擁有超過其職責(zé)的權(quán)限，保證企業(yè)內(nèi)部的相互制約平衡。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，健全企業(yè)績效考核體系。完善的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督是企業(yè)內(nèi)部控制的保證。目前我國大部分房地產(chǎn)企業(yè)在快速的發(fā)展過程中并沒有完善的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督機(jī)制，很多的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督工作都由財(cái)務(wù)部門完成，內(nèi)部審計(jì)工作的主管人員甚至直接由企業(yè)的財(cái)務(wù)部門主管人員兼任，不能嚴(yán)格的執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督職能。因此，我國的房地產(chǎn)企業(yè)必須在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督部門，定期對各分子公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，維護(hù)股東的利益。另外，房地產(chǎn)企業(yè)還需要完善績效考核機(jī)制，利用健全的績效考核體制引導(dǎo)員工積極參與到企業(yè)的內(nèi)部控制建設(shè)之中。

（四）完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分。構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體制是房地產(chǎn)企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)的重要目的，針對當(dāng)前我國房地產(chǎn)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，需要具體從以下三個方面完善。第一，在保證發(fā)展速度的同時兼顧企業(yè)財(cái)務(wù)安全。目前我國的房地產(chǎn)行業(yè)處速發(fā)展時期，企業(yè)發(fā)展所需要的資金大部分都是通過貸款的方式從外部獲得，企業(yè)需要在保證發(fā)展速度的同時考慮到企業(yè)財(cái)務(wù)安全，降低企業(yè)的財(cái)務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn)。第二，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取可行性的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。第三，完善企業(yè)內(nèi)部信息溝通交流機(jī)制，建立完善的信息平臺，讓企業(yè)的管理者能夠及時的與員工溝通，防止信息失誤風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（五）建立健全信息溝通系統(tǒng)。建立健全信息溝通系統(tǒng)對提高內(nèi)控制度的效率和效果作用很大，房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立信息溝通體系在需要的時候識別和獲取需要的信息，進(jìn)行有效的溝通，使內(nèi)控制度在企業(yè)內(nèi)部順利的建立并落實(shí)。房地產(chǎn)集團(tuán)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立包括集團(tuán)內(nèi)部各個企業(yè)之間重要經(jīng)營活動的信息溝通系統(tǒng)，進(jìn)行集約化的管理，開展集成化、智能化、價(jià)值化以及網(wǎng)路化的管理新模式，使集團(tuán)公司內(nèi)外部各個分子公司和各個部分之間實(shí)現(xiàn)有效的溝通，信息順利傳遞。同時房地產(chǎn)集團(tuán)企業(yè)還應(yīng)當(dāng)建立一條暢通的反饋信息的渠道，以便對內(nèi)部控制中發(fā)現(xiàn)的問題能及時的反饋到集團(tuán)公司，及時的采取相應(yīng)的健全措施。

三、總結(jié)

總之，房地產(chǎn)企業(yè)隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在飛速發(fā)展著，當(dāng)然在這個過程中也遇到了很多問題，房地產(chǎn)企業(yè)要想很好地解決這些問題，就應(yīng)該重視內(nèi)部控制建設(shè)的有效性。強(qiáng)化房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)部控制管理，對于房地產(chǎn)開發(fā)事業(yè)的改革發(fā)展、管理水平的提高等等都是很有幫助的。房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)該積極的重視內(nèi)部控制問題，也應(yīng)該積極的研究如何提高內(nèi)部控制的有效性。只有提高了內(nèi)部控制管理水平，才能更好地面對房地產(chǎn)企業(yè)未來的競爭，才能在競爭中不被淘汰。

參考文獻(xiàn)：

[1]杜汝芳.試論房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立.商業(yè)經(jīng)濟(jì).2011（11）.

