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第1篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

 

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行　風(fēng)險(xiǎn)管理體系　再造

前花旗銀行總裁沃爾特·瑞斯頓有句名言：事實(shí)上銀行家從事的是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。這句話(huà)道出了銀行的核td職能就是管理風(fēng)險(xiǎn)。然而，國(guó)有商業(yè)銀行具有的卻是一個(gè)失效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在解決巨額不良資產(chǎn)和應(yīng)對(duì)未來(lái)環(huán)境挑戰(zhàn)的雙重壓力下，國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系再造刻不容緩。

一、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系現(xiàn)狀和失效原因

自上世紀(jì)90年代中期，四大銀行開(kāi)始在信貸管理中全面采用審貸分離、分級(jí)審批的方法，后來(lái)陸續(xù)引進(jìn)了信用評(píng)級(jí)、授信管理、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度，并成立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一專(zhuān)事風(fēng)險(xiǎn)管理，在審慎的會(huì)計(jì)原則、內(nèi)控制度建設(shè)方面也取得進(jìn)一步完善，隨著銀行經(jīng)營(yíng)范圍和品種的擴(kuò)增，風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋的內(nèi)容由表內(nèi)業(yè)務(wù)到表外業(yè)務(wù)，從國(guó)內(nèi)到海外分支機(jī)構(gòu)，在不良資產(chǎn)處置方面也作了大量實(shí)踐，近年來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)管理逐漸得到重視并提到了經(jīng)營(yíng)管理的核心位置上來(lái)，制度、規(guī)則、方法和相關(guān)的研究得以豐富、完善，一個(gè)比較集中、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)雛形在四大銀行內(nèi)建立起來(lái)。與風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)建設(shè)的進(jìn)步相對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體有效性卻存在嚴(yán)重問(wèn)題，造成風(fēng)險(xiǎn)管理體系失效的原因之一是體制造成的管理層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，把主要精力放在追求擴(kuò)張上，對(duì)資本金、準(zhǔn)備金充足與否并不真正關(guān)心，長(zhǎng)期不良資產(chǎn)問(wèn)題并未真正列入管理者的考核目標(biāo)，四大銀行高管人員沒(méi)有因整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理局面的形成和一再惡化而被免職的事例。在產(chǎn)權(quán)和公司治理問(wèn)題沒(méi)有解決的情況下，國(guó)家信用擔(dān)保和注資行為使四大銀行在技術(shù)上破產(chǎn)卻免于遭受擠提和清算，事實(shí)上助長(zhǎng)了嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。原因之二是缺乏系統(tǒng)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在風(fēng)險(xiǎn)管理逐步被重視的過(guò)程中，雖然學(xué)習(xí)引進(jìn)了西方銀行的很多制度、方法，也形成了各自的體系，但是框架粗糙、基礎(chǔ)薄弱、制度和技術(shù)平臺(tái)沒(méi)有建立起來(lái)，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理工具發(fā)揮作用的機(jī)制，在具體操作中經(jīng)常被異化走形。原因之三是人員風(fēng)險(xiǎn)管理素養(yǎng)和銀行文化跟不上，國(guó)有商業(yè)銀行沒(méi)有西方銀行數(shù)百年的商業(yè)錘煉，缺少高度專(zhuān)業(yè)化的銀行家隊(duì)伍，缺乏規(guī)范的行業(yè)經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和優(yōu)良文化氛圍熏陶，形成了普遍的粗放經(jīng)營(yíng)習(xí)慣。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性再造的思路

