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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

摘要：隨著人民幣匯率形成機(jī)制改革的深化，我國銀行業(yè)外匯頭寸中匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性和難度不斷增加，很多學(xué)者對(duì)外匯管理中由于匯率變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)表了很多的見解，比如基礎(chǔ)分析、走勢(shì)分析。本文只是從銀行外匯交易中的超買超賣八手，簡(jiǎn)要敘述了銀行外匯頭寸中匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法。

關(guān)鍵詞：外匯頭寸；風(fēng)險(xiǎn)；方法

一、外匯頭寸產(chǎn)生的主要原因

外匯頭寸是指一外匯銀行在一定時(shí)間持有的外匯金額的情況。這種情況經(jīng)常因外匯交易的超買超賣而發(fā)生變動(dòng)。其產(chǎn)生的主要原因有：

一是外匯銀行應(yīng)客戶的要求進(jìn)行外匯買賣。原則上來說，外匯銀行在代客戶買賣外匯業(yè)務(wù)過程中，銀行只充當(dāng)中介人，即時(shí)平盤，賺取一定的手續(xù)費(fèi)，并無外匯風(fēng)險(xiǎn)。但由于買賣的時(shí)間差或者銀行的交易員加減一定點(diǎn)數(shù)的匯差而做盤，使銀行將有一定時(shí)間的外匯頭寸。這相當(dāng)于客戶把外匯風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

二是外匯銀行自營買賣業(yè)務(wù)。外匯銀行的外匯交易是根據(jù)它對(duì)匯價(jià)的走勢(shì)預(yù)測(cè)，采取低價(jià)買進(jìn)高價(jià)賣出的操作，并在匯價(jià)有利于自己的時(shí)候平倉，以期獲利的投資行為。在這種情況下，會(huì)因?yàn)橘I賣之間的時(shí)間差異，使外匯銀行形成持有外匯頭寸的情況。

三是外匯銀行在從事外匯信貸業(yè)務(wù)及進(jìn)出口商的外匯貸款收付業(yè)務(wù)時(shí)，因外匯信貸資金的借出和收回及外匯貸款收付時(shí)間的不一致，使銀行持有一定時(shí)間的外匯頭寸。

二、外匯頭寸匯率風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

匯率風(fēng)險(xiǎn)是外匯交易中最普遍和最嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)，銀行所處的外匯市場(chǎng)的匯率每時(shí)每刻都在變化，如果銀行想用現(xiàn)在的匯價(jià)結(jié)束頭寸，會(huì)產(chǎn)生匯率風(fēng)險(xiǎn)，很可能會(huì)給銀行帶來損失。其表現(xiàn)主要有以下兩種：

(一)銀行對(duì)某種貨幣的買進(jìn)或賣出的金額不匹配

在銀行的外匯買賣中，無論是自營的，還是代客戶買賣的，都會(huì)既有即期交易，也有遠(yuǎn)期交易，如果銀行對(duì)某種貨幣的買進(jìn)或賣出的金額不匹配，就是銀行持有多頭或空頭頭寸，這種敞口頭寸就是受險(xiǎn)部分，要受到匯率變動(dòng)的影響。

例1，某銀行買進(jìn)100萬美元，賣出1.35億日元，當(dāng)時(shí)美元的即期匯率USD/JPY=135.00，這樣，銀行在美元上是多頭，在日元上是空頭。這種多頭和空頭就是銀行的受險(xiǎn)部分，當(dāng)匯率變化為USD/JPY=125.00時(shí)，銀行按市價(jià)平倉將遭受損失，即銀行將100萬美元賣出，只能得到1.25億日元，損失1千萬日元。

(二)銀行在某種貨幣的買進(jìn)和賣出的期限上不匹配

如果銀行在某種貨幣的買進(jìn)和賣出的期限上不匹配，即使交易金額相同，也仍然存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，這是因?yàn)橥鈪R市場(chǎng)遠(yuǎn)期匯價(jià)因利率變化而不斷變化。例2，某銀行買進(jìn)遠(yuǎn)期1個(gè)月100萬美元，賣出13500萬日元(遠(yuǎn)期匯率為USD/JPY=135.00)，同時(shí)賣出遠(yuǎn)期3個(gè)月100萬美元，買入12580萬日元(遠(yuǎn)期匯率USD/JPY=12580)，這樣，銀行買進(jìn)和賣出的美元金額是相等的，但由于買進(jìn)和賣出的時(shí)間不匹配，仍然存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)1個(gè)月遠(yuǎn)期交割時(shí)，匯率變?yōu)閁SD/uPY=125.00，銀行賣出100萬美元。只獲得12500萬日元，虧損1000萬日元。當(dāng)3個(gè)月遠(yuǎn)期交割時(shí)，市場(chǎng)匯率為USD/JPY=120.00，銀行買入100萬美元，賣出12000萬日元，盈利580萬日元，這樣，銀行合計(jì)虧損420萬日元。

綜上所述，銀行在自營外匯買賣時(shí)，只要金額和時(shí)間不匹配，存在敞口頭寸，就必然存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行持有外匯頭寸的數(shù)量與時(shí)間會(huì)在匯率走勢(shì)不利于銀行時(shí)與銀行所承擔(dān)的外匯風(fēng)險(xiǎn)成正比。為了避免匯率變動(dòng)給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須使自己持有的外匯頭寸的時(shí)間盡可能短，頭寸數(shù)量盡可能小，以最大程度地降低外匯風(fēng)險(xiǎn)。

三、外匯頭寸匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法

盡管銀行外匯交易的管理目標(biāo)是不持有敞口頭寸，但是，企業(yè)的外匯需求非常復(fù)雜，而且與銀行進(jìn)行的交易在時(shí)間、金額、幣種、期限等方面具有很強(qiáng)的隨機(jī)性。銀行每天在營業(yè)時(shí)間結(jié)束前，常常發(fā)現(xiàn)自己面臨多種貨幣的敞口頭寸，為了避免交易風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要采取一定措施對(duì)外匯敞口頭寸加以管理。銀行外匯頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的具體方法主要有以下幾種：

(一)設(shè)立合理的外幣交易額度

第一個(gè)交易限額是總的外匯賬面價(jià)值限額，目的是防止過分的交易活動(dòng)，使總的風(fēng)險(xiǎn)限制在合理的范圍內(nèi)。正常情況下，總計(jì)的賬面價(jià)值應(yīng)確定為對(duì)銀行、公司和其他顧客的全部未償?shù)耐鈳藕贤偨痤~。第二個(gè)限額包括銀行全部未拋補(bǔ)的未結(jié)清外匯頭寸，它是全部到期日未拋補(bǔ)頭寸的總和，包括全部未被不同貨幣抵銷的外幣超買加上超賣的頭寸。第三個(gè)交易限額是不對(duì)稱頭寸的界限。時(shí)間長的不對(duì)稱頭寸遇到的匯率和利率的變化會(huì)大于時(shí)間短的，因而時(shí)間短的不對(duì)稱頭寸限額一般大些。在這三個(gè)限額的條件下，銀行應(yīng)根據(jù)對(duì)匯率變動(dòng)走勢(shì)的分析預(yù)測(cè)，結(jié)合本行的優(yōu)勢(shì)幣種進(jìn)行幣種分配，分配原則是：1、優(yōu)勢(shì)幣種的交易額大于一般幣種的交易額，非優(yōu)勢(shì)幣種交易額保持最小或不交易；2、交易總額度按業(yè)務(wù)情況分為即期交易額度、遠(yuǎn)期交易額度、掉期交易額度和交易員個(gè)人交易總額度。此外，還可以根據(jù)某種貨幣的軟硬程度，設(shè)定該幣種的頭寸額度。例如，對(duì)于貶值走勢(shì)的幣種，超買額度應(yīng)當(dāng)小于超賣；對(duì)于升值走勢(shì)的幣種，超賣額度應(yīng)當(dāng)小于超買額度。

(二)隨時(shí)拋出或補(bǔ)進(jìn)敞口頭寸，以防止匯率變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)

1即期頭寸管理。即期頭寸管理是以即期頭寸為對(duì)象，對(duì)外匯多頭拋出，對(duì)外匯空頭補(bǔ)進(jìn)，把敞口頭寸變?yōu)榱?，從而使外匯風(fēng)險(xiǎn)得以消除的管理方法。

銀行在買進(jìn)1000000英鎊之后，賣掉了800000英鎊。買賣雙方做成了800000英鎊的交易，還剩下200000英鎊的多頭，該英鎊多頭將來賣掉時(shí)會(huì)因匯率水平的變化而發(fā)生盈虧。

由于銀行200000英鎊的多頭對(duì)應(yīng)的美元價(jià)值為240000美元(1600000美元－1360000美元)，因此銀行收支平衡的軋抵匯率為￡1=$1.20(240000美元/200000英鎊)。銀行將來如果能以比此匯率更高的匯率(例如￡1=$1.45)將200000英鎊多頭賣掉，就會(huì)從外匯買賣中得到利潤；如果以比此匯率更低的匯率(例如￡1=$1.18)將200000英鎊多頭賣掉，就會(huì)蒙受損失。

反過來，如果銀行持有英鎊的空頭，一旦英鎊升值超過軋抵匯率，空頭補(bǔ)進(jìn)時(shí)該銀行會(huì)出現(xiàn)虧損；如果英鎊貶值超過軋抵匯率，空頭補(bǔ)進(jìn)時(shí)該銀行會(huì)得到利潤。

對(duì)于出現(xiàn)的多頭或是空頭，銀行應(yīng)該如何管理呢々將敞口頭寸變?yōu)榱慊蛘弑M量減少敞口頭寸，以規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)，確保其基礎(chǔ)性的外匯交易收入，這是銀行經(jīng)營的基本原則。因此，銀行需要賣出多頭或是買入空頭，一種常見的方法是在銀行間市場(chǎng)上買賣；另一種方法是向客戶提供有利的報(bào)價(jià)，特別對(duì)大額交易推出更優(yōu)惠的報(bào)價(jià)，以吸

引客戶即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯預(yù)購。

2遠(yuǎn)期頭寸管理。遠(yuǎn)期外匯交易即使買賣的金額相等，如果到期日不一致，也需要進(jìn)行頭寸管理或是資金調(diào)整。例如，先到期的買入期匯，需要籌措本幣資金去交割；后到期的賣出期匯也有外幣資金的籌措問題。通常的做法是對(duì)先到期的頭寸即期拋補(bǔ)。籌措資金去交割，然后對(duì)后到期的頭寸進(jìn)行拋補(bǔ)，這些拋補(bǔ)交易需要與遠(yuǎn)期交易的交割日一致。

該銀行遠(yuǎn)期買進(jìn)有100000英鎊，遠(yuǎn)期賣出還有500000英鎊，如果這兩筆遠(yuǎn)期交易的交割日期完全一樣。而且補(bǔ)進(jìn)交易的遠(yuǎn)期買進(jìn)400000英鎊也在同一日期交割的話，則這種做法是完美無缺的頭寸管理，同時(shí)在資金方面也完全不需要調(diào)整。

3綜合頭寸管理。外匯銀行每天既有即期買賣，也有遠(yuǎn)期買賣，業(yè)務(wù)量都很大，將這些交易嚴(yán)格區(qū)分然后分別加以管理，管理成本較高，并且即期頭寸的調(diào)整有時(shí)需要遠(yuǎn)期交易加以配合，而遠(yuǎn)期拋補(bǔ)受到金額和到期日的限制，往往需要先通過即期拋補(bǔ)，然后通過掉期交易進(jìn)行調(diào)整。因此，銀行頭寸管理時(shí)，通常不區(qū)分即期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸，而是制訂“綜合外匯頭寸表”，對(duì)綜合差額進(jìn)行拋補(bǔ)。

例4，一家銀行與顧客的買賣英鎊情況如表5：

即期交易有200000英鎊的多頭，遠(yuǎn)期交易有400000英鎊的空頭，綜合頭寸為200000英鎊的空頭。剩下200000英鎊的空頭部分，該銀行要承擔(dān)英鎊升值可能帶來的虧損風(fēng)險(xiǎn)。另外，該銀行的每一筆遠(yuǎn)期外匯交易都有固定的期限，存在買進(jìn)和賣出金額相同，但是交割期限不一致的問題。