第4篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

全面貫徹落實(shí)黨的十和十八屆三中、四中全會精神，以同志系列講話精神為指導(dǎo)，以加強(qiáng)和改進(jìn)我局作風(fēng)建設(shè)為主要任務(wù)，認(rèn)真做好我局制度建設(shè)工作，健全符合我局科學(xué)發(fā)展的制度體系，確保改進(jìn)工作作風(fēng)制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，為領(lǐng)導(dǎo)班子及成員破除“”，實(shí)現(xiàn)我局科學(xué)發(fā)展提供制度保障。

二、工作要求

㈠加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。局黨組書記、局長同志履行第一責(zé)任人職責(zé)，主持制度建設(shè)工作；成立制度建設(shè)專班，負(fù)責(zé)組織實(shí)施，抓好任務(wù)落實(shí)，保質(zhì)保量完成制度建設(shè)工作。

㈡注重規(guī)范具體。結(jié)合實(shí)際，在對已有制度全面梳理的基礎(chǔ)上，著眼明確、具體、可供操作的要求，認(rèn)真做好廢、改、立工作，確保工作有章可循、有序進(jìn)行。

㈢確保工作成效。及時跟進(jìn)督辦，跟蹤掌握制度建設(shè)進(jìn)展情況，切實(shí)把好制度建設(shè)質(zhì)量關(guān)、公示關(guān)，堅(jiān)持糾正制度建設(shè)中盲目照搬照抄、針對性不強(qiáng)、大而化之、應(yīng)付了事的行為，切實(shí)防止制度建設(shè)中的形式主義。

三、工作內(nèi)容

㈠梳理現(xiàn)有制度。要對貫徹黨的群眾路線已有制度進(jìn)行一次全面梳理，列出清單，認(rèn)真做好立、改、廢工作。對實(shí)踐證明行之有效、群眾認(rèn)可的制度，要予以重申，著力抓好落實(shí)；對不適應(yīng)密切聯(lián)系群眾、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)要求，與現(xiàn)行法規(guī)制度相抵觸、不一致的，要予以廢止。對與新形勢新任務(wù)要求不相適應(yīng)的，要予以修訂完善；對制度缺位的，要抓緊研究建立新制度。

第5篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

關(guān)鍵詞：“三基”工作；思考探索

中圖分類號：F27　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2012年5月2日

提高企業(yè)管理水平，直接或間接地取決于一個企業(yè)的“三基”工作狀況，因此必須著力抓好以基層建設(shè)、基礎(chǔ)管理、基本功訓(xùn)練為主要內(nèi)容的“三基”工作。

一、把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)，著力抓好基層建設(shè)

抓好基層建設(shè)工作，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子、班組、員工隊(duì)伍建設(shè)，提高班子領(lǐng)導(dǎo)能力、班組團(tuán)隊(duì)精神和員工隊(duì)伍綜合素質(zhì)，凝心聚力，才能出色完成所承擔(dān)的職責(zé)任務(wù)。

（一）基層建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)是基層單位班子建設(shè)。抓好基層領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，要根據(jù)政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、品德高的要求，選好配強(qiáng)車間領(lǐng)導(dǎo)班子；通過建立完善激勵、約束長效考核機(jī)制，促使基層領(lǐng)導(dǎo)切實(shí)做到服務(wù)員工，形成員工與企業(yè)同舟共濟(jì)的責(zé)任共同體與利益共同體。

（二）基層建設(shè)的著力點(diǎn)是班組建設(shè)。班組是企業(yè)管理最基本的單元，班組承擔(dān)著生產(chǎn)運(yùn)行、安全環(huán)保、現(xiàn)場管理、績效考核以及各項(xiàng)規(guī)章制度的組織落實(shí)等任務(wù)。班組長是做好班組工作的骨干，承擔(dān)著落實(shí)車間工作任務(wù)、加強(qiáng)班組員工思想作風(fēng)和業(yè)務(wù)素質(zhì)建設(shè)等職責(zé)。加強(qiáng)班組建設(shè)，要按照班組管理“四好”的要求，把原則性強(qiáng)、有管理經(jīng)驗(yàn)的員工選配到班組長崗位。要不斷加強(qiáng)對班組的標(biāo)準(zhǔn)、制度化考核，夯實(shí)企業(yè)管理最根本的基礎(chǔ)。

（三）基層建設(shè)的落腳點(diǎn)是員工隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)一支結(jié)構(gòu)合理、素質(zhì)過硬的員工隊(duì)伍，是基層建設(shè)的落腳點(diǎn)。加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)，要做好三個堅(jiān)持：堅(jiān)持思想教育領(lǐng)先的原則，采取多種方式對員工進(jìn)行愛國及職業(yè)道德教育，提高員工政治素質(zhì)；堅(jiān)持業(yè)務(wù)培訓(xùn)為本的原則，制定行之有效的培訓(xùn)計(jì)劃，使員工操作技能符合企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)要求；堅(jiān)持以人為本，在學(xué)習(xí)、生活、工作等方面注重人文關(guān)懷，提升員工愛崗敬業(yè)責(zé)任意識和“三老四嚴(yán)”優(yōu)良作風(fēng)。