1．熟悉現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際通行規(guī)則和構(gòu)造有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一般內(nèi)容、方法、步驟，借鑒對(duì)照優(yōu)良銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確立風(fēng)險(xiǎn)管理體系再造的目標(biāo)體系。巴塞爾協(xié)議框架原則已成為國(guó)際銀行業(yè)通行的“游戲規(guī)則”，其對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的指導(dǎo)原則得到普遍認(rèn)同，也為指導(dǎo)國(guó)有銀行再造風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供了基本框架?，F(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的思想、理論、方法，已經(jīng)形成齊備的體系，用于指導(dǎo)變革、補(bǔ)充完善國(guó)有商業(yè)銀行的現(xiàn)有體系的缺陷。以國(guó)際領(lǐng)先銀行風(fēng)險(xiǎn)管理作為學(xué)習(xí)標(biāo)桿，借鑒其經(jīng)驗(yàn)，尋找差距不足。結(jié)合三個(gè)方面構(gòu)造出國(guó)有商業(yè)銀行一個(gè)較標(biāo)準(zhǔn)完備的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

2．從國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)現(xiàn)狀出發(fā)，抓住影響有效性的主要問(wèn)題特征和薄弱環(huán)節(jié)，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)姆椒?、措施、策略造就風(fēng)險(xiǎn)管理效果。無(wú)論是與巴塞爾協(xié)議要求還是優(yōu)良銀行的現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)管理體系相比，國(guó)有商業(yè)銀行在體制、市場(chǎng)環(huán)境、管理基礎(chǔ)等方面有很多條件并不具備，所以只能從實(shí)際出發(fā)，在現(xiàn)狀與目標(biāo)之間，針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)為主要風(fēng)險(xiǎn)、基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱、風(fēng)險(xiǎn)管理人才和體制環(huán)境較差等特征，提出有效解決方法。

3．拓展建立和改造有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路。不僅從國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部和現(xiàn)狀著眼，還應(yīng)在銀行外部建立更廣泛的風(fēng)險(xiǎn)防范處置機(jī)制，在面臨新的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題上拓展思路，尋求良策。

三、國(guó)有商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一般內(nèi)容

1．風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象和風(fēng)險(xiǎn)處置方法機(jī)制

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，大的方面可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是與系統(tǒng)因素引起的資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)，是無(wú)法進(jìn)行分散的風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是與個(gè)體因素相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，能夠通過(guò)組合進(jìn)行分散掉。從經(jīng)營(yíng)管理的角度，可將銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人違約的不確定性，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)指網(wǎng)信息、程序、控制系統(tǒng)問(wèn)題引起的操作不當(dāng)、失誤引起的風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期的支付風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)往往相互蘊(yùn)涵并在一定條件下相互轉(zhuǎn)化。

風(fēng)險(xiǎn)處置手段主要有：避免消除風(fēng)險(xiǎn)、抑制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。避免消除風(fēng)

險(xiǎn)包括通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序化、過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化、政策合理化可以避免操作失誤和錯(cuò)誤決策，通過(guò)約束激勵(lì)機(jī)制防范投機(jī)冒險(xiǎn)和失德行為，通過(guò)各種組合來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)。抑制風(fēng)險(xiǎn)主要包括對(duì)沖、掉期(嚴(yán)格講前兩種是組合的特例)、互換、期權(quán)等技術(shù)的運(yùn)用。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)保險(xiǎn)和其他手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)主要包括不可避免和難以轉(zhuǎn)嫁的信用風(fēng)險(xiǎn)，這是銀行需要積極管理的重點(diǎn)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，巴塞爾協(xié)議規(guī)定了包括最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管檢查、市場(chǎng)約束三大支柱機(jī)制，并針對(duì)銀行業(yè)面臨的信用、操作、利率等主要風(fēng)險(xiǎn)提出了標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部法兩種計(jì)量辦法和相應(yīng)的資本管理原則，其中在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)基礎(chǔ)上對(duì)銀行資本充足率作出不得低于8％，核心資本不得低于資本的50％的要求。