該銀行決定通過銀行間市場(chǎng)的外幣買賣，使外匯頭寸為零，進(jìn)行敞口頭寸管理，它可以采取上述的在即期、遠(yuǎn)期頭寸分別管理方法：即期賣出200000英鎊，遠(yuǎn)期買進(jìn)400000英鎊，使即期與遠(yuǎn)期頭寸分別為零。由于銀行進(jìn)行拋補(bǔ)之前已經(jīng)遠(yuǎn)期買進(jìn)了100000英鎊，遠(yuǎn)期賣出了500000英鎊，如果這兩筆遠(yuǎn)期交易的交割日期完全一樣，而且補(bǔ)進(jìn)交易的400000英鎊遠(yuǎn)期也在同一日期交割的話，則這種做法是完美無缺的頭寸管理，同時(shí)在資金方面也完全不需要調(diào)整。

但是，由于銀行不可能做到與遠(yuǎn)期交割日期完全吻合，做到完美無缺的頭寸管理是不可能的，因此，大多數(shù)銀行實(shí)際上不得不以綜合頭寸為對(duì)象進(jìn)行拋補(bǔ)管理。

通常達(dá)成遠(yuǎn)期交易比即期交易需要更多的時(shí)間，為了防止在達(dá)成遠(yuǎn)期交易前匯率波動(dòng)可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，銀行最常用的管理方法是，首先即期買進(jìn)200000英鎊，使綜合頭寸為零；緊接著賣出同額的即期英鎊，買進(jìn)同額的遠(yuǎn)期英鎊，即采取掉期交易的方法。在這種方法下，該銀行仍然持有一定金額的即期和遠(yuǎn)期頭寸，但是綜合頭寸為零。

為了買進(jìn)200000即期英鎊，銀行需要支付自有的英鎊資金，或者在美元不足時(shí)暫時(shí)借入美元。一旦銀行的掉期交易到期，賣出即期英鎊就可以收回所支付的美元，或立即償還當(dāng)初的美元借款。采用即期交易與掉期交易相結(jié)合的綜合頭寸管理方法，銀行不僅可以很快可以消除風(fēng)險(xiǎn)頭寸，而且還可以在資金市場(chǎng)上廣泛地采取調(diào)整措施來進(jìn)行靈活的配合。

(三)合理安排遠(yuǎn)期到期日，采取最有利的形式調(diào)換遠(yuǎn)期頭寸

例6，某銀行買進(jìn)3個(gè)月遠(yuǎn)期10萬美元，賣出6個(gè)月遠(yuǎn)期10萬美元，此時(shí)銀行的頭寸為0，但到期日不同，會(huì)使銀行的盈利或虧損有很大區(qū)別。如3個(gè)月遠(yuǎn)期美元到期。銀行從客戶手中買進(jìn)遠(yuǎn)期10萬美元，根據(jù)1美元=135日元的匯率，必須付出1350萬日元。銀行為了籌集這筆資金，要在市場(chǎng)上賣出10萬美元，由此留下了10萬美元的空頭。為此，應(yīng)相應(yīng)買進(jìn)遠(yuǎn)期10萬美元，并且買進(jìn)的遠(yuǎn)期10萬美元在期限上要與賣出的10萬美元在到期日上一致，也就是將從客戶手中買進(jìn)的3個(gè)月期限的美元，延長3個(gè)月。該銀行為什么要進(jìn)行這樣的掉期交易呢?在3個(gè)月或6個(gè)月的期限當(dāng)中，美國或日本兩地的利率會(huì)隨時(shí)根據(jù)資金的供求發(fā)生變化，從而導(dǎo)致兩地的利差擴(kuò)大或縮小。而根據(jù)利率平價(jià)學(xué)說，利差決定兩種貨幣之間匯率的相對(duì)水平，因此利差的變化將直接影響銀行的虧損或收益。例如：

1設(shè)兩地利差在3個(gè)月的期限中不變，為4％。

(1)在3月31日，銀行買進(jìn)即期10萬美元，匯率為1美元=140.5日元，需付出日元1405萬元。

(2)做掉期交易，賣出10萬美元即期，匯率為1美元=1405日元，收進(jìn)1405萬日元。

(3)買進(jìn)3個(gè)月10萬美元遠(yuǎn)期，由于兩地利差不變，3個(gè)月遠(yuǎn)期匯率為1美元=135.05日元，這樣，付出日元1350.5萬元。

(4)6月30日時(shí)，進(jìn)行遠(yuǎn)期交割，賣出即期美元10萬元，匯率為1美元=135日元，收進(jìn)1350萬日元。

從上面的交易可以看出，銀行最后的匯兌損益為5000日元虧損。

2然而，兩地利差在3個(gè)月中不變的可能性很小，現(xiàn)假定兩地利差擴(kuò)大到5％(美元利率上升)，讓我們看一下銀行的損益情況。

(1)3月31日，銀行買進(jìn)即期10萬美元，匯率為1美元=140.5日元，需付出日元1405萬元。

(2)做掉期交易。賣出10萬元即期美元，匯率為1美元=140.5日元，收進(jìn)1405萬日元。

(3)買進(jìn)3個(gè)月遠(yuǎn)期10萬美元，匯率由于兩地利差的擴(kuò)大，美元在遠(yuǎn)期貼水，為1美元=130.54日元，付出日元1305.4萬元。

(4)6月30日時(shí)，進(jìn)行遠(yuǎn)期交割，賣出即期美元10萬元，匯率為1美元=135日元，收進(jìn)日元1350萬元。匯兌損益44.6萬日元盈利。

可見，當(dāng)兩地的利差擴(kuò)大時(shí)，該銀行產(chǎn)生收益；反之兩地利差縮小時(shí)，該銀行就會(huì)有損失。由此可以看出銀行合理安排到期日的重要性，而這一切均取決于對(duì)利差的正確估計(jì)，所以有時(shí)候匯率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是利率風(fēng)險(xiǎn)的反映。

(四)預(yù)測(cè)匯率變動(dòng)趨勢(shì)，積極制造預(yù)防性頭寸

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

[關(guān)鍵詞]工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)；管理；方法；應(yīng)用；分析

由于經(jīng)濟(jì)全球化、一體化和科技的快速發(fā)展，國內(nèi)建設(shè)市場(chǎng)體系也在進(jìn)一步的完善，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，工程項(xiàng)目數(shù)量在增多的同時(shí)也會(huì)增加失敗機(jī)率，針對(duì)工程項(xiàng)目來說，存在建設(shè)規(guī)模大、周期長、受影響因素多等特點(diǎn)，工程項(xiàng)目在實(shí)施過程中存在著較多的不穩(wěn)定性。為避免不必要的損失，企業(yè)在施工前，必須要對(duì)工程當(dāng)中所存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，在施工中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行妥善管理。

一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)

雖然說可以采用概率分析方法、模擬方法、專家咨詢法等一些通用風(fēng)險(xiǎn)管理方法對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，但有效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，需要和項(xiàng)目特點(diǎn)相聯(lián)系。工程項(xiàng)目具有以下特點(diǎn)：項(xiàng)目的復(fù)雜性、系統(tǒng)性；項(xiàng)目類型、項(xiàng)目所在領(lǐng)域所帶來的風(fēng)險(xiǎn)差異；項(xiàng)目環(huán)境（如國度及施工環(huán)境）帶來的風(fēng)險(xiǎn)差異。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的一些方法分析

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分析

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別目的是，通過采取某種或幾種方法技術(shù)，盡可能全面地辨識(shí)出影響項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行歸類梳理。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程如下：確認(rèn)項(xiàng)目存在著一定的不確定性；建立風(fēng)險(xiǎn)分解結(jié)構(gòu)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分解，同時(shí)確定風(fēng)險(xiǎn)事件并推測(cè)其結(jié)果；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過濾及修正；建立風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)。

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是為了確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)（如成本目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)、進(jìn)度目標(biāo)、范圍目標(biāo)等）實(shí)現(xiàn)所帶來的影響，以此來確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)水平。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分為定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估揭示風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響等級(jí)，但在對(duì)一個(gè)具體項(xiàng)目進(jìn)行決策的過程中，為了支持決策制定，以及降低風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，還必須實(shí)施定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其主要作用在于，通過量化風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目成本和工期的影響，從多個(gè)結(jié)果不確定的備選行為方案中選擇合適的方案，或者在確定的條件范圍內(nèi)評(píng)估完成某方案的概率。

3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)分析

為解決潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件所帶來的影響，需要根據(jù)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)制定有針對(duì)性應(yīng)對(duì)措施，并將這些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施付諸實(shí)踐。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的喜好程度、項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)承受程度，以及業(yè)主的文化導(dǎo)向等都將影響項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)規(guī)劃的制定。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作主要包含風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇（如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和風(fēng)險(xiǎn)自留）和風(fēng)險(xiǎn)措施的制定這兩方面的工作。應(yīng)對(duì)策略代表著項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的處理態(tài)度和方向，應(yīng)對(duì)措施是對(duì)策略的進(jìn)一步細(xì)化。

4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)督殘余風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別新風(fēng)險(xiǎn)的過程。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控將風(fēng)險(xiǎn)管理提升至主動(dòng)管理和循環(huán)增強(qiáng)的層面。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重點(diǎn)有兩個(gè)方面：確定實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主體，選擇合適的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法，可以采用建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)（如核對(duì)表法、風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)、緊急事件評(píng)估、性能追蹤、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審等）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。

三、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理在工程中的應(yīng)用分析

1.施工環(huán)境分析

施工環(huán)境在項(xiàng)目實(shí)施過程中會(huì)對(duì)施工進(jìn)度以及安全帶來直接影響。因此風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須將施工環(huán)境對(duì)項(xiàng)目影響納入到風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)項(xiàng)目所處的地域、施工中可能會(huì)出現(xiàn)的氣候等方面進(jìn)行評(píng)估，并且根據(jù)施工環(huán)境評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定出相應(yīng)的對(duì)策方案。針對(duì)施工環(huán)境較為惡劣，甚至存在一定程度的危險(xiǎn)性項(xiàng)目，比如環(huán)山公路建設(shè)項(xiàng)目，在道路修建過程中，一部分山體將會(huì)存在泥石流等自然災(zāi)害出現(xiàn)，這個(gè)時(shí)會(huì)對(duì)施工及人員帶來致命影響，如果企業(yè)沒有及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，依然強(qiáng)行施工，會(huì)導(dǎo)致施工人員被困，甚至出現(xiàn)施工人員傷亡情況。因此對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理人員來說，必須對(duì)環(huán)境做出全面調(diào)查，并對(duì)施工安全情況作出分析，對(duì)施工地區(qū)所出現(xiàn)的自然災(zāi)害概率進(jìn)行計(jì)算，提出解決措施，比如道路方向進(jìn)行改變，進(jìn)而避開出現(xiàn)泥石流頻繁地區(qū)，或者建立起隔離網(wǎng)對(duì)泥石流作出攔截。此外，天氣溫度也會(huì)對(duì)施工進(jìn)度帶來影響，一般情況下冬季施工速度較為緩慢，一方面施工人員因?yàn)樘鞖廨^冷進(jìn)而喪失施工積極性，并且部分機(jī)械在低溫下效率降低，所以，風(fēng)險(xiǎn)管理過程中必須對(duì)施工天氣做出預(yù)估，并提出解決措施，比如冬季施工進(jìn)行縮短等，保證工程項(xiàng)目施工順利進(jìn)行。