二、以建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度為重點(diǎn)，構(gòu)建強(qiáng)化基礎(chǔ)管理的長效機(jī)制

抓好基礎(chǔ)管理工作，要不斷豐富完善企業(yè)規(guī)章制度，使各項(xiàng)工作做到標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、規(guī)范化。

（一）完善規(guī)章制度是抓好基礎(chǔ)管理的重要保證。結(jié)合“三基”工作標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，科學(xué)建立實(shí)用性強(qiáng)涉及裝置“安穩(wěn)長滿優(yōu)”管理的規(guī)章制度。制定完善專業(yè)管理制度，加強(qiáng)作業(yè)過程管理，提高制度規(guī)范執(zhí)行力。把企業(yè)內(nèi)控管理要求融入專業(yè)管理制度中，增強(qiáng)各崗位管控能力，提高管理效能。

（二）強(qiáng)化制度執(zhí)行是抓好基礎(chǔ)管理的核心環(huán)節(jié)。建立以崗位責(zé)任制為中心的制度保障體制，形成事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有標(biāo)準(zhǔn)，工作有檢查的制度管控體系。建立完善公開透明的量化考核分配激勵機(jī)制，形成系統(tǒng)的績效管理體系。落實(shí)崗位問責(zé)制。堅(jiān)持按勞分配和效率公平并重原則，使員工收入與個人勞動成果、工作績效相統(tǒng)一。

（三）培育優(yōu)秀文化是抓好基礎(chǔ)管理的動力源泉。企業(yè)文化是基礎(chǔ)工作的土壤和環(huán)境，對員工有導(dǎo)向激勵、凝聚向心力作用。加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，要通過制度建設(shè)，使員工個人的理想、價(jià)值觀與企業(yè)發(fā)展目標(biāo)融為一體；要通過文化建設(shè)，使企業(yè)與員工結(jié)成命運(yùn)共同體。只有堅(jiān)持不懈地開展企業(yè)文化建設(shè)，才能為企業(yè)持續(xù)發(fā)展提供動力源泉和智力支持。

三、狠抓基本功訓(xùn)練，提升員工隊(duì)伍整體素質(zhì)

完善培訓(xùn)激勵機(jī)制，使員工從“要我培訓(xùn)”向“我要培訓(xùn)”轉(zhuǎn)變。

（一）堅(jiān)持因人施教，增強(qiáng)針對性。實(shí)行全員應(yīng)知應(yīng)會知識基本培訓(xùn)，努力提升員工隊(duì)伍的整體素質(zhì)。突出重點(diǎn)崗位重點(diǎn)培訓(xùn)，強(qiáng)化事故預(yù)案應(yīng)急演練，提高每名員工應(yīng)對突發(fā)事故的能力。針對特殊崗位進(jìn)行特殊培訓(xùn)，實(shí)行崗位資質(zhì)證書制度，堅(jiān)決杜絕無證上崗。

（二）改進(jìn)培訓(xùn)方式，提高實(shí)效性。實(shí)現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變：

1、實(shí)現(xiàn)由粗放型向精細(xì)型轉(zhuǎn)變。提高管理、專業(yè)技術(shù)人員組織協(xié)調(diào)、創(chuàng)新約束、科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化和解決實(shí)際問題能力、提高操作人員操作技能和防范處理事故能力。

2、實(shí)現(xiàn)由補(bǔ)償型向發(fā)展型轉(zhuǎn)變。按照“缺什么、補(bǔ)什么、干什么、學(xué)什么”的原則，滿足崗位需要。

第6篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

一、指導(dǎo)思想

以黨的十和十八屆三中全會精神為指引，緊扣為民務(wù)實(shí)清廉主題，認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)化正風(fēng)肅紀(jì)、加強(qiáng)制度建設(shè)的具體要求，堅(jiān)持邊查找問題、邊專項(xiàng)治理、邊完善制度，切實(shí)把解決“”方面存在的突出問題、完善體制機(jī)制貫穿活動始終，逐步健全完善促進(jìn)黨員、干部自覺貫徹為民務(wù)實(shí)清廉要求的長效機(jī)制，努力強(qiáng)化教育實(shí)踐活動的實(shí)踐成果和制度成果。