2．管理設(shè)施和有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)施是指戰(zhàn)略、政策、模式、組織、文化等一整套體系。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是為了一個(gè)目標(biāo)使風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)、方法、工具和經(jīng)營(yíng)發(fā)展環(huán)境、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相契合匹配的過(guò)程，戰(zhàn)略把風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的各個(gè)方面有機(jī)組織起來(lái)。風(fēng)險(xiǎn)政策是一定時(shí)期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略貫穿于業(yè)務(wù)的具體處理原則。風(fēng)險(xiǎn)管理模式主要分為集權(quán)和分權(quán)兩種模式，國(guó)有商業(yè)銀行目前采取的是一種較為集權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，其優(yōu)點(diǎn)是集中管理風(fēng)險(xiǎn)、保證控制，但是依賴(lài)于有效的信息傳遞，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)敏感性差，不利于鍛煉隊(duì)伍和調(diào)動(dòng)基層的積極性。風(fēng)險(xiǎn)管理組織一般包括風(fēng)險(xiǎn)決策的委員會(huì)、具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)的職能部門(mén)以及獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)，一般的職能包括：政策制訂和督導(dǎo)，授信管理及盡職調(diào)查，資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程控制與評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績(jī)考核。文化由對(duì)風(fēng)險(xiǎn)普遍認(rèn)同的理解、觀(guān)念、信條、嗜好、習(xí)慣而形成的組織氛圍。

有效風(fēng)險(xiǎn)管理要求風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)施適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，設(shè)施之間能夠協(xié)調(diào)一致，滲透在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)層次。國(guó)有商業(yè)銀行基本具備了設(shè)施的形式，但是在協(xié)同方面、在貫徹方面、在文化等軟件方面較為薄弱。有效風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，只有完善有效的風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，才能識(shí)別、度量和分析風(fēng)險(xiǎn)，制訂正確的管理措施，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。信息系統(tǒng)包括存儲(chǔ)客戶(hù)基本信息、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶(hù)交易記錄、合同信息的客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)，存儲(chǔ)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫(kù)，存儲(chǔ)自身資產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量、分布的數(shù)據(jù)庫(kù)，以及建立在規(guī)范、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息基礎(chǔ)上的計(jì)量、分析、評(píng)估、處置系統(tǒng)。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)已成為國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的最大瓶頸。

四、提高國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施和策略

提高國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，首先要建立風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，設(shè)立中短期和長(zhǎng)期目標(biāo)。中短期目標(biāo)是盡快扭轉(zhuǎn)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理局面，達(dá)到銀監(jiān)會(huì)提出的國(guó)有商業(yè)銀行未來(lái)三年改革目標(biāo)中的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)；長(zhǎng)期目標(biāo)是建設(shè)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力銀行所應(yīng)具備的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

(一)實(shí)現(xiàn)中、短期目標(biāo)的措施、策略

1．針對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行以信用風(fēng)險(xiǎn)為主要風(fēng)險(xiǎn)的特征，將不良資產(chǎn)比率控制下來(lái)，保證新增信貸質(zhì)量，是最主要、最緊迫的目標(biāo)，其次是保證達(dá)到符合巴塞爾協(xié)議原則的資本充足率、撥備水平及風(fēng)險(xiǎn)分散要求。不良資產(chǎn)率的下降，將極大緩解資本金補(bǔ)充和呆帳準(zhǔn)備金計(jì)提的壓力?？刂撇涣假Y產(chǎn)比率，一方面對(duì)存量資產(chǎn)通過(guò)資產(chǎn)管理公司積極處置，更為重要的是防范新的不良資產(chǎn)，對(duì)此，加緊完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，重點(diǎn)是事前控制方面，加強(qiáng)授信管理工作，加快風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和內(nèi)部信用評(píng)級(jí)建設(shè)工作。補(bǔ)充資本和提足呆帳準(zhǔn)備金可結(jié)合注資、發(fā)行次級(jí)債和上市妥善解決。

2．與產(chǎn)權(quán)及公司治理改革結(jié)合起來(lái)。國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平提不上來(lái)，引進(jìn)的先進(jìn)方法發(fā)揮不了效果，原則執(zhí)行不下去，與體制息息相關(guān)。巴塞爾協(xié)議原則以及借鑒西方銀行帶給我們的最大啟示并不是復(fù)雜的框架和技術(shù)，而是制度基礎(chǔ)、思想和機(jī)制。結(jié)合這次改革上市，將公司治理機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制協(xié)調(diào)起來(lái)，包括制衡、激勵(lì)、內(nèi)控和決策等方面。