2.企業(yè)資金方面

針對(duì)項(xiàng)目來說，如果沒有資金便無法進(jìn)行，資金是項(xiàng)目啟動(dòng)以及實(shí)施基礎(chǔ)所在，所以，企業(yè)必須保證資金鏈不會(huì)出現(xiàn)中斷，才能保證施工順利進(jìn)行。在進(jìn)行項(xiàng)目投標(biāo)前，企業(yè)需要對(duì)所承包的工程做出投資預(yù)算，同時(shí)根據(jù)企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況，評(píng)估企業(yè)是否有能力完成項(xiàng)目實(shí)施。在進(jìn)行施工過程中，企業(yè)也需要對(duì)各方面資金支出做出計(jì)算，選擇支出較多的部分作出適當(dāng)刪減，并且對(duì)企業(yè)資金方案進(jìn)行修改。與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要考慮怎樣才能夠?qū)?jīng)濟(jì)壓力進(jìn)行降低，可以采取第三方轉(zhuǎn)移方式，向保險(xiǎn)公司進(jìn)行投保，要是在施工保險(xiǎn)范圍之內(nèi)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，那么企業(yè)可以挽回一部分資金損失。

3.施工安全方面

對(duì)于工程項(xiàng)目來說，安全問題一直都是企業(yè)重視和急需解決的問題。風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要對(duì)施工中的高危施工環(huán)境做出預(yù)估，同時(shí)也要調(diào)查施工過程中所出現(xiàn)安全問題或安全隱患原因，以此制定相應(yīng)的保護(hù)措施。企業(yè)也要對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)安全管理制度進(jìn)行完善，降低安全事故對(duì)施工所帶來的影響，在一定程度上促進(jìn)工程項(xiàng)目施工得到順利進(jìn)行。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理方法選擇

如何在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作中選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，推薦大家參考CarlL.Pritchard編著的《RiskManagement：ConceptsandGuidance（FourthEdition）》一書，該書對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的31種技術(shù)方法進(jìn)行詳細(xì)講解，提煉出選擇相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及應(yīng)用手段。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇主要從三個(gè)方面衡量：運(yùn)用該方法需要投入的資源，比如費(fèi)用、時(shí)間、難易程度等；適用領(lǐng)域，比如監(jiān)控項(xiàng)目（費(fèi)用/進(jìn)度/規(guī)劃）、合同戰(zhàn)略選擇、供應(yīng)商選擇、預(yù)算精準(zhǔn)度評(píng)定等；輸出結(jié)果是否滿足要求，比如準(zhǔn)確性如何、詳細(xì)程度如何、實(shí)用性如何等。

五、結(jié)語

通過對(duì)上述內(nèi)容分析后可知，工程項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)過程中存在一定程度的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理能夠降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響，合理控制企業(yè)損失，保證工程目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，使工程質(zhì)量和進(jìn)度得到保證，促進(jìn)企業(yè)社會(huì)效益以及經(jīng)濟(jì)效益得到全面提高。

參考文獻(xiàn)

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第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理；風(fēng)險(xiǎn)管理；創(chuàng)新

在當(dāng)今知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的背景下，風(fēng)險(xiǎn)管理成為了企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要因素。當(dāng)今企業(yè)的資本經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性不僅高，而且風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多樣。財(cái)務(wù)管理要同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)資本和知識(shí)資本進(jìn)行管理，由于知識(shí)資本有著不確定的特點(diǎn)，高成本的知識(shí)產(chǎn)品研發(fā)提高了企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)。另外，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)活動(dòng)受各種難以控制和預(yù)料的因素的影響，也使企業(yè)財(cái)務(wù)管理面臨風(fēng)險(xiǎn)。因此，要求企業(yè)的財(cái)務(wù)管理要進(jìn)行探索和改革，提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，重視財(cái)務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方法，為企業(yè)未來發(fā)展提供良好的財(cái)務(wù)環(huán)境，保障企業(yè)發(fā)展。

一．建立企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制

建立企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，為財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的問題進(jìn)行檢測(cè)并將信息進(jìn)行反饋，讓企業(yè)管理者對(duì)出現(xiàn)的異常情況進(jìn)行一定程度上的修整，可使企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)有所準(zhǔn)備，最大程度的降低風(fēng)險(xiǎn)。建立企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，可通過建立短期財(cái)務(wù)管理預(yù)警系統(tǒng)和長期財(cái)務(wù)管理預(yù)警系統(tǒng)來完成。短期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)要以現(xiàn)金預(yù)算為核心來建立。因?yàn)槎唐趦?nèi)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)要保證有足夠的現(xiàn)金可以用于企業(yè)的各項(xiàng)支出，以維持企業(yè)經(jīng)營，而不是完全取決于盈利與否。所以，嚴(yán)格控制現(xiàn)金流量，準(zhǔn)確對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行預(yù)算，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中極為重要的環(huán)節(jié)，基于現(xiàn)金預(yù)算的短期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，可以及時(shí)為企業(yè)提供預(yù)警信號(hào)，保證企業(yè)經(jīng)營者能在出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)前及時(shí)采取措施。長期財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)要通過確立財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系來建立。企業(yè)要對(duì)經(jīng)濟(jì)效率、還債能力、盈利能力以及發(fā)展?jié)摿Φ蓉?cái)務(wù)分析指標(biāo)進(jìn)行確立。同時(shí)企業(yè)要具備一定的財(cái)務(wù)彈性，即對(duì)未來不能預(yù)料的需要和機(jī)會(huì)，有能力在有效的時(shí)間內(nèi)改變現(xiàn)金流量。影響財(cái)務(wù)彈性的主要原因是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。在建立企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制后，企業(yè)要時(shí)刻進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的監(jiān)測(cè)，對(duì)于出現(xiàn)應(yīng)收賬款增大、產(chǎn)品積壓、成本上升等問題時(shí)，要給予足夠重視，根據(jù)現(xiàn)象的原理制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，從而降低對(duì)企業(yè)的影響。

二．加強(qiáng)企業(yè)信用管理

企業(yè)信譽(yù)對(duì)于企業(yè)的獲利能力有著較為重要的影響，是企業(yè)無形資產(chǎn)中的一部分。如果一個(gè)企業(yè)沒有建立良好的信譽(yù)，那么其財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)將成倍增加。企業(yè)有良好的信譽(yù)才會(huì)有廣闊的市場(chǎng)，信譽(yù)破產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的凈資產(chǎn)嚴(yán)重貶值，面臨資本破產(chǎn)。加強(qiáng)企業(yè)的信用管理，可保證企業(yè)的良好的社會(huì)信譽(yù)度，減少財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)企業(yè)信用管理首先要確定客戶信用標(biāo)準(zhǔn)，減少由客戶原因?qū)е碌膲馁~成本。財(cái)務(wù)管理部門要對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行詳細(xì)了解，避免出現(xiàn)客戶故意不付款或無能力償債的情況，為公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)提供依據(jù)。然后，根據(jù)公司自身和客戶的實(shí)際情況為客戶提供適合的信用期限，保證客戶還款前公司的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)可以繼續(xù)進(jìn)行，并使資金盡快回籠。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)營銷隊(duì)伍的管理，對(duì)營銷人員的發(fā)貨和收款的權(quán)責(zé)進(jìn)行明確，將營銷人員的薪酬與貸款的回收狀況相掛鉤，以調(diào)動(dòng)營銷人員對(duì)欠款收款的積極性。

三．提高財(cái)務(wù)管理人員自身素質(zhì)，加強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的背景下，企業(yè)高發(fā)的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)需要財(cái)務(wù)管理人員有較高的素質(zhì)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)有敏感且準(zhǔn)確的判斷能力。財(cái)務(wù)管理人員要準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)在自己的職責(zé)范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)可能出現(xiàn)的潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)，用理論方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析時(shí)，也能夠根據(jù)實(shí)際情況對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度做出判斷并提出恰當(dāng)?shù)慕鉀Q方法。這就要求企業(yè)要對(duì)財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)，提高其處理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。財(cái)務(wù)人員自身也要有完善自我的意識(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)的新知識(shí)要不斷進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高自己的工作能力，做到對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境中的企業(yè)運(yùn)行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和擴(kuò)大經(jīng)營范圍后的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行準(zhǔn)確的評(píng)估和分析。財(cái)務(wù)人員要充分利用自身知識(shí)成本，對(duì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、法律、技術(shù)等多方面因素進(jìn)行考慮，結(jié)合最新的知識(shí)和經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)解決對(duì)策，最大限度的減少企業(yè)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營問題的出現(xiàn)。

    企業(yè)自身擁有強(qiáng)大的財(cái)務(wù)實(shí)力，是防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的根本所在。企業(yè)財(cái)務(wù)管理部門要根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，制定一套合乎實(shí)際的、切實(shí)可行的籌資和投資計(jì)劃，以保證企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，既要勇于投資也要克制盲目樂觀的投資，保證獲取超額利潤的同時(shí)避免無意義的投資。

    由于近幾年來金融危機(jī)頻發(fā)，使各個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到不同程度的阻礙。如何防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)成為全球關(guān)注的焦點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理將成為一個(gè)新的學(xué)科領(lǐng)域，所以要結(jié)合先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，采用科學(xué)合理的管理方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行深入的研究是一項(xiàng)非常重要的工作，對(duì)我國企業(yè)的經(jīng)營有著極為重要的幫助，我們要不斷的努力研究企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

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第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

一、商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)及其衡量

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。其中，利率風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性所導(dǎo)致的，從而造成銀行收益和市場(chǎng)價(jià)值的波動(dòng)。

（一）商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)。利息收入仍是絕大多數(shù)銀行收入的主要來源。保持穩(wěn)定的利息收入是保證銀行經(jīng)營收入穩(wěn)定的重要因素。利率是影響銀行利息收入最主要的因素之一。市場(chǎng)利率具有變動(dòng)頻繁和難以預(yù)測(cè)的特點(diǎn)，這就導(dǎo)致銀行利息收入的不確定性，最終給銀行經(jīng)營收入帶來影響。由于市場(chǎng)利率和銀行收入結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，利息風(fēng)險(xiǎn)成為銀行所面對(duì)的最基本的金融風(fēng)險(xiǎn)之一，利率風(fēng)險(xiǎn)管理也成為銀行管理的重要內(nèi)容。

（二）商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的衡量。利率風(fēng)險(xiǎn)的衡量是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，也是利率風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要組成部分。隨著環(huán)境的不穩(wěn)定性的增加和市場(chǎng)利率水平的波動(dòng)加大，如何有效地衡量利率風(fēng)險(xiǎn)的方向和大小已經(jīng)成為商業(yè)銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。本文從利率敏感性缺口分析、久期缺口兩方面分析利率風(fēng)險(xiǎn)的度量。

1、利率敏感性缺口分析

（1）利率敏感性缺口。利率敏感性缺口是一定時(shí)期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)（IRSA）與利率敏感性負(fù)債（ISRL）的差額。所謂利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債是指那些在一定期間內(nèi)展期或根據(jù)協(xié)議按市場(chǎng)利率定期重新定價(jià)的資產(chǎn)和負(fù)債。在市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)并非所有的資產(chǎn)和負(fù)債都受到影響。首先，利率變動(dòng)并不影響那些與利率變化無關(guān)的資產(chǎn)和負(fù)債；其次，在一定時(shí)期內(nèi)固定利率的資產(chǎn)和負(fù)債雖然同樣計(jì)息，但利息收入和支出卻不受利率變動(dòng)影響。因此，在進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，我們只考慮那些直接受到利率波動(dòng)影響的資產(chǎn)和負(fù)債，即利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債利率敏感性缺口。其公式表達(dá)為利率敏感性缺口（GAP）=利率敏感性資產(chǎn)（IRSA）-利率敏感性負(fù)債（IRSL）。當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，缺口為正，稱為正缺口；當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債時(shí)，缺口為負(fù)，稱為負(fù)缺口；當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債時(shí)，缺口為零，稱為零缺口。在利率變動(dòng)時(shí)，資金缺口的數(shù)額將直接影響銀行的凈利息收入。若用缺口來衡量，利率風(fēng)險(xiǎn)值為：凈利息收入變動(dòng)=利率敏感性缺口×利率變動(dòng)額。但是，銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)并不是單一的，為了更精確地測(cè)算利率風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)將資產(chǎn)和負(fù)債分成不同期限，分別計(jì)算得出累計(jì)缺口，則銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)總值為：風(fēng)險(xiǎn)總值=累計(jì)缺口×不同期限的利率水平變動(dòng)額。從理論上分析，如果一家銀行處于正缺口狀態(tài)，它的利率敏感性資產(chǎn)大于它的利率敏感性負(fù)債，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行要對(duì)利率敏感性負(fù)債支付更多的利息，同時(shí)又可以從利率敏感性資產(chǎn)中獲取更多收益，但此時(shí)由于利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，銀行獲取利息收入的增長幅度要高于利息支出的增長幅度，最終銀行的凈利息收入就會(huì)增長。反之，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，銀行凈利息收入就會(huì)減少。利率敏感性缺口越大，凈利息收入受影響的程度就越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越大。如果銀行預(yù)期利率的走勢(shì)與實(shí)際相一致的話，利率敏感性缺口越大就會(huì)給銀行帶來更多的利息收益。因此，銀行可以依據(jù)利率敏感性缺口來進(jìn)行調(diào)整缺口使其收益達(dá)到最大。