二、基本原則

（一）突出重點(diǎn)、聚焦“”。以貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定和省、市委十項(xiàng)規(guī)定要求為切入點(diǎn)，緊扣解決“”突出問題，分析原因，找準(zhǔn)癥結(jié)，抓緊修訂完善已有制度，建立健全新的制度，通過對關(guān)鍵性制度的完善和突破，最大限度地堵塞滋生“”的漏洞。

（二）科學(xué)管用、簡便易行。注重制度建設(shè)的實(shí)體性規(guī)范與保障性規(guī)范相結(jié)合，嚴(yán)格落實(shí)中央和省、市委的統(tǒng)一要求，緊密結(jié)合具體問題實(shí)際，提出務(wù)實(shí)管用的措施和辦法，防止內(nèi)容繁雜、空洞無物，確保建立的制度可執(zhí)行、可監(jiān)督、可檢查、可問責(zé)、能長期管用。

（三）立足當(dāng)前、著眼長遠(yuǎn)。堅(jiān)持從解決具體問題入手，需要什么制度就建立什么制度，什么制度緊要就抓緊建立什么制度，切實(shí)回應(yīng)干部群眾的關(guān)切和期盼，形成促進(jìn)黨員干部堅(jiān)持為民務(wù)實(shí)清廉的長效機(jī)制。

三、具體措施

按照于法周延、于事簡便的原則，圍繞解決“”方面突出問題，把握制度建設(shè)工作重點(diǎn)，修訂完善已有制度，建立健全新的制度。

（一）認(rèn)真梳理已有制度。結(jié)合工作實(shí)際，對已有制度進(jìn)行一次全面梳理，列出清單，認(rèn)真做好廢、改、立工作。對于實(shí)踐證明行之有效、群眾認(rèn)可的制度，要予以重申，著力抓好落實(shí)；對于不適應(yīng)密切聯(lián)系群眾、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)要求，與現(xiàn)行法規(guī)制度相抵觸、不一致的，要予以廢止；對于與新形勢新任務(wù)要求不相適應(yīng)的，要予以修訂完善；對于制度缺位的，要抓緊研究建立新制度，切實(shí)形成便于遵循、便于落實(shí)、便于檢查的制度體系。

（二）建立健全相關(guān)制度。結(jié)合中央和省、市委部署的“”突出問題專項(xiàng)整治任務(wù)，從反對形式主義、反對、反對享樂主義、反對奢靡之風(fēng)、解決聯(lián)系服務(wù)群眾游客“最后一公里”問題等方面加強(qiáng)制度建設(shè)。要求制度建設(shè)要做到成熟一項(xiàng)，出臺一項(xiàng)，實(shí)施一項(xiàng)。各項(xiàng)制度在今年8月底前制定出臺。

（三）加大制度執(zhí)行力度。加大監(jiān)督檢查力度，通過自查、抽查、督查等方式，及時發(fā)現(xiàn)制度執(zhí)行中的問題，督促整改落實(shí)。進(jìn)一步暢通、新聞、網(wǎng)絡(luò)、電話等監(jiān)督渠道，落實(shí)群眾監(jiān)督。把貫徹黨的群眾路線制度執(zhí)行情況納入干部年度考核和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容，作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用、獎勵懲處的重要依據(jù)。嚴(yán)查違規(guī)行為，對違反制度規(guī)定的，發(fā)現(xiàn)一起、查處一起，依紀(jì)依法嚴(yán)肅處理；對頂風(fēng)違紀(jì)的，從嚴(yán)從快處理。

四、有關(guān)要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)任務(wù)。各科室、部門要高度重視，切實(shí)擔(dān)責(zé)，抓緊抓實(shí)，對照制度建設(shè)的“主要任務(wù)”，加強(qiáng)規(guī)章制度的梳理和建立完善，并按照內(nèi)容要求與時間節(jié)點(diǎn)，保質(zhì)保量完成制度制定工作。分管領(lǐng)導(dǎo)要嚴(yán)格把關(guān)，督促抓好工作落實(shí)。