3．通過(guò)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型改善承受風(fēng)險(xiǎn)水平。國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主體在于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，其現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理水平缺乏對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)有效管理，使得傳統(tǒng)業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)收益上不對(duì)稱(chēng)。利用國(guó)有商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)加大現(xiàn)代綜合零售業(yè)務(wù)(消費(fèi)信貸)和中間業(yè)務(wù)，既是銀行的發(fā)展方向，也是避開(kāi)管理難度較大的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的良策。

4．總結(jié)過(guò)去風(fēng)險(xiǎn)管理中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。斯蒂芬·羅斯在新近發(fā)表的論文《法治金融》中，認(rèn)為學(xué)習(xí)過(guò)去的失誤是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。事實(shí)上，目前國(guó)有商業(yè)銀行(包括西方銀行)風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)的路徑很大程度上是：通過(guò)危機(jī)事件、重大違規(guī)或失誤案例引起銀行的警醒和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的漏洞查找、彌補(bǔ)整治，甚至引發(fā)立法和政策的改變。國(guó)有商業(yè)銀行有無(wú)數(shù)的不良資產(chǎn)案例，從中可以進(jìn)行很有價(jià)值的研究和挖掘，并可能導(dǎo)致發(fā)現(xiàn)并形成獨(dú)到的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、能力，遺憾的是，西方銀行比我們更熱衷研究這些案例。

5．注意防范新的風(fēng)險(xiǎn)。未來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行面臨的新風(fēng)險(xiǎn)有資本市場(chǎng)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)(包括上市操作和并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn))、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、銀行衍生金融交易風(fēng)險(xiǎn)，以及信息技術(shù)時(shí)代特有的網(wǎng)絡(luò)銀行安全風(fēng)險(xiǎn)等。這里僅敘述近期上市的風(fēng)險(xiǎn)。上市信息披露風(fēng)險(xiǎn)不僅使國(guó)有銀行的風(fēng)險(xiǎn)信息暴露于眾，而且因不熟悉境外上市規(guī)則以及境內(nèi)外標(biāo)準(zhǔn)差異造成操作風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)人壽事件就是—個(gè)例子?；鹜顿Y者可能只對(duì)短期逐利有興趣，而對(duì)改造國(guó)有商業(yè)銀行無(wú)恒久興趣，這可能使得借助海外機(jī)構(gòu)投資者力量實(shí)現(xiàn)公司治理的意圖落空；而戰(zhàn)略投資者的操作往往會(huì)造成股價(jià)的大幅波動(dòng)，甚至海外戰(zhàn)略投資者的背景復(fù)雜，操作動(dòng)機(jī)不局限于逐利。防范新的風(fēng)險(xiǎn)已成為一個(gè)緊迫的現(xiàn)實(shí)。

(二)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期目標(biāo)的措施

1．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和政策長(zhǎng)期不懈的執(zhí)行。以巴塞爾協(xié)議框架原則和國(guó)際領(lǐng)先銀行風(fēng)險(xiǎn)管理適合的做法為標(biāo)桿，在深刻理解的基礎(chǔ)上，不斷對(duì)照，持續(xù)改進(jìn)。貫徹落實(shí)和機(jī)制建立是一個(gè)關(guān)鍵性工作。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的專(zhuān)屬職能，要建立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)無(wú)處不在和全員參與的積極風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。第二，風(fēng)險(xiǎn)政策制定要與業(yè)務(wù)政策相協(xié)調(diào)，在推行過(guò)程中要和業(yè)務(wù)有關(guān)部門(mén)、環(huán)節(jié)、人員充分溝通。第三，機(jī)制建立是長(zhǎng)期作用力的過(guò)程，要強(qiáng)調(diào)建立強(qiáng)大持久的規(guī)范力量，對(duì)違規(guī)行為也要有強(qiáng)大的抑制力量，責(zé)任必須能夠落實(shí)到人，激勵(lì)約束要到位。第四，要有切合實(shí)際的推行方法，效果在于細(xì)節(jié)。比如：在向基層經(jīng)辦人員推出每一種產(chǎn)品時(shí)都要附上產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明書(shū)，載明該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)原理、操作原則、行為禁止等內(nèi)容，起到提醒、幫助熟悉、規(guī)范操作指導(dǎo)的作用。第五，允許適當(dāng)創(chuàng)新，例如，推行銀團(tuán)貸款辦法，使單獨(dú)決策中存在的約束軟化在銀團(tuán)決策中得以硬化；銀行在辦理抵押貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)可以設(shè)立抵押公司在二級(jí)市場(chǎng)運(yùn)作，不僅使住房抵押貸款保持活躍性，而且在利率波動(dòng)時(shí)，銀行和抵押公司形成風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以穩(wěn)定收益。