（2）利率敏感性系數(shù)。利率敏感性系數(shù)是利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的比值。其公式為：利率敏感性系數(shù)=利率敏感性資產(chǎn)/利率敏感性負(fù)債。該系數(shù)大于1，說明銀行處于正缺口；該系數(shù)小于1，說明銀行處于負(fù)缺口；該系數(shù)等于1，說明銀行處于零缺口。（表1）

利率敏感性缺口管理是通過監(jiān)控和調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的敏感性和期限缺口進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的方法。在缺口管理原則下，不要求每筆資產(chǎn)負(fù)債在期限敏感性上的完全匹配，而注重分析資產(chǎn)負(fù)債表整體的缺口狀況，在市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，通過調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)，減少利率變動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，實(shí)現(xiàn)利潤最大化。在實(shí)際應(yīng)用中，銀行可以把資產(chǎn)和負(fù)債按到期的時(shí)間進(jìn)行分類，資產(chǎn)負(fù)債管理人員可以通過它了解到任何一個(gè)時(shí)間段缺口值及可能的損益值，并結(jié)合銀行經(jīng)營目標(biāo)對(duì)缺口進(jìn)行調(diào)整。目前，商業(yè)銀行常用的做法是試圖使缺口趨向于零，盡量減少利率風(fēng)險(xiǎn)。

（3）利率敏感性缺口模型評(píng)價(jià)。利率敏感性缺口管理模型是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一，是銀行業(yè)較早采用的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，因?yàn)槠溆?jì)算簡(jiǎn)便、清晰易懂，目前被國內(nèi)商業(yè)銀行廣泛使用。但是，它也存在一定的局限性：

第一，該模型忽視市場(chǎng)價(jià)值效應(yīng)。利率變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值除了會(huì)產(chǎn)生收入效應(yīng)外，還具有市場(chǎng)價(jià)值效應(yīng)。該模型忽視了后者，這是采取賬面價(jià)值會(huì)計(jì)方法造成的。因此，利率敏感性缺口模型只是一種片面地衡量商業(yè)銀行實(shí)際利率風(fēng)險(xiǎn)敞口的方法。

第二，該模型過于綜合。將一段較長期限劃分為若干個(gè)時(shí)間段的問題，忽略了每一分組中有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債期限分布狀況的信息。顯然，所計(jì)算的分組資金缺口的期限間隔越短，問題越小。

第三，該模型無法解決資金回流問題。商業(yè)銀行能夠?qū)馁J款中收回的現(xiàn)金流以市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資。也就是說，這種回收的資金是利率感性的，而該模型不能對(duì)這部分資金重新定價(jià)。

2、久期模型。久期是指把到期期限按時(shí)間與現(xiàn)金流量?jī)r(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式。它考慮到所有贏利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入與所有負(fù)債的現(xiàn)金流入的時(shí)間控制，衡量了銀行未來現(xiàn)金流量的平均到期期限。實(shí)際上，久期衡量了回收一筆投資資金所需的平均時(shí)間。任一金融工具的久期公式：

其中，D為久期；t為該金融工具現(xiàn)金流量所發(fā)生的時(shí)間；Ct為第t期的現(xiàn)金流；F為該金融工具的面值或到期日價(jià)值；n為到期期限；i為當(dāng)前市場(chǎng)利率。

該公式也可表示為：

與利率敏感性缺口管理相比較，久期管理是一種更為先進(jìn)的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。但久期缺口管理方法在實(shí)際運(yùn)用中也有其局限性，主要表現(xiàn)在：第一，利用久期缺口管理來進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)免疫必須考慮兩個(gè)前提條件：一是用于所有未來現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)率是固定的；二是債券收益率曲線是平坦的。第二，利用久期衡量利率風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確性受到利率變化幅度的影響，只有在利率變化較小時(shí)才能比較準(zhǔn)確地反映利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響，而且利率變化越大，久期對(duì)債券利率風(fēng)險(xiǎn)的反映越不準(zhǔn)確。第三，久期是一個(gè)靜態(tài)概念，即在某一時(shí)刻，銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期是匹配的，風(fēng)險(xiǎn)免疫是有效的。第四，久期只適合用于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理，具體說主要適用于固定收益組合，即由各種存款、貸款和債券形式的資產(chǎn)和負(fù)債組成的投資組合。

二、運(yùn)用金融衍生工具管理規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)

（一）期貨管理。期貨管理就是商業(yè)銀行利用金融期貨合約對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行套期保值，規(guī)避其利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸。期貨合約指的是買賣雙方達(dá)成的一種協(xié)議，同意在未來的一段時(shí)間，按事先商定的價(jià)格買入或賣出一定數(shù)量的金融產(chǎn)品，且這種交易通常是經(jīng)由期貨交易所進(jìn)行的。商業(yè)銀行從事金融期貨交易主要是想把利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給市場(chǎng)中其他喜好風(fēng)險(xiǎn)的投機(jī)者，從而保護(hù)其資產(chǎn)或負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，要達(dá)到這一目的，商業(yè)銀行可以在市場(chǎng)上進(jìn)行期貨的空頭（賣出）套期保值交易或者是期貨的多頭（買進(jìn)）套期保值交易。當(dāng)預(yù)期市場(chǎng)利率會(huì)上升時(shí)，將會(huì)使商業(yè)銀行持有證券的市場(chǎng)價(jià)值及其固定利率貸款的市場(chǎng)價(jià)值下降，而且利率的上升會(huì)使商業(yè)銀行未來籌資的成本升高，在這種情況下，商業(yè)銀行可以在期貨市場(chǎng)上賣出套期保值。也就是說，在期貨交易所里簽訂一份合約，合約規(guī)定商業(yè)銀行在未來一段時(shí)間以一定的價(jià)格出售一定數(shù)量的金融產(chǎn)品。當(dāng)合約到期時(shí)，如果市場(chǎng)利率果然上升的話，金融期貨的價(jià)格也將下降，此時(shí)，商業(yè)銀行可以再按下降的期貨價(jià)格買入另一份期貨合約，其數(shù)量與前一份合約相同，從而完成前一份合約的交割。這樣商業(yè)銀行在期貨市場(chǎng)的盈利就可以抵補(bǔ)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)現(xiàn)貨的損失。當(dāng)然，如果一份和約到期時(shí)，市場(chǎng)利率并沒有如預(yù)期所料上升，而是下降了，這時(shí)，商業(yè)銀行會(huì)在期貨市場(chǎng)發(fā)生損失。但是，從整個(gè)商業(yè)銀行來看，并不會(huì)發(fā)生虧損。因?yàn)槔实南陆禃?huì)使相應(yīng)資產(chǎn)的價(jià)值上升或者使新籌資的成本降低，也就是說，資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)現(xiàn)貨的盈利抵補(bǔ)了表外期貨的虧損。當(dāng)商業(yè)銀行預(yù)期市場(chǎng)利率將會(huì)下降時(shí)，商業(yè)銀行的貸款利息收入將會(huì)下降，未來現(xiàn)金流入所進(jìn)行的在投資的收益率也會(huì)降低。因此，商業(yè)銀行可以利用期貨管理規(guī)避利率變動(dòng)帶來的收益風(fēng)險(xiǎn)。但是，當(dāng)商業(yè)銀行用期貨套期保值消除利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸時(shí)，也喪失了利率向有利方向變動(dòng)所產(chǎn)生的收益。并且期貨合約可能由于交叉套期保值或市場(chǎng)基差發(fā)生變動(dòng)給商業(yè)銀行帶來基差風(fēng)險(xiǎn)，以及由于客戶提前償還貸款、新貸款的發(fā)放、存款的轉(zhuǎn)移以及證券的出售等活動(dòng)造成保值過度或保值不足。

（二）期權(quán)管理。期權(quán)管理是指利用期權(quán)合約對(duì)商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債和收益主動(dòng)管理的一種技術(shù)。期權(quán)合約與期貨合約最大的區(qū)別在于它賦予期權(quán)買方的是到期是否按預(yù)先約定的價(jià)格交割一定數(shù)量的金融期貨的權(quán)利，而非義務(wù)。也就是說，如果利率朝著買方預(yù)期的方向變動(dòng)時(shí)，期權(quán)的買方就可以不執(zhí)行期權(quán)，買方損失的只是向賣方支付的一筆期權(quán)費(fèi)。因此，商業(yè)銀行通過購買期權(quán)合同對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，不僅可以規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)，而且也不會(huì)喪失利率有利的波動(dòng)可能給商業(yè)銀行帶來的盈利。也就是說，期權(quán)合約買方的潛在收益是無限的，而虧損是有限的（僅限于期權(quán)費(fèi)），所以商業(yè)銀行主要是期權(quán)合約的購買者，而較少作為期權(quán)合約的出售者。

（三）利率互換。利率互換是指商業(yè)銀行利用利率互換合約對(duì)其利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行調(diào)整或是取得成本較低的借款。利率互換合約又稱利率掉期合約，它是指合約簽訂的雙方在未來一段時(shí)間內(nèi)互換各自借款或存款的利息流。由于利率互換合約互換的是利息，而不涉及本金，因此它可以改變一家商業(yè)銀行利息的流入和流出，從而對(duì)商業(yè)銀行凈利差的波動(dòng)進(jìn)行一定的保值。最普遍使用的利率互換合同是固定利率與浮動(dòng)利率之間的互換。

（四）遠(yuǎn)期利率協(xié)議。遠(yuǎn)期利率協(xié)議是交易雙方約定在未來某個(gè)時(shí)點(diǎn)交換未來某個(gè)期限內(nèi)一定本金基礎(chǔ)上的協(xié)定利率與參照利率利息差額的合約。在該合約中買方和賣方把從未來某個(gè)特定時(shí)日開始的某個(gè)預(yù)先約定期間內(nèi)的利率鎖定，并明確以何種利率為參考利率，在未來清算時(shí)，按規(guī)定的期限和本金額，由一方或另一方支付按協(xié)議利率與參考利率計(jì)算出利差的貼現(xiàn)金額。與其他衍生產(chǎn)品相比較，遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種相對(duì)簡(jiǎn)單的衍生產(chǎn)品，通常發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)之間、金融機(jī)構(gòu)與其客戶之間，是一種采取場(chǎng)外交易方式的非標(biāo)準(zhǔn)化合約。遠(yuǎn)期利率協(xié)議可以預(yù)先規(guī)定遠(yuǎn)期利率水平（即協(xié)議利率），為防止未來市場(chǎng)利率上升就買入遠(yuǎn)期利率協(xié)議；反之，為防止利率下降就賣出遠(yuǎn)期協(xié)議。

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

關(guān)鍵詞：本質(zhì)安全 工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn) 管理方法

中圖分類號(hào)：X928 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-0791（2014）05（b）-0131-01

安全問題是工業(yè)生產(chǎn)的大問題，是企業(yè)生存和發(fā)展的需要。在我國，隨著工業(yè)化進(jìn)程的加快，工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)的管理也逐漸成為重要的課題。本文試著構(gòu)建本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理流程，以實(shí)現(xiàn)工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)的本質(zhì)安全。