第7篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

內(nèi)部控制是一種自我規(guī)范的行為，為實(shí)現(xiàn)既定經(jīng)營目標(biāo)，對內(nèi)部各職能部門及工作人員從事的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自我規(guī)范、約束、評價(jià)和控制的一系列制度、程序和方法，是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督及糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)和防范風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立良好的內(nèi)控環(huán)境，即管理層高度重視內(nèi)控建設(shè)，并努力創(chuàng)造符合實(shí)際與時俱進(jìn)的內(nèi)控氛圍，不失時機(jī)地建立有利于控制風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制和組織架構(gòu)，設(shè)置約束操作風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系。近幾年隨著商業(yè)壽險(xiǎn)公司經(jīng)營模式的確立，內(nèi)部控制建設(shè)明顯加強(qiáng)，對防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防案件發(fā)生、依法合規(guī)經(jīng)營起了很大的作用。但在具體實(shí)踐中，由于一些商業(yè)壽險(xiǎn)公司未能將內(nèi)控制度建設(shè)作為經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性工作和重要手段加以重視，導(dǎo)致內(nèi)部控制制度中存在一些薄弱環(huán)節(jié)，使公司的經(jīng)營管理水平受到制約。

一、目前內(nèi)控制度建設(shè)存在的問題

（一）內(nèi)控環(huán)境不理想

主要表現(xiàn)為：一是對內(nèi)部控制建設(shè)的認(rèn)識模糊，事前防范意識不強(qiáng)。一些管理者把內(nèi)部控制建設(shè)理解為各種規(guī)章制度的制定和匯總，認(rèn)為做了整章建制工作就等于建立了內(nèi)控機(jī)制，而沒有把內(nèi)部控制建設(shè)作為內(nèi)部管理的基礎(chǔ)性工作加以重視，把管理與內(nèi)部控制建設(shè)混淆，有的甚至把內(nèi)部控制建設(shè)與發(fā)展和效益對立起來。

二是職責(zé)不清。對權(quán)力缺乏有效的監(jiān)督約束，事中控制不力，使內(nèi)部控制流于形式。從目前情況看，盡管許多商業(yè)壽險(xiǎn)公司制定的規(guī)章制度和辦法不少，但仍存在職責(zé)不清，特別是有些商業(yè)公司的各層次管理人員仍存在游離于內(nèi)部控制之外的現(xiàn)象，形成較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。由于機(jī)制的原因，目前很少有人對權(quán)力范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)行為造成的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。事實(shí)證明，一些商業(yè)壽險(xiǎn)公司目前存在的一些重大違規(guī)違紀(jì)甚至違法行為，多數(shù)是因?yàn)槿狈︻I(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督制約措施，以及管理人員違規(guī)越權(quán)造成的。

三是事后監(jiān)督形式單一，無權(quán)威性，缺乏必要的連帶責(zé)任追究制度。目前，一些商業(yè)壽險(xiǎn)公司的監(jiān)督檢查主要是依靠自查和各類工作的常規(guī)檢查；檢查方法仍基本停留在傳統(tǒng)的印章、單證、會計(jì)憑證和賬簿的檢查上，未能做到適時地根據(jù)綜合業(yè)務(wù)處理及其延伸的推廣應(yīng)用而相應(yīng)改進(jìn)檢查方法；在檢查方式上，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查也相互脫節(jié)；加之長期的自查，礙于情面和“家丑不可外揚(yáng)”思想的束縛，監(jiān)督?jīng)]有權(quán)威性，致使許多風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)成為“盲區(qū)”，得不到及時的發(fā)現(xiàn)和糾正。即便是上級公司的檢查，由于沒有嚴(yán)格的違規(guī)處罰措施以及連帶責(zé)任追究制度，因此最基本的通報(bào)也是“隔靴搔癢”，不能切準(zhǔn)要害；查出的問題采取大事化小、小事化了，使檢查流于形式，起不到監(jiān)督和威懾的作用，留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