2．強(qiáng)化基礎(chǔ)工作。無(wú)論是授信、評(píng)級(jí)等基本風(fēng)險(xiǎn)管理手段還是資產(chǎn)組合管理、raroc等高級(jí)方法，均要求以堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)工作為前提，風(fēng)險(xiǎn)定量管理以及各種模型建立更是需要及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和長(zhǎng)期的驗(yàn)證，國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法的落后在于基礎(chǔ)工作的薄弱。

3．人力資源、文化環(huán)境建設(shè)

將恰當(dāng)?shù)娜朔旁谇‘?dāng)?shù)奈恢蒙蠈?duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理很有必要，一方面通過(guò)人力資源合理配置，引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人才，建立推行人員風(fēng)險(xiǎn)履歷；另一方面要加強(qiáng)人員的風(fēng)險(xiǎn)理念教育和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技能培訓(xùn)，例如可以實(shí)行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)師制度，任何崗位說(shuō)明里都提供有該崗位范圍內(nèi)每種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可咨詢(xún)的導(dǎo)師名單，員工隨時(shí)可向某類(lèi)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)師進(jìn)行咨詢(xún)。

五、拓展建立和改革有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路

第2篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌　金融風(fēng)險(xiǎn)　風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)化改革的逐步深化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的推進(jìn)，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出日益加大的趨勢(shì)，在此形勢(shì)下，健全完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是穩(wěn)定國(guó)內(nèi)金融形勢(shì)的關(guān)鍵。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不夠完善，這是多年累積的結(jié)果，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)各方面矛盾和問(wèn)題的綜合反映，是多方面因素造成的。無(wú)論是從銀行自身的生存與發(fā)展來(lái)說(shuō)，還是從整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展來(lái)看，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建更為合理的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，都具有相當(dāng)?shù)谋匾院途o迫性。本文將從我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的現(xiàn)狀出發(fā)，參照國(guó)際先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，探討如何進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容，主要包括組織形式、組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能安排以及風(fēng)險(xiǎn)的度量技術(shù)等方面。

(一)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組織形式

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組織形式分為“自上而下”的集中管理模式和“自下而上”的分散管理模式。風(fēng)險(xiǎn)集中管理由總行統(tǒng)一管理風(fēng)險(xiǎn)，管理體系與整個(gè)銀行的管理體系配套，風(fēng)險(xiǎn)管理效果取決于匯總后的風(fēng)險(xiǎn)信息質(zhì)量及相關(guān)分析人員水平。其缺點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理決策層遠(yuǎn)離一線(xiàn)，決策者難以保持對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的高度敏感，且在一定程度上使得一線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員缺乏管理好風(fēng)險(xiǎn)的積極性。風(fēng)險(xiǎn)分散管理對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)限下放，由分支機(jī)構(gòu)根據(jù)各自面臨的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施管理。其不足是如果相應(yīng)制度缺失，風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任、權(quán)利和利益難以有效統(tǒng)一，就可能使風(fēng)險(xiǎn)控制流于形式。

(二)風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)