1 本質(zhì)安全的概念詮釋

本質(zhì)安全的概念大約是20世紀(jì)70年代中期提出來的，由于其理念的更利于安全生產(chǎn)而得到了安全科學(xué)界的高度重視。根據(jù)本質(zhì)安全的理念，其基本原理和方法如下：最小化原則：即減少危險(xiǎn)物質(zhì)的數(shù)量，盡量運(yùn)用最少量的危險(xiǎn)物質(zhì)，降低事故風(fēng)險(xiǎn)率；替代原則：在工業(yè)流程中，以安全物質(zhì)或者工藝流程來替代危險(xiǎn)物質(zhì)及工藝流程；緩和原則：采用危險(xiǎn)物質(zhì)的最小危險(xiǎn)形態(tài)或者最小危害的工藝條件。如在室溫常壓的條件下進(jìn)行危險(xiǎn)作業(yè)時(shí)，選擇相對(duì)安全的工藝條件，即溶解、稀釋、液化等存儲(chǔ)運(yùn)輸危險(xiǎn)物質(zhì)。在進(jìn)行危險(xiǎn)作業(yè)是，根據(jù)作業(yè)本身的危險(xiǎn)度，使環(huán)境保護(hù)目標(biāo)與危險(xiǎn)源保持足夠的安全距離等。簡(jiǎn)化原則：通過設(shè)計(jì)，簡(jiǎn)化工藝、設(shè)備、操作等，在進(jìn)行工業(yè)流程作業(yè)時(shí)，盡量減少操作失誤，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。

2 本質(zhì)安全與傳統(tǒng)安全方法的區(qū)別

為了更好理解本質(zhì)安全，有效地對(duì)基于本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，特對(duì)本質(zhì)安全與傳統(tǒng)安全進(jìn)行區(qū)別。

傳統(tǒng)安全方法強(qiáng)調(diào)對(duì)危險(xiǎn)的控制，通過附加安全防護(hù)設(shè)施來控制危險(xiǎn)源，檢測(cè)可能的危險(xiǎn)狀況，從而采取糾正措施。而本質(zhì)安全則是一種先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想，強(qiáng)調(diào)從源頭上消除或減少危險(xiǎn)源，將風(fēng)險(xiǎn)源減少到忽略不計(jì)的安全水平，使工業(yè)生產(chǎn)過程中對(duì)人、財(cái)物或者環(huán)境沒有危害威脅。

3 工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理的方式

（1）本質(zhì)安全：本質(zhì)安全是工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理的新理念，從源頭上消除或者減少生產(chǎn)系統(tǒng)中的危險(xiǎn)，安全功能融入生產(chǎn)過程或者工藝流程的基本屬性。

（2）無源及有源安全：無源安全防護(hù)是生產(chǎn)過程和設(shè)備設(shè)計(jì)時(shí)本身就具有安全防護(hù)功能；有源安全防護(hù)是采用附加安全裝備，通過檢測(cè)可能發(fā)生的危險(xiǎn)狀況，采取糾正措施。

（3）多層防護(hù)及個(gè)體防護(hù)：個(gè)體防護(hù)主要用于生產(chǎn)過程中，作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不能降低到可以接受的范圍內(nèi)，必須對(duì)個(gè)體進(jìn)行防護(hù)，以保證個(gè)人的生命安全。多層防護(hù)是以基本工藝安全為中心，將各種本質(zhì)安全防護(hù)、有源無源安全防護(hù)個(gè)體防護(hù)等結(jié)合在一起的防護(hù)方法。

（4）功能安全和程序安全防護(hù)：功能安全防護(hù)是將安全相關(guān)系統(tǒng)的安全性轉(zhuǎn)化為部件及系統(tǒng)各要素等的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，并用安全級(jí)別來衡量特定過程的安全性。程序安全防護(hù)則是采用作業(yè)程序、安全檢查、應(yīng)急響應(yīng)等管理方法來阻止事故的發(fā)生及風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

4 基于本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理方法

從風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略角度來看，本質(zhì)安全和無源安全不需要人為操作和附加安全設(shè)置，主要是依賴于材料、工藝、設(shè)備本身的特質(zhì)，在工業(yè)生產(chǎn)過程中對(duì)事故風(fēng)險(xiǎn)的控制及減少消滅來達(dá)到安全防護(hù)的目的，因此是最安全可靠的風(fēng)除管理方法。具體如下。

（1）基于本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)的管理首先從收集資料開始，收集有關(guān)法律法規(guī)，以及安全標(biāo)準(zhǔn)的要求，分析應(yīng)用本質(zhì)安全的方法。

（2）在工業(yè)生產(chǎn)的系統(tǒng)及流程中，對(duì)人、物、環(huán)境等因素進(jìn)行細(xì)致分析，辯識(shí)由材料、工藝、環(huán)境、作業(yè)等行為再來的危險(xiǎn)原因，評(píng)價(jià)危險(xiǎn)發(fā)生的可能性，以及危險(xiǎn)的等級(jí)，收集各項(xiàng)指標(biāo)的參數(shù)，以便于分析反饋，處理各種數(shù)據(jù)信息，為下一步做準(zhǔn)備。

（3）在通過對(duì)危險(xiǎn)的評(píng)估及設(shè)備、材料、工藝流程等特質(zhì)自身特點(diǎn)的分析研究后，應(yīng)用本質(zhì)安全原理提出風(fēng)險(xiǎn)管理方案。這是基于本質(zhì)安全的工業(yè)生產(chǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)管理方法的主體，也是最重要的工作。在這項(xiàng)進(jìn)程中，依據(jù)本質(zhì)安全的自身涵義，減少危險(xiǎn)物質(zhì)的最小化投入，使用安全材料替代安全風(fēng)險(xiǎn)高的材料，改進(jìn)設(shè)計(jì)和操作使損失最小化，簡(jiǎn)化工藝程、設(shè)備、任務(wù)及操作，運(yùn)用緩和原則，使本質(zhì)安全防護(hù)功能得以在工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理過程中完全釋放，從根源上減少或者消除危險(xiǎn)，通過各個(gè)過程中運(yùn)用本質(zhì)安全防護(hù)措施，將風(fēng)險(xiǎn)減到可以忽略不計(jì)的安全水平。

（1）防護(hù)工業(yè)故事風(fēng)險(xiǎn)的管理方法，基于本質(zhì)安全，但沒有完全拒絕傳統(tǒng)的安全防護(hù)措施，在本質(zhì)安全防護(hù)方法的基礎(chǔ)上，按照功能優(yōu)先順序，可以依次使用無源安全防護(hù)、有源安全防護(hù)、多層安全防護(hù)及個(gè)體安全防護(hù)等。

（2）從事故風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略上來講，應(yīng)用安全管理措施是基于本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一道屏障，在基于本質(zhì)安全防護(hù)的所有措施都應(yīng)用加注以后，重新評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步采取風(fēng)險(xiǎn)的管理措施，直到可以接受風(fēng)險(xiǎn)水平。

這是一個(gè)完整完全的程序框架，可以看出基于本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理方法的主要理念和流程，便于我們更深刻地理解這一主題。

5 結(jié)語

本質(zhì)安全是當(dāng)前國際上研究安全科學(xué)管理的主要課題之一，本質(zhì)安全通過源頭減少或者阻止危險(xiǎn)源發(fā)生的方法比傳統(tǒng)安全方法，即通過附加安全控制和防護(hù)裝備來提高生產(chǎn)過程中的安全性，更具有科學(xué)性、合理性、先進(jìn)性、有效性，不但加強(qiáng)了工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理的手段，更加節(jié)約了成本。對(duì)于工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理的各有效方法，基于本質(zhì)安全防護(hù)為主，其他傳統(tǒng)安全方法為輔，不但能夠用于工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)的管理，還能夠用于其他領(lǐng)域的事故風(fēng)險(xiǎn)管理。

參考文獻(xiàn)

[1] 吳宗之.基于本質(zhì)安全的工業(yè)事故風(fēng)險(xiǎn)管理方法研究[J].中國工程科學(xué)，2007（5）：46-49.

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

一、建筑工程安全風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

隨著科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，國內(nèi)居民生活水平和生活質(zhì)量在不斷提高。在這樣的情況下，各種類型的建筑物應(yīng)運(yùn)而生。在建筑行業(yè)的快速發(fā)展下，勢(shì)必會(huì)帶來很多安全風(fēng)險(xiǎn)問題。通常而言，在建筑施工中存在很多難以預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)因素，這些風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)威脅著人類生命和財(cái)產(chǎn)的安全。建筑造型具備多樣性、復(fù)雜性等特征，造成在建筑中頻發(fā)安全事故。在建筑工程施工中，施工工作人員需要長期在露天高空中施工，這無疑有著很高的危險(xiǎn)性。同時(shí)，在施工中會(huì)受到自然環(huán)境的影響，特別是在工程后期作業(yè)規(guī)劃和工程實(shí)施中，很多時(shí)候都由自然條件所決定，因此，很難預(yù)測(cè)出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，也很難預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于建筑工程所帶來的影響，這些不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，不但會(huì)對(duì)有關(guān)工作人員的人身安全帶來很大的威脅，而且也會(huì)為整個(gè)建筑企業(yè)帶來不可估量的損失。結(jié)合建筑工程特點(diǎn)，不管是工程監(jiān)理工作者，還是具體施工工作人員，都應(yīng)結(jié)合建筑工程實(shí)際情況，樹立起相應(yīng)的安全防范意識(shí)，唯有施工工作者具有較強(qiáng)的安全防范意識(shí)，才能確保施工的順利、安全進(jìn)行。

二、建筑安全事故的原因分析

1.設(shè)備安全管理上存在疏忽設(shè)備在不安全狀態(tài)中，也會(huì)頻發(fā)事故。具體表現(xiàn)在：設(shè)備使用中缺乏安全管理制度、設(shè)備維修不及時(shí)、設(shè)備超負(fù)荷運(yùn)作；開挖土方、腳手架、模板等工程缺少相應(yīng)規(guī)范的、合理的設(shè)計(jì)計(jì)算資料；防護(hù)裝置缺乏安全警示標(biāo)志、強(qiáng)度低、報(bào)警裝置、安全保險(xiǎn)裝置等不完善；個(gè)人防護(hù)用品有缺陷。在設(shè)備安全管理上存在的缺陷，影響了施工工作人員的安全施工。2.施工管理上存在的問題在安全管理上存在的缺陷，表現(xiàn)在安全管理不到位、安全制度不完善等。在建筑工程施工現(xiàn)場(chǎng)中，管理狀態(tài)雜亂無序，有很多違反規(guī)定的操作，這些情況在不同程度上引發(fā)了安全事故的發(fā)生。同時(shí)，在建筑工程施工中，其企業(yè)對(duì)安全施工重視力度不夠，項(xiàng)目管理工作者過度追求工程質(zhì)量，而忽略了操作工作人員的人身安全。其中有很多無證上崗的施工人員，監(jiān)督管理工作者沒有按照有關(guān)要求監(jiān)督施工，沒有及時(shí)處理施工隱患，這些在施工安全管理中存在的不足，致使建筑工程安全施工頻頻發(fā)生，想要提高建筑施工的安全，有關(guān)部門必須要高度重視起這些問題，從而完善解決好這些問題。3.施工環(huán)境帶來的影響在建筑施工中，大多數(shù)施工項(xiàng)目都是在露天中完成的，在具體施工中，人員多、道路狀況復(fù)雜、堆積各種生產(chǎn)資料、生產(chǎn)設(shè)備較多等，這些都是引發(fā)安全事故發(fā)生的主要因素。但自然環(huán)境是引發(fā)建筑行業(yè)安全事故的主要原因，大雨、大雪、高溫等環(huán)境下，會(huì)提高安全事故發(fā)生的概率。4.施工人員安全意識(shí)淺薄安全事故的發(fā)生，不但威脅著人們的生命財(cái)產(chǎn)的安全，而且也為建筑企業(yè)帶來了巨大的損失，但安全事故產(chǎn)生的根本原因在于施工工作人員安全意識(shí)淺薄。建筑行業(yè)是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，必須要有大量的人力來進(jìn)行，這就導(dǎo)致施工人員素養(yǎng)高低不一，技術(shù)水平不一。勞動(dòng)分工沒有互相配合，也互相干擾，施工人員沒有按照施工要求進(jìn)行認(rèn)真施工，為安全事故的發(fā)生埋下了隱患。