四是內(nèi)控優(yōu)先的原則說起來重要，忙起來次要。風(fēng)險(xiǎn)評估體系不夠完善。傳統(tǒng)業(yè)務(wù)沒有制訂計(jì)量識別的標(biāo)準(zhǔn)；再控制機(jī)制薄弱，新型業(yè)務(wù)開辦的同時沒有及時建立起風(fēng)險(xiǎn)控制制度，內(nèi)部制約出現(xiàn)斷層，往往是等到出現(xiàn)了問題才去尋求控制措施，已得不償失。

（二）制度落實(shí)打折扣

內(nèi)控制度在執(zhí)行和落實(shí)過程中大打折扣的現(xiàn)象依然存在，具體表現(xiàn)為：一是重制度、輕落實(shí)，造成有章不循，違章操作。常言道：沒有規(guī)矩，不成方圓。但有了規(guī)矩，不去落實(shí)，即使內(nèi)控制度制定得再嚴(yán)密，那也只能是紙上談兵，制度本身的約束力和威懾力都會大打折扣。從近年來陸續(xù)查處的保險(xiǎn)違規(guī)違法案件中反映出，不少“出事”公司，不是沒有制定詳細(xì)具體的規(guī)章制度，而是沒有去認(rèn)真執(zhí)行和落實(shí)，讓別有用心的人鉆了空子、捅了漏子。究其原因，主要是來自上傳下達(dá)中各級管理者對制度理解的扭曲和打折扣，以及執(zhí)行者的責(zé)任心、自覺性和落實(shí)力度不夠。

二是重效益、輕制度，無意之中造成內(nèi)控“盲區(qū)”。實(shí)現(xiàn)利潤的最大化是商業(yè)壽險(xiǎn)公司的根本目標(biāo)，也是其追求的最終結(jié)果；但利潤的最大化離不開內(nèi)部控制作保證，二者互為條件，相輔相成。然而，在實(shí)際操作中仍存在一些矛盾，如人力資源和崗位的合理配置，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的流程和人力組合，操作環(huán)節(jié)和事后監(jiān)督檢查的科技投入等等，但由于強(qiáng)調(diào)高效益、減員增效緊縮人員，以及相互制約手段的滯后等因素，必然產(chǎn)生在內(nèi)控制度落實(shí)上的實(shí)際困難，從而為有效防范差錯事故等管理風(fēng)險(xiǎn)留下了隱患。

三是重開拓、輕管理。開拓與管理，從理論上各級領(lǐng)導(dǎo)都認(rèn)識到必須兩手抓，兩手都要硬，堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。但是，在實(shí)際操作中，往往是開拓在先，內(nèi)控列后。例如：為了搶占保險(xiǎn)市場，新興業(yè)務(wù)先辦起來再說，管理制度不能及時配套跟上，制度滯后造成管理上的真空。

（三）對員工的內(nèi)控制度教育相對薄弱

第8篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

一、抓好榮成市國家首批新農(nóng)保試點(diǎn)工作。按照省廳部署和試點(diǎn)實(shí)施方案要求，認(rèn)真組織實(shí)施，確保圓滿完成試點(diǎn)工作任務(wù)。對于符合領(lǐng)取條件的60周歲以上農(nóng)村居民，基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放率要達(dá)到100%；同時重點(diǎn)做好60周歲以下適齡人口的參保宣傳發(fā)動工作，適齡人口參保率達(dá)到80%以上。

二、抓好新農(nóng)保全市全面推進(jìn)工作?？偨Y(jié)2010年度**區(qū)、*區(qū)、*區(qū)試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)，在全市范圍推開新農(nóng)保工作。采取有力措施，加大工作力度，抓好工作落實(shí)，制定實(shí)施方案，確保新農(nóng)保工作在全市的順利開展，力爭適齡人口參保率達(dá)到80%。

三、抓好新農(nóng)保制度銜接完善工作。按照國家指導(dǎo)意見和省實(shí)施意見的要求，做好我市與國家和省政策的銜接工作。正確把握新農(nóng)保與老農(nóng)保、新農(nóng)保與其他社會保險(xiǎn)政策的配套銜接，不斷完善新農(nóng)保制度。

四、抓好新農(nóng)保宣傳發(fā)動工作。正確把握輿論導(dǎo)向，進(jìn)一步開展宣傳發(fā)動，采取農(nóng)村居民喜聞樂見、通俗易懂的形式，解讀新農(nóng)保政策，宣講新農(nóng)保的重要意義，做到家喻戶曉人人皆知，引導(dǎo)廣大農(nóng)村居民積極參保。未列入全國試點(diǎn)地區(qū)的市區(qū)，對于基礎(chǔ)養(yǎng)老金差距問題要適時、適度進(jìn)行解釋，避免造成攀比。