風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)一般包括：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)最終責(zé)任的董事會(huì)、被授權(quán)管理風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策實(shí)施與風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理政策實(shí)施的稽核部門(mén)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。董事會(huì)最終承擔(dān)財(cái)務(wù)損失或股東權(quán)益減少等責(zé)任，防范、控制和處理銀行所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)是董事會(huì)的重要職能。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)隸屬于董事會(huì)，負(fù)責(zé)制訂銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)那些能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)頒布量化風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)內(nèi)部評(píng)估不易量化的風(fēng)險(xiǎn)建立相應(yīng)的操作規(guī)程。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)隸屬于風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，行使日常的監(jiān)督、衡量和評(píng)價(jià)量化風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。其職責(zé)是：批準(zhǔn)衡量財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的方法體系；監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)限額的使用；審核風(fēng)險(xiǎn)的集中情況；衡量非正常市場(chǎng)狀況的發(fā)生對(duì)銀行體系的影響；監(jiān)控投資組合價(jià)值的實(shí)際波動(dòng)與預(yù)測(cè)值之間的方差；審核和批準(zhǔn)信貸人員和業(yè)務(wù)操作人員所使用的定價(jià)模型和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)?；宋瘑T會(huì)通過(guò)內(nèi)部和外部稽核人員來(lái)保證已獲批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策得到有效執(zhí)行。各業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，其職責(zé)是確保業(yè)務(wù)部門(mén)貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)提供日常報(bào)告。

(三)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的風(fēng)險(xiǎn)控制制度

建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度是現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心內(nèi)容。包括：一是科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)，通常由股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)組成，是現(xiàn)代商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)性制度保證。二是明確業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制分工及相互制衡關(guān)系以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理中交叉監(jiān)督和雙重控制的效果。三是嚴(yán)密謹(jǐn)慎的授權(quán)審批制度。在內(nèi)部建立針對(duì)貸款權(quán)限、風(fēng)險(xiǎn)限額和審批程序等內(nèi)容的授權(quán)、審批制度。四是有效的內(nèi)部檢查與稽核制度。

(四)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能安排

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能定位是風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作的重要保證。包括：一是風(fēng)險(xiǎn)管理政策督導(dǎo)。制訂下達(dá)授信政策導(dǎo)向、授信資產(chǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策及相關(guān)規(guī)章制度；審核分支機(jī)構(gòu)制定授信業(yè)務(wù)的操作辦法和實(shí)施細(xì)則，確保信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系的一致性；對(duì)各分支機(jī)構(gòu)在執(zhí)行中的具體授信管理問(wèn)題給予指導(dǎo)。二是客戶(hù)統(tǒng)一授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。負(fù)責(zé)制訂授信業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法和授權(quán)方案，明確各分支機(jī)構(gòu)的授信審批權(quán)限。三是盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。信貸業(yè)務(wù)部門(mén)受理的所有授信項(xiàng)目都要經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理委員盡職調(diào)查小組的調(diào)查和集體審議，才能報(bào)送決策層審批。四是資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控和后評(píng)價(jià)。監(jiān)測(cè)、分析和管理資產(chǎn)質(zhì)量整體狀況，監(jiān)督各項(xiàng)授信規(guī)章制度的執(zhí)行，監(jiān)控其授信資產(chǎn)質(zhì)量及授信執(zhí)行情況。

(五)風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)

1．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法fvaR)。VaR把銀行的全部資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)概括為一個(gè)簡(jiǎn)單的數(shù)字，并以貨幣計(jì)量單位來(lái)表示風(fēng)險(xiǎn)管理的核心——潛在虧損。VaR實(shí)際上回答了在概率給定的情況下，銀行投資組合價(jià)值在下一階段最多可能損失多少。