三、加強(qiáng)建筑安全的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

1.加強(qiáng)管理施工機(jī)械對(duì)一些重機(jī)械嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)禁這些設(shè)備進(jìn)入施工場(chǎng)地，在需要的情況下，按照有關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行，保障特種機(jī)械操作工作人員定崗、定機(jī)。在施工剛剛進(jìn)行中，使用單位結(jié)合機(jī)械設(shè)備使用情況，制定出相應(yīng)的機(jī)器保養(yǎng)計(jì)劃，并組織實(shí)施，定期或者不定期檢查和清潔施工設(shè)備，及時(shí)解決施工故障，更換受損的施工零件。在施工現(xiàn)場(chǎng)中，應(yīng)懸掛警示牌，在一些作業(yè)危險(xiǎn)區(qū)域，如：電梯口、臨時(shí)用電設(shè)備等區(qū)域，應(yīng)懸掛上安全警示牌，提醒施工作業(yè)人員，從而提高他們的施工安全意識(shí)；建筑材料、建筑配件等材料應(yīng)整齊堆放，專人負(fù)責(zé)一些易燃易爆的物品，確保施工的安全，同時(shí)，施工現(xiàn)場(chǎng)的生活設(shè)施也要達(dá)到施工要求，確保生活設(shè)施符合施工的要求，為順利施工奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2.完善安全監(jiān)督管理體系應(yīng)精細(xì)化管理建筑工程安全施工監(jiān)督管理部門，切實(shí)的、積極的履行自身職能，加強(qiáng)監(jiān)控安全生產(chǎn)許可證，并做好日常監(jiān)督檢查工作，切實(shí)做好審查施工企業(yè)安全資格工作，嚴(yán)格把關(guān)建筑市場(chǎng)安全資格準(zhǔn)入，嚴(yán)禁不合格的施工材料混入施工現(xiàn)場(chǎng)。在此基礎(chǔ)上，施工企業(yè)還需要構(gòu)建起完善的安全生產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)管理施工現(xiàn)場(chǎng)，消除一些不安全的狀態(tài)，避免一些違規(guī)違法現(xiàn)象的發(fā)生，從而提高建筑施工質(zhì)量和施工水平。3.精密組織安全管理機(jī)構(gòu)對(duì)建筑施工過程進(jìn)行安全控制，這是由安全環(huán)保部門管理的，一般施工企業(yè)中，項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)理都是由安全總監(jiān)負(fù)責(zé)，這樣就可以免去很多職位。但很顯然，這種組織機(jī)構(gòu)存在問題，很難保證安全管理的優(yōu)先性、權(quán)威性，對(duì)安全管理質(zhì)量和安全管理效果都會(huì)起到不同程度的影響。建筑企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際情況，建立起相應(yīng)的安全管理體系，秉持“橫向到邊、縱向到底”的施工原則。唯有這樣，才能將各項(xiàng)安全管理措施落實(shí)。如：在設(shè)置安全管理部門后，在安全管理機(jī)構(gòu)將所有項(xiàng)目部責(zé)任人納入其中，并明確各個(gè)責(zé)任人應(yīng)負(fù)的責(zé)任，避免權(quán)責(zé)不清。將各個(gè)施工隊(duì)伍的責(zé)任人作為主要安全管理人員，定期對(duì)他們進(jìn)行考核，考核合格者繼續(xù)擔(dān)任主要安全管理人員，考核不合格者，對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格教育。此外，定期召開安全會(huì)議，每次安全會(huì)議都需要深入分析和研究前一段時(shí)間的安全管理狀況，對(duì)所存在的問題，制定出相應(yīng)的解決方案，確保及時(shí)的、有效的解決好問題。4.對(duì)施工人員展開安全培訓(xùn)用人企業(yè)應(yīng)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工工作人員實(shí)施安全教育培訓(xùn)，并定期對(duì)他們進(jìn)行考核，唯有達(dá)到了安全培訓(xùn)的一系列要求后，才能從事這方面的工作，進(jìn)一步提高施工人員的安全意識(shí)。另外，一些特殊崗位，施工人員必須持證上崗，沒有相關(guān)資格證書的人員不能上崗，避免出現(xiàn)安全事故。定期進(jìn)行安全檢查，對(duì)于發(fā)現(xiàn)有違規(guī)操作的工作人員，予以通報(bào)批評(píng)，并對(duì)其實(shí)施安全教育，從而提高安全生產(chǎn)意識(shí)，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)異的工作人員，及時(shí)給予鼓勵(lì)，鼓勵(lì)形式包括物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，從而提高工作人員工作的積極性和主動(dòng)性。施工企業(yè)必須要意識(shí)到，唯有從根本上找出影響施工安全的原因，才能真正地確保施工的安全進(jìn)行。

四、結(jié)語

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;項(xiàng)目融資貸款;風(fēng)險(xiǎn)管理

    一、項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)介及分類

    項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)是指在項(xiàng)目融資過程中出現(xiàn)的不確定性因素,以及這些不確定性因素對(duì)項(xiàng)目貸款質(zhì)量產(chǎn)生的影響及損失發(fā)生的可能性。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的進(jìn)程,可把項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分為項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)兩大類風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)可控與否,項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)又可分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。其中,系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于遭致超出項(xiàng)目公司和政府控制范圍的外部環(huán)境的不利影響而導(dǎo)致項(xiàng)目在生產(chǎn)運(yùn)營期間損失的風(fēng)險(xiǎn),這種風(fēng)險(xiǎn)通常無法提前精準(zhǔn)預(yù)測(cè),它往往是一些突發(fā)事件引起的,是不可控制的,它只能采取某些預(yù)控措施、手段來降低或轉(zhuǎn)移,包括法律、政治、金融、戰(zhàn)爭(zhēng)等風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指除系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以外的、與項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營管理直接相關(guān)的一組風(fēng)險(xiǎn),這類風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司自身通過一定的管理方法和手段可控制的風(fēng)險(xiǎn),項(xiàng)目公司能提前和安排如何去管理、控制的風(fēng)險(xiǎn),它主要包括項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等。

    根據(jù)國家銀監(jiān)會(huì)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)及特殊風(fēng)險(xiǎn)作了明確的定義,將其分為建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn),并進(jìn)一步細(xì)化為政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

    二、項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原理及方法

    (一)政策風(fēng)險(xiǎn)及管理

    項(xiàng)目融資的政策風(fēng)險(xiǎn)指項(xiàng)目所在國家或地區(qū)在勞資關(guān)系、稅收制度、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、關(guān)稅程度等與項(xiàng)目有關(guān)的敏感性問題上的政策是否明確清晰、項(xiàng)目所在的立法是否完善、當(dāng)?shù)卣欠窆膭?lì)支持等不確定因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目可能會(huì)受到各項(xiàng)政治、經(jīng)濟(jì)政策的影響。因此,在投資以前仔細(xì)研究項(xiàng)目所在地的政策條件和政策意圖,以及它們的變動(dòng)趨勢(shì),是一項(xiàng)不可或缺的重要工作。這些政策具體包括當(dāng)?shù)卣?、稅收政策、關(guān)稅政策、價(jià)格政策和匯兌政策等。

    某一項(xiàng)目能否建設(shè)、運(yùn)營成功,如果在較大程度上取決于政府的特許權(quán)和稅收減免政策時(shí),則控制政策風(fēng)險(xiǎn)就不可忽視,應(yīng)當(dāng)將控制或化解政策風(fēng)險(xiǎn)工作放在相當(dāng)重要的位置,給予足夠重視?？刂普唢L(fēng)險(xiǎn)要求項(xiàng)目投資者廣泛收集和分析影響宏觀經(jīng)濟(jì)的政治、金融、稅收方面的政策,對(duì)未來進(jìn)行合理預(yù)測(cè)。具體方法可以通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),即貸款銀行要求項(xiàng)目投資者或項(xiàng)目公司向保險(xiǎn)公司就政策風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)投保,以支付一定有限的保險(xiǎn)費(fèi)用為成本,轉(zhuǎn)移不可預(yù)見的政策風(fēng)險(xiǎn)。此外,項(xiàng)目公司還可以與當(dāng)?shù)卣訌?qiáng)溝通磋商,爭(zhēng)取得到政府書面承諾,規(guī)避某些政策變動(dòng)方面的風(fēng)險(xiǎn),以降低風(fēng)險(xiǎn),例如,向當(dāng)?shù)卣疇?zhēng)取獲得某一項(xiàng)目獨(dú)家經(jīng)營權(quán)利或許可證、較長時(shí)間的特許經(jīng)營權(quán)等承諾。若為境外項(xiàng)目,還可以與世界銀行、當(dāng)?shù)赜杏绊懥Φ纳虡I(yè)銀行一同安排平等貸款,通過這種業(yè)務(wù)合作、利益共享的方式,形成有效的協(xié)調(diào)機(jī)制,能較為有效地減少所在國政府干中途涉貸款利益人的風(fēng)險(xiǎn)。

    (二)籌資風(fēng)險(xiǎn)及管理

    項(xiàng)目融資的籌資風(fēng)險(xiǎn)是指融資方案在實(shí)施過程中,可能出現(xiàn)資金不落實(shí),導(dǎo)致建立工期拖長,成本增加,原定投資效益目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。比如,已承諾出資的投資者中途發(fā)生變故,不能兌現(xiàn)承諾;原定發(fā)行股票、債券的計(jì)劃不能落實(shí);公司由于經(jīng)營狀況惡化,無力按原來計(jì)劃出資;資金不能按建設(shè)進(jìn)度足額、及時(shí)到位等。

    導(dǎo)致籌資風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素是預(yù)定的投資者或貸款人沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)定計(jì)劃或承諾而使融資計(jì)劃失敗,即項(xiàng)目股本投資者及貸款人的出資能力問題。因此,在選擇項(xiàng)目的股本投資者及貸款人時(shí),應(yīng)選擇資金實(shí)力強(qiáng)、既往信用好、風(fēng)險(xiǎn)承受能力大的出資人;同時(shí),在設(shè)計(jì)融資方案時(shí)應(yīng)考慮備用融資方案及項(xiàng)目實(shí)施過程中開拓新的融資渠道和融資方式;另外,要加強(qiáng)項(xiàng)目前期的分析認(rèn)證及科學(xué)合理的規(guī)劃,加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程的管理和監(jiān)控,促使項(xiàng)目的融資計(jì)劃及投資計(jì)劃大體平衡。

    (三)完工風(fēng)險(xiǎn)及管理

    完工風(fēng)險(xiǎn)是指因擬建項(xiàng)目因故不能按期完成建設(shè)、不能如期運(yùn)營、不能達(dá)到設(shè)計(jì)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(包括產(chǎn)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、原材料指標(biāo)、能耗指標(biāo)等)而形成的風(fēng)險(xiǎn)。完工風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目融資的主要風(fēng)險(xiǎn)和典型風(fēng)險(xiǎn)之一,完工風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生,項(xiàng)目在約定的時(shí)間內(nèi)就無法達(dá)到產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、最低儲(chǔ)量等技術(shù)完工標(biāo)準(zhǔn),更不能在約定時(shí)間內(nèi)達(dá)到現(xiàn)金流量完工標(biāo)準(zhǔn)等等。如果擬建項(xiàng)目不能按約及時(shí)完工或者不能按商業(yè)完工標(biāo)準(zhǔn)投入正式運(yùn)營,則預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流量仍不能取得和用于償債,造成銀行貸款逾期、貸款利息增加,最終導(dǎo)致項(xiàng)目成本增加。