五、抓好新農(nóng)保信息管理系統(tǒng)建設(shè)。進(jìn)一步健全完善我市現(xiàn)行新農(nóng)保信息管理系統(tǒng)，做好我市新農(nóng)保與國家、省政策銜接后，信息管理系統(tǒng)相關(guān)程序的調(diào)整完善。各市區(qū)農(nóng)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與系統(tǒng)開發(fā)單位的溝通與合作，發(fā)現(xiàn)研究解決問題，建立起統(tǒng)一、便捷、高效的信息管理系統(tǒng)。

六、抓好農(nóng)保規(guī)章制度建設(shè)。按照新農(nóng)保工作和經(jīng)辦規(guī)程的要求，結(jié)合機(jī)構(gòu)設(shè)置情況，明確工作職責(zé)和目標(biāo)，建立健全各項(xiàng)工作制度、管理制度、財(cái)務(wù)制度、業(yè)務(wù)稽核制度，實(shí)行崗位責(zé)任制和責(zé)任追究制度。

七、抓好新農(nóng)保工作調(diào)度。全市工作推開后，各市區(qū)要進(jìn)一步加強(qiáng)與財(cái)政、金融等相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)調(diào)查研究，及時總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)和做法，解決試點(diǎn)過程中遇到的問題，重要問題及時上報(bào)。市局將檢查督導(dǎo)全市工作，推動全市工作的開展。

八、抓好被征地農(nóng)民社會保障工作。嚴(yán)格執(zhí)行號文件規(guī)定的報(bào)批審查內(nèi)容和程序，做到先保后征。進(jìn)一步規(guī)范被征地農(nóng)民社會保障審核具體內(nèi)容和工作程序，重點(diǎn)落實(shí)保障辦法和保障資金，切實(shí)維護(hù)被征地農(nóng)民社會保障權(quán)益。

九、抓好基金管理。將農(nóng)?；鸬谋O(jiān)管納入社?；鸸芾矸秶袑?shí)加強(qiáng)農(nóng)?；鸬幕斯芾?，嚴(yán)格落實(shí)收支兩條線規(guī)定。新農(nóng)保對個人賬戶要實(shí)行實(shí)帳管理，嚴(yán)防資金挪用，確?；鸢踩８魇袇^(qū)要加強(qiáng)與財(cái)政部門協(xié)調(diào)配合，做好政府補(bǔ)貼預(yù)算，確保補(bǔ)貼資金按時足額到位，積極探索建立農(nóng)?；鸬恼魇摘剟钪贫龋晟苹鸸芾碇贫?。

十、抓好信息會計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。今年市局將把信息、財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)作為考核各市區(qū)農(nóng)保工作的重要內(nèi)容和評先評優(yōu)的重要依據(jù)。各市區(qū)農(nóng)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要高度重視農(nóng)保信息、會計(jì)、統(tǒng)計(jì)工作，建立健全財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)規(guī)章制度，指定專人負(fù)責(zé)，確保財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表真實(shí)準(zhǔn)確，按時上報(bào)財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和新農(nóng)保試點(diǎn)工作簡報(bào)。

第9篇：建立健全規(guī)章制度建設(shè)范文

一、基本情況

本站建筑形式新穎別致，美觀大方，經(jīng)濟(jì)實(shí)用。內(nèi)含多功能活動廳、書刊閱覽室、多功能活動室、電子閱覽室、辦公室、科技培訓(xùn)室等。各活動室布局合理，功能齊備，窗明幾凈。雙休日、節(jié)假日這里人氣很旺，唱歌的、看報(bào)的、跳舞的、打球的，各得其樂。同時文化站建成室外活動面積達(dá)1600多平方米的院內(nèi)活動場地。在配套設(shè)施上，配套了投影機(jī)、音響、象棋、乒乓球臺、體育器材、多媒體設(shè)備、各種樂器、電腦、桌椅板凳、圖書(1600多冊)等設(shè)備，供廣大農(nóng)民朋友和機(jī)關(guān)干部學(xué)習(xí)娛樂。