2．風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法(RAROC)。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益是收益與潛在虧損或VAR值的比值。在對(duì)其資金使用進(jìn)行決策時(shí)，不是以贏利的絕對(duì)水平作為評(píng)判基礎(chǔ)，而是以該資金投資風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上的贏利貼現(xiàn)值作為依據(jù)。銀行應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間尋找一個(gè)恰當(dāng)?shù)钠胶恻c(diǎn)，這也是RAROC的宗旨所在。決定RAROC的關(guān)鍵是潛在虧損即風(fēng)險(xiǎn)值的大小，該風(fēng)險(xiǎn)值或潛在虧損越大，投資報(bào)酬貼現(xiàn)就越大。

3．信貸矩陣(CreditMetrics)。該模型以信用評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)，計(jì)算某項(xiàng)或某組貸款違約的概率，然后計(jì)算上述貸款同時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)閴馁~的概率。該模型通過(guò)VaR數(shù)值的計(jì)算力圖反映出銀行某個(gè)或整個(gè)信貸組合一旦面臨信用級(jí)別變化或拖欠風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所應(yīng)準(zhǔn)備的資本金數(shù)值。

轉(zhuǎn)貼于 二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的現(xiàn)狀及其存在的問(wèn)題

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行積極致力于完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，取得了不少成果，得到了監(jiān)管部門(mén)的充分肯定，但與國(guó)外先進(jìn)銀行比較，依然存在著較大的差距。主要是以下幾個(gè)方面問(wèn)題：

(一)在意識(shí)層面

尚未形成適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展要求的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。當(dāng)前，銀行普遍增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，但全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還沒(méi)有真正樹(shù)立，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的執(zhí)行還缺乏一致性，尤其是基層行在貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理方面還多少存在被動(dòng)消極的問(wèn)題，一定程度上加大了風(fēng)險(xiǎn)防范的難度。

(二)在體制層面

尚未確立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。如何使業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理相互分離又相互制衡，體現(xiàn)發(fā)展的規(guī)范性與靈活性的要求，并在風(fēng)險(xiǎn)管理方面最終實(shí)現(xiàn)價(jià)值最優(yōu)化，在內(nèi)控體系建設(shè)上存在不少制度空白或制度落實(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的劃分和追究還缺乏較明確的管理舉措等都是當(dāng)前亟待解決的問(wèn)題。

(三)在機(jī)制層面

尚未建立高效、流暢的風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系。一方面，銀行信息化建設(shè)才剛剛起步，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)很難在信息傳導(dǎo)和共享、數(shù)據(jù)分析以及管理決策等方面發(fā)揮快速反應(yīng)的作用；另一方面，在基本的機(jī)制構(gòu)建上也存在不少薄弱環(huán)節(jié)，一些制度和規(guī)則的操作性不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的手段不夠。

(四)在技術(shù)層面

還處于對(duì)現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的探索準(zhǔn)備階段。從硬件上說(shuō)，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)據(jù)收集與信息管理等工作還遠(yuǎn)未成形。從軟件上說(shuō)，對(duì)于國(guó)外先進(jìn)銀行已普遍使用的先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法或計(jì)量技術(shù)，各銀行內(nèi)部還在積極摸索；在風(fēng)險(xiǎn)控制上，國(guó)內(nèi)銀行更多依靠計(jì)分模型、財(cái)務(wù)比率分析以及主觀(guān)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行管理，缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型以及滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量要求的數(shù)據(jù)支持，資產(chǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性不高，難以進(jìn)行更深入的風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分。

(五)在人才層面

適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理需要的高素質(zhì)人才還相當(dāng)缺乏。建立風(fēng)險(xiǎn)管理的信息平臺(tái)以及引進(jìn)和運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，都需要大量高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，人才不足是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要瓶頸。如何引進(jìn)以及建立自身的培訓(xùn)體系和激勵(lì)機(jī)制，提高人才培養(yǎng)和使用的質(zhì)量與效率，是目前國(guó)內(nèi)銀行亟須加強(qiáng)的一項(xiàng)工作。