    完工風(fēng)險(xiǎn)是各類項(xiàng)目融資的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。就項(xiàng)目公司而言,它可以通過積極主動(dòng)的各種管理措施來進(jìn)行減小或消除,如通過事前合同協(xié)議的方式,將部分完工風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給項(xiàng)目承包公司。項(xiàng)目公司和項(xiàng)目承包公司會(huì)在合同中明確約定工程進(jìn)度、完工時(shí)間、工程質(zhì)量等內(nèi)容,如果延誤交工和質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)的各種賠償條件、賠償金額、賠償方式等。通常,對(duì)于貸款銀行一般采用“商業(yè)完工“的概念,它的標(biāo)準(zhǔn)是專家按照貫例做法確定的一系列指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn),這些指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)能確保建成后的項(xiàng)目具備足夠的條件來實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流。除此之外,為進(jìn)一步增強(qiáng)限制、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)的安全性,達(dá)到縮減或徹底消除完工風(fēng)險(xiǎn),貸款銀行通常也要求項(xiàng)目投資者、或項(xiàng)目承包公司、或項(xiàng)目實(shí)際控制人等項(xiàng)目參與方提供相應(yīng)的“完工擔(dān)?！?借助他們的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和技術(shù)實(shí)力為如期完工提供外部支援,以降低完工風(fēng)險(xiǎn)。

    (四)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及管理

    產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指在一定的成本水平下能否按計(jì)劃維持產(chǎn)品質(zhì)量與產(chǎn)量,以及產(chǎn)品市場(chǎng)需求量與市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)和需求風(fēng)險(xiǎn)。這三種風(fēng)險(xiǎn)相互聯(lián)系,相互影響。項(xiàng)目公司在計(jì)劃投資項(xiàng)目時(shí)必須考慮以下幾種因素:是否存在該項(xiàng)目產(chǎn)品的國內(nèi)和國外市場(chǎng);可能的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度;是否有相似項(xiàng)目竣工;預(yù)計(jì)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格;市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻;當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營階段時(shí),項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)是否仍然有市場(chǎng);項(xiàng)目所用的技術(shù)是否可能被超越。

    產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵是預(yù)防。在項(xiàng)目初期做好充分的市場(chǎng)調(diào)查,可以大大減少項(xiàng)目開工的盲目性。而在項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營過程中,簽訂建立在固定價(jià)格基礎(chǔ)上長期的原材料及燃料供應(yīng)協(xié)議和產(chǎn)品出售協(xié)議,也可以在很大程度上減少市場(chǎng)的不確定性因素對(duì)項(xiàng)目收入的影響。

    (五)超支風(fēng)險(xiǎn)及管理

    超支風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目在建設(shè)期間的總體費(fèi)用(包括工程建設(shè)、設(shè)備購置、安裝、調(diào)試、升級(jí)等費(fèi)用)超過了原定計(jì)劃預(yù)計(jì)的總體費(fèi)用概算。造成此風(fēng)險(xiǎn)的因素較為復(fù)雜,如物價(jià)上漲、利率上升、匯率變動(dòng)、用工成本上漲、環(huán)境治理、遲延完工以及工藝技術(shù)方面產(chǎn)生的問題都是造成此超支風(fēng)險(xiǎn)。然而,建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營管理費(fèi)用和還貸資金都來源于預(yù)期的項(xiàng)目收益,項(xiàng)目超支風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目延期交工、銀行貸款不能按期歸還、甚至因資金不足而被迫停建,若項(xiàng)目公司在能重新找到新的補(bǔ)充資金來源,原項(xiàng)目可能會(huì)中途而止,從而造成前期投資顆粒無收,銀行貸款也形成不良資產(chǎn),牽涉眾多利益關(guān)聯(lián)方受損。反過來,銀行為了盤活不良貸款,可能又會(huì)面臨被迫再向項(xiàng)目投入新的貸款的惡性循環(huán)。

    超支風(fēng)險(xiǎn)是影響我國項(xiàng)目竣工的主要風(fēng)險(xiǎn)因素,控制方法通常是由項(xiàng)目公司利用固定價(jià)格固定工期的“交鑰匙”合同和貸款銀行利用“完工擔(dān)?！被颉吧虡I(yè)完工”進(jìn)行,并通過工程建設(shè)合同將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給工程承包公司。例如,強(qiáng)化項(xiàng)目發(fā)起人支持,將成本超支后彌補(bǔ)資金缺口的責(zé)任分?jǐn)偨o以發(fā)起人為主的各方是化解超支風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。項(xiàng)目建設(shè)階段,貸款人一般會(huì)按工程進(jìn)度付款,但是為了控制風(fēng)險(xiǎn),對(duì)每筆貸款的支付都要有一些先決條件,而項(xiàng)目公司也可以以此為依據(jù)將工程的階段要求和獎(jiǎng)罰體現(xiàn)在承建合同中,或者每月按一定比例留存支付承包商的資金。最終項(xiàng)目完工時(shí),如果發(fā)生意外,承包商將只能得到減去賠償金后的部分留存資金。

    (六)原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)及管理

    原材料風(fēng)險(xiǎn)是指上游供應(yīng)商不能按時(shí)交付符合規(guī)格的原材料風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商越少,需求量越高,個(gè)別材料代替現(xiàn)有材料越困難,項(xiàng)目就越容易產(chǎn)生瓶頸,上游風(fēng)險(xiǎn)就越高。因此,確保充足的原材料供應(yīng)對(duì)項(xiàng)目來說至關(guān)重要,它是保證項(xiàng)目如期進(jìn)行的關(guān)鍵因素之一。

    項(xiàng)目的營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目建成后,在試生產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營階段由于工藝技術(shù)、機(jī)器設(shè)備、原材料供應(yīng)、電力供應(yīng)、人力資源、、管理水平和勞動(dòng)力狀況等風(fēng)險(xiǎn)因素影響,不能達(dá)到預(yù)期效果,未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營成果的風(fēng)險(xiǎn)。如生產(chǎn)條件風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)等。

    顯然,原材料風(fēng)險(xiǎn)和營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)直接影響到項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn),危及項(xiàng)目公司正常經(jīng)營,這類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后,將直接影響到項(xiàng)目公司實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流,難以產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流用以支付公司的生產(chǎn)運(yùn)營費(fèi)用,更不能按期償還銀行到期債務(wù),這兩類風(fēng)險(xiǎn)可能使得項(xiàng)目公司功虧一簣。針對(duì)這兩類風(fēng)險(xiǎn),貸款銀行應(yīng)督促項(xiàng)目公司盡可能通過一系列信用擔(dān)保合同和協(xié)議文件,將其風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平。比如,項(xiàng)目公司應(yīng)盡可能與信賴可靠的伙伴就能源與原材料供應(yīng)、材料質(zhì)量規(guī)格、產(chǎn)品銷售、運(yùn)輸問題等簽訂戰(zhàn)略協(xié)議,形成有長期的、穩(wěn)定的、可靠的價(jià)格合同,簽定具有法律約束效力的法律文書,使項(xiàng)目公司在原材料供應(yīng)方面有自己安全可靠的供給來源。當(dāng)然,在簽訂項(xiàng)目文件時(shí),應(yīng)訂立明確嚴(yán)格的條款,包括與涉及承包商和供應(yīng)商的延期懲罰、質(zhì)量保證、固定價(jià)格或價(jià)格波動(dòng)區(qū)間等。另一方面,項(xiàng)目公司應(yīng)加強(qiáng)生產(chǎn)技術(shù)的培訓(xùn)提高,強(qiáng)化項(xiàng)目管理水平,努力提高項(xiàng)目經(jīng)營者的管理水平和市場(chǎng)應(yīng)變能力。

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

【關(guān)鍵詞】機(jī)車；安全性；風(fēng)險(xiǎn)管理；矩陣；ALARP；危險(xiǎn)登記冊(cè)

1概述

軌道交通運(yùn)輸以安全第一，機(jī)車裝備一旦發(fā)生致命故障，往往會(huì)造成重大行車事故，甚至?xí)嵏擦熊?，造成人員傷亡，給人民生命及國家財(cái)產(chǎn)安全帶來巨大損失，造成巨大的社會(huì)影響[1]。作為關(guān)乎行車安全的機(jī)車安全性設(shè)計(jì)，傳統(tǒng)的設(shè)計(jì)方法亟待改善，為此，系統(tǒng)的引入帶有評(píng)價(jià)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法是必要的。

2風(fēng)險(xiǎn)管理流程

國際標(biāo)準(zhǔn)ISO31000-2009《風(fēng)險(xiǎn)管理》中基于簡(jiǎn)單原則，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了相應(yīng)的流程框架，描述了風(fēng)險(xiǎn)管理流程的最佳實(shí)踐以及流程所體現(xiàn)的特性，具有靈活性[2]。

2.1危險(xiǎn)識(shí)別

國際標(biāo)準(zhǔn)ISO3100-2009中說明，危險(xiǎn)識(shí)別是利用歷史數(shù)據(jù)、理論分析方法、專家的經(jīng)驗(yàn)等來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源，各種危險(xiǎn)事件、它們的原因和潛在的后果。其中理論的分析方法主要包括：危險(xiǎn)源分析、初步危險(xiǎn)分析（PHA）、故障樹分析（FTA）、故障模式、影響分析（FMEA）等。將危險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果記錄在危險(xiǎn)登記冊(cè)中，以便進(jìn)行后續(xù)的分析和管理。

2.2危險(xiǎn)分析

危險(xiǎn)分析是指給予危險(xiǎn)一個(gè)相對(duì)量化的風(fēng)險(xiǎn)概念以便對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的控制和管理的過程。危險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)概念包括發(fā)生危險(xiǎn)的可能性，或危險(xiǎn)出現(xiàn)的頻率；另一方面是危險(xiǎn)的嚴(yán)重性，即危險(xiǎn)后果的嚴(yán)重程度。

國際標(biāo)準(zhǔn)IEC62278-2002《鐵路應(yīng)用-可靠性、可用性、維修性和安全性技術(shù)要求和說明》中，對(duì)軌道交通系統(tǒng)危險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和典型的危害嚴(yán)重度等級(jí)給出了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的框架，但缺少可操作性。對(duì)不同的系統(tǒng)或產(chǎn)品，頻度的量化指標(biāo)以及可能引發(fā)的事故嚴(yán)重等級(jí)也不盡相同[3]。因此，在實(shí)際應(yīng)用中，考慮到我國機(jī)車設(shè)備的運(yùn)用情況，對(duì)其進(jìn)行合理補(bǔ)充細(xì)化，見表1中的橫、縱坐標(biāo)說明。

2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

在實(shí)際應(yīng)用中，如表2危險(xiǎn)登記冊(cè)中第2條危險(xiǎn)，設(shè)備線路接磨導(dǎo)致漏電，此故障經(jīng)常發(fā)生，將其發(fā)生頻率量化為4。危險(xiǎn)導(dǎo)致的后果為人員觸電，但不會(huì)死亡，將其量化為3。于是此條危險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為7，落在風(fēng)險(xiǎn)矩陣中的灰色區(qū)域，需要采取措施降低其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

2.險(xiǎn)控制措施

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)矩陣中列出的需要進(jìn)行控制的危險(xiǎn)，設(shè)計(jì)部門采取相應(yīng)的控制措施來降低其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并分析采取控制措施后的危險(xiǎn)事件發(fā)生頻率和危險(xiǎn)嚴(yán)重程度，識(shí)別其殘余風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)?？刂拼胧脑O(shè)計(jì)、制造、試驗(yàn)和運(yùn)用保養(yǎng)階段分別考慮。

2.5風(fēng)險(xiǎn)驗(yàn)收

3危險(xiǎn)登記冊(cè)

狀態(tài)欄填寫“打開”或“關(guān)閉”，只有當(dāng)改進(jìn)措施一欄中所有的工作都已經(jīng)完成并得到驗(yàn)證后，危險(xiǎn)狀態(tài)才能由“打開”轉(zhuǎn)換成“關(guān)閉”，狀態(tài)欄填寫的權(quán)限只能賦予項(xiàng)目的安全負(fù)責(zé)人，由項(xiàng)目安全負(fù)責(zé)人跟蹤和管理整個(gè)危險(xiǎn)登記冊(cè)。

4結(jié)論

過去的機(jī)車安全性設(shè)計(jì)主要是考慮零部件故障概念的安全關(guān)鍵件質(zhì)量控制，或者基于危險(xiǎn)后果的防火、防脫、防松等預(yù)防方法。這種安全性設(shè)計(jì)模式的弊端是危險(xiǎn)控制措施得不到評(píng)價(jià)，不能判斷控制措施做到哪種程度才是有效的控制住了危險(xiǎn)，危險(xiǎn)的關(guān)閉得不到確認(rèn)。而且多種與安全有關(guān)的危險(xiǎn)分析方法穿插在設(shè)計(jì)流程中，對(duì)危險(xiǎn)的記錄和控制也比較混亂。而利用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法進(jìn)行安全性設(shè)計(jì)時(shí)，對(duì)危險(xiǎn)采用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的控制原則，可以明確哪些危險(xiǎn)需要進(jìn)行控制。然后利用風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)對(duì)這些需要控制的危險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤，確認(rèn)控制措施的實(shí)施，可以有效的控制機(jī)車的風(fēng)險(xiǎn)，保證機(jī)車的安全性。

5展望

目前，發(fā)達(dá)國家已經(jīng)在機(jī)車的驗(yàn)收工作中將風(fēng)險(xiǎn)管理和危險(xiǎn)登記冊(cè)作為評(píng)價(jià)機(jī)車安全性的一個(gè)關(guān)鍵項(xiàng)點(diǎn)進(jìn)行檢查。隨著越來越多的出口機(jī)車項(xiàng)目實(shí)施，我國機(jī)車制造行業(yè)在機(jī)車的安全性設(shè)計(jì)中亟需全面推行風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作有機(jī)的融入機(jī)車的研制流程中。國內(nèi)鐵路部門也需要與國際接軌，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范，用風(fēng)險(xiǎn)管理和危險(xiǎn)登記冊(cè)來評(píng)價(jià)機(jī)車的安全性。

參考文獻(xiàn)：

[1]董錫明，軌道列車可靠性、可用性、維修性和安全性（RAMS），中國鐵道出版社.