二、具體措施

(一)、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保免費(fèi)開放工作的順利推進(jìn)。

綜合文化站全體人員充分認(rèn)識到免費(fèi)開放文化站對推進(jìn)我鄉(xiāng)文化大發(fā)展大繁榮構(gòu)建公共文化服務(wù)體系工作的重要性及重要意義，根據(jù)縣文廣局的要求，我站迅速行動起來，就免費(fèi)開放問題專門召開了會議進(jìn)行研究。我站免費(fèi)開放工作，實(shí)行站長負(fù)責(zé)制，成立了以站長為組長，其他工作人員為成員的鄉(xiāng)文化站免費(fèi)開放服務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)免費(fèi)開放工作，為免費(fèi)開放工作提供了組織保障，為使免費(fèi)開放的各項(xiàng)工作順利開展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

(二)、建立健全規(guī)章制度，初步完善整合運(yùn)行機(jī)制，

為使文化站免費(fèi)開放工作長期有效的開展下去，吸引更多群眾走進(jìn)綜合文化站。綜合文化站人員認(rèn)真組織周密安排，結(jié)合文化站的工作實(shí)際情況，從多方面入手，狠抓制度建設(shè)，增強(qiáng)責(zé)任意識。

1、強(qiáng)化制度保障，研究制定了《鄉(xiāng)文化站免費(fèi)開放服務(wù)工作方案》、《鄉(xiāng)文化站免費(fèi)開放服務(wù)內(nèi)容和方式》、《鄉(xiāng)文化站免費(fèi)開放服務(wù)對象和開放時間》、《鄉(xiāng)文化站免費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目一覽表》、《鄉(xiāng)文化站免費(fèi)開放服務(wù)管理與監(jiān)督》等一系列工作制度。為免費(fèi)開放服務(wù)提供制度保障，并上墻公布。

2、強(qiáng)化安全保障，制訂了《鄉(xiāng)文化站文明參與群眾活動須知》，加大管理力度組織全體在職員工學(xué)習(xí)防火用電安全常識，強(qiáng)化安全意識，落實(shí)安全責(zé)任制，在免費(fèi)開放期間組織專門人員維護(hù)正常秩序，確保進(jìn)站參觀群眾和學(xué)員安全。

三、活動開展

綜合文化站投入使用以來，我們堅(jiān)持做到群眾性大型文化活動常年搞，小型文體活動月月抓，陣地活動周周有。我們力爭堅(jiān)持半年一期科技培訓(xùn)班，既轟轟烈烈，又豐富多彩。其中每年的元宵五一晚會、六一兒童節(jié)、七一晚會、八一晚會、國慶晚會及節(jié)日的各項(xiàng)比賽活動等更是異彩紛呈、迭起。

在圖書借閱方面，以完善規(guī)章制度建設(shè)，制訂了辦證須知、借閱制度、閱覽規(guī)章制度，加強(qiáng)文化站工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并做好思想道德和職業(yè)道德教育，牢固樹立讀者至上、服務(wù)第一的理念，于每周一周五對社會實(shí)行免費(fèi)開放，每天都有人來綜合文化站看書、下棋、查找科技信息等;星期六、星期日留守小學(xué)生來綜合文化站打乒乓球、看書、上網(wǎng)查找資料等活動。

四、規(guī)范管理

(一)、我們綜合文化站建立健全了設(shè)施管理制度，強(qiáng)化管理措施，加強(qiáng)日常維護(hù)，保障建筑物完好，各種功能齊備，提高各功能室設(shè)施的運(yùn)行效率。堅(jiān)持公益性質(zhì)，保障所有設(shè)施用于開展文明、健康的文化體育活動，不改變其用途。

(二)、建立財(cái)產(chǎn)登記保管制度。實(shí)行站長負(fù)責(zé)制、專人保管制、損壞遺失照價(jià)賠償制，配備的桌椅、電腦、報(bào)刊圖書等所有財(cái)物要登記造冊。妥善保管器材，定期進(jìn)行設(shè)備維護(hù)，使其功能完好，確保所有資產(chǎn)安全、完整和有效使用，防止丟失毀壞。各種設(shè)施、財(cái)物一律不準(zhǔn)外借，不得隨意拆卸，不得占為己有。