[2]（英）尼爾貝克，夏青編譯，ISO31000標(biāo)準(zhǔn)提供了風(fēng)險(xiǎn)管理的原則與實(shí)施指南，中國內(nèi)部審計(jì)，2011（07）.

[3]嚴(yán)云升，鐵道機(jī)車車輛電子產(chǎn)品的RAMS，機(jī)車電傳動(dòng)，2003年第6期.

[4]方鳴，劉濰清，陳建國.對(duì)安全評(píng)估中風(fēng)險(xiǎn)接受ALARP原則應(yīng)用可行性的探討，世界軌道交通，2010（02）.

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理方法范文

關(guān)鍵詞：軟件項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；理論分析；方法探究

中圖分類號(hào)：TP311 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-3044（2013）05-1198-02

1 概述

隨著軟件項(xiàng)目發(fā)展速度的不斷加快，軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性表現(xiàn)的越來越明顯，特別是對(duì)于大型的軟件項(xiàng)目開發(fā)，應(yīng)用先進(jìn)理論、復(fù)雜技術(shù)、投入人力、資金等，并且新型軟件開發(fā)要經(jīng)過漫長時(shí)間，這些不確定性因素勢(shì)必會(huì)埋藏更大的風(fēng)險(xiǎn)性，最終引起失敗的風(fēng)險(xiǎn)。通過合理運(yùn)用項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)理論和方法，能夠有效降低軟件項(xiàng)目開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，從而保證軟件項(xiàng)目健康發(fā)展?；诖塑浖?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法受到越來越多人關(guān)注，掀起了軟件工程領(lǐng)域內(nèi)研究的熱潮。作者通過歸納現(xiàn)代軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)理論和方法的研究資料，分析了各種理論與方法的特點(diǎn)。

2 軟件項(xiàng)目管理概念

在軟件工程領(lǐng)域，研究者始終探索如何實(shí)現(xiàn)軟件開發(fā)活動(dòng)工程化，且合理利用工程項(xiàng)目的管理手段來挖掘軟件工程項(xiàng)目中潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概念簡(jiǎn)析的關(guān)鍵就是掌握其他工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，并且加以科學(xué)的改進(jìn)和實(shí)際的運(yùn)用?，F(xiàn)代對(duì)軟件項(xiàng)目管理概念最新的理解為：它類似于其他工程項(xiàng)目，在整個(gè)開發(fā)過程中隱藏不同可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，某些風(fēng)險(xiǎn)可能摧毀整個(gè)工程計(jì)劃。正確運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)軟件項(xiàng)目開發(fā)造成的危害，將此項(xiàng)活動(dòng)稱為軟件風(fēng)險(xiǎn)管理。隨著人們對(duì)軟件風(fēng)險(xiǎn)管理概念不斷深化，為軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法研究提供了有利條件。

3 軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的理論探究

3.1 基于Boehm的風(fēng)險(xiǎn)管理模型

Boehm通過公式RE=P（UO）*L（UO）來表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)影響因素間量的關(guān)系。RE代表風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響，P（UO）代表實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果出現(xiàn)的概率，L（UO）代表不理想、結(jié)果造成危害性的程度。從風(fēng)險(xiǎn)管理步驟看，Boehm傾向于傳統(tǒng)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)控制兩方面，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指識(shí)別、研究、等級(jí)設(shè)定，風(fēng)險(xiǎn)控制是指確定管理計(jì)劃、處理、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。

Boehm核心是指十大風(fēng)險(xiǎn)因素列表，主要是指人員缺少、進(jìn)度安排不科學(xué)、預(yù)算不準(zhǔn)確、需求隨意改變等。根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)因素的特點(diǎn)，Boehm制定給了針對(duì)性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。在實(shí)際操作中，用十大風(fēng)險(xiǎn)列表為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，歸納眼前項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)因素，評(píng)估完成后再實(shí)行對(duì)策，當(dāng)召開討論會(huì)上針對(duì)十大風(fēng)險(xiǎn)因素的處理進(jìn)展進(jìn)行歸納，改進(jìn)原有的十大風(fēng)險(xiǎn)因素表，依此類推。

3.2 基于SEI的CRM風(fēng)險(xiǎn)管理模型

SEI的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)為：對(duì)所有引發(fā)不良后果的因素進(jìn)行持續(xù)的評(píng)估；發(fā)現(xiàn)亟待需要解決的風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)施控制風(fēng)險(xiǎn)的措施；評(píng)測(cè)并保證風(fēng)險(xiǎn)措施使用的合理性。SIE模型需要對(duì)項(xiàng)目生命期的各階段均進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定與管理，其風(fēng)險(xiǎn)管理包括五個(gè)環(huán)節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、計(jì)劃、跟蹤、控制。圖1給出的框架說明了采用CRM的基礎(chǔ)活動(dòng)量間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目開發(fā)過程實(shí)質(zhì)是一系列不斷反復(fù)進(jìn)行的活動(dòng)過程。各風(fēng)險(xiǎn)因素通常都要求遵照順序完成所有活動(dòng)，然而對(duì)有差異的風(fēng)險(xiǎn)因素所對(duì)應(yīng)的活動(dòng)既能是并發(fā)的用能是分離的。

上圖箭頭表明信息的邏輯流，而溝通就是信息流的核心與方法。其中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是采用調(diào)查問卷完成的，問卷問題的要求是信息含量足夠大，所涉及到領(lǐng)域要全面。風(fēng)險(xiǎn)分析側(cè)重點(diǎn)是掌握所有風(fēng)險(xiǎn)在此項(xiàng)目中的出現(xiàn)概率以及后果危害性，從而產(chǎn)生上述的最十大風(fēng)險(xiǎn)問題。

3.3 基于CMM/CMMI的風(fēng)險(xiǎn)管理模型

CMM是指能力成熟度模型是基于SEI管理模型上的，其優(yōu)點(diǎn)是能夠?qū)浖芰εc成熟度的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)定。其標(biāo)準(zhǔn)是經(jīng)過知名專家論證后得出的，側(cè)重點(diǎn)是開發(fā)過程的管理，是現(xiàn)代軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)用最廣的模型。能力成熟度模型依靠五個(gè)逐層遞進(jìn)的層次進(jìn)行表示，具體是指起始級(jí)、可重復(fù)級(jí)、已定義級(jí)、已管理級(jí)、優(yōu)化級(jí)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理主要聚集于第三級(jí)水平。SEI將CMM進(jìn)化成能力成熟度模型集成，這是對(duì)原有能力成熟度模型的改進(jìn)。

在集成成熟度模型中，風(fēng)險(xiǎn)管理是第三級(jí)殊的過程域，是軟件風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵構(gòu)成部分，展現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的過程特性，進(jìn)而將過程中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理原則呈現(xiàn)的淋漓盡致?；贑MM∕CMMI的風(fēng)險(xiǎn)管理模型的發(fā)展，起到了促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和軟件過程研究為主導(dǎo)的軟件工程的有機(jī)結(jié)合，為軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展指明了方向。

4 軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法探究

4.1 軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

第一，風(fēng)險(xiǎn)清單法。Boehm已經(jīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)序列進(jìn)行了界定，并編制了10大風(fēng)險(xiǎn)源清單。它已經(jīng)明確了在軟件開發(fā)生命期內(nèi)，針對(duì)各個(gè)關(guān)鍵時(shí)期可根據(jù)10大風(fēng)險(xiǎn)源清單來調(diào)整，而且把風(fēng)險(xiǎn)管理納入軟件項(xiàng)目開發(fā)生命周期模型。第二，風(fēng)險(xiǎn)辨別法。此方法是從項(xiàng)目分類學(xué)層面劃分風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其類型進(jìn)行劃分，從簡(jiǎn)單的清單列表轉(zhuǎn)化為類數(shù)和問卷辨別過程融合，保證軟件項(xiàng)目是完整結(jié)構(gòu)。第三，問卷調(diào)查表法。此方法是建立專家設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理問卷調(diào)查表前提下，對(duì)所有軟件項(xiàng)目開發(fā)人員展開問卷調(diào)查，并對(duì)所獲取數(shù)據(jù)做出處理。

4.2 網(wǎng)絡(luò)分析技術(shù)方法

第一，計(jì)劃評(píng)審技術(shù)。主要是根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，一般需要所有時(shí)間都遵循三點(diǎn)分布原則，實(shí)際上這只是一種理想狀態(tài)，在實(shí)際應(yīng)用中不能達(dá)到，因此經(jīng)常和蒙特洛仿真共同運(yùn)用。第二，關(guān)鍵技術(shù)。此技術(shù)起源于Goldratt的制約理論，利用關(guān)鍵鏈替換關(guān)鍵路徑的思想，即關(guān)鍵鏈項(xiàng)目管理。第三，Petri網(wǎng)技術(shù)。此技術(shù)主要用于研究離散動(dòng)態(tài)事件，其特點(diǎn)是并行、共發(fā)、同步，多用于軟件工程項(xiàng)目描述階段，屬于軟件工程領(lǐng)域的基礎(chǔ)技術(shù)。

4.3 基于Riskit的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

此方法主要是說明項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)因素及其關(guān)聯(lián)，它被認(rèn)為是風(fēng)險(xiǎn)管理的定性依據(jù)，因而存在于軟件項(xiàng)目開發(fā)的全過程。Riskit的優(yōu)點(diǎn)包括靈敏度高、操作簡(jiǎn)單、實(shí)用性強(qiáng)、結(jié)果可靠等，它建議有差異的結(jié)構(gòu)與項(xiàng)目在運(yùn)用它過程中要結(jié)合運(yùn)行情況及時(shí)調(diào)整。并且將組織原有的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐、可利用的資源、項(xiàng)目的真實(shí)狀況等均納入考慮范圍，以此明確項(xiàng)軟件目風(fēng)險(xiǎn)管理的層次級(jí)別以及準(zhǔn)確程度。

5 結(jié)束語

綜上所述，隨著軟件開發(fā)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)越來越多，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理能保證軟件項(xiàng)目開發(fā)過程的安全性。然而，軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理屬于綜合性學(xué)科，要想對(duì)其做到完全理解，必須從軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法研究著手，善于發(fā)現(xiàn)原有項(xiàng)目管理存在的不足，并能結(jié)合現(xiàn)代軟件發(fā)展情況創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方法，從而為軟件開發(fā)健康發(fā)展打下基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 潘春光，陳英武，汪浩.軟件項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法研究綜述[J]. 控制與決策，2007（5）.