三、如何構(gòu)建完善的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系

(一)構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的文化體系

積極培育成熟健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化對(duì)促進(jìn)商業(yè)銀行全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的意義。構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，首先要確立牢固的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，有鮮明的風(fēng)險(xiǎn)管理主題，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法；其次要堅(jiān)持人本觀(guān)念，增強(qiáng)從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，讓每位員工認(rèn)識(shí)到自身的工作崗位可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，使正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念在每個(gè)機(jī)構(gòu)和每位員工心中扎根，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障；再次要強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)力度，提高全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范的技能和水平；最后，要注重工具創(chuàng)新，強(qiáng)調(diào)運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。

(二)構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系

一是從制訂和完善制度出發(fā)，保證各項(xiàng)制度的有效性。首先，要適時(shí)廢除過(guò)時(shí)的有關(guān)制度，對(duì)新制度不斷加以完善，以適應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)的發(fā)展要求。其次，要防止前后重復(fù)，讓基層執(zhí)行者無(wú)所適從。再次，要強(qiáng)調(diào)制度面前人人平等，任何時(shí)候、任何層次上都不得有特權(quán)化階層。最后，要具有強(qiáng)制性和規(guī)范性，各級(jí)要嚴(yán)格執(zhí)行制度，充分體現(xiàn)制度的嚴(yán)肅性和不可抗拒性。二是建立權(quán)力監(jiān)控制度，完善責(zé)任追究機(jī)制。內(nèi)部控制對(duì)銀行員工的約束力會(huì)隨著職位的升高而減弱，表面化的集體決策制度，看上去是降低了決策的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)則缺乏責(zé)任控制，易使權(quán)力失控。責(zé)任牽制是業(yè)務(wù)發(fā)展的核心問(wèn)題，只有明確責(zé)任，才能使當(dāng)權(quán)者謹(jǐn)慎使用自己的權(quán)力，實(shí)現(xiàn)相互之間橫向與縱向的有效控制。

(三)建立全面、流暢的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

構(gòu)建全面、流暢的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵。一是要培育先進(jìn)的全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；二是建立獨(dú)立而權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理；三是通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全面管理；四是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量監(jiān)測(cè)、控制和轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)全過(guò)程管理；五是確定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門(mén)之間和上下級(jí)之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)管理。

(四)建立完善的信貸管理體系

貸款業(yè)務(wù)是銀行的重要業(yè)務(wù)，也是銀行取得最大利潤(rùn)的業(yè)務(wù)，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也是銀行所面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。

1．強(qiáng)化貸款防范風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。首先，要建立一套信貸的審貸分離機(jī)制，將貸款的審查與批準(zhǔn)分開(kāi)，相互牽制，形成貸款管理的質(zhì)量保證體系。其次，要建立權(quán)責(zé)結(jié)合的考核與監(jiān)督機(jī)制，完善貸款管理責(zé)任制。

2．設(shè)定定性考核指標(biāo)，搞好貸前調(diào)查工作。銀行在貸前應(yīng)由專(zhuān)業(yè)人員對(duì)借款企業(yè)的信用等級(jí)、資金結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益、企業(yè)的發(fā)展前景等設(shè)立相應(yīng)的考核指標(biāo)進(jìn)行審查，以明確企業(yè)的資信程度、償還能力，從而決定是否進(jìn)行貸款。 3．選擇適當(dāng)?shù)馁J款方式。對(duì)新發(fā)放的貸款，采用適當(dāng)?shù)馁J款方式，可以有效地降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)，要全面地實(shí)行抵押、質(zhì)押、保證貸款，盡量少或者不發(fā)放信用貸款，對(duì)已經(jīng)發(fā)放的舊貸款逐步進(jìn)行補(bǔ)人完善抵押、擔(dān)保手續(xù)。

4．跟蹤、監(jiān)測(cè)貸款的使用情況。要根據(jù)貸款的額度、方式、風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)行定期或不定期的檢查，監(jiān)測(cè)貸款的使用情況。

5．加強(qiáng)對(duì)貸款的收貸工作。對(duì)于已經(jīng)到期的貸款，銀行應(yīng)主動(dòng)從借款人的賬戶(hù)中扣除。而對(duì)于已經(jīng)形成的呆滯、呆賬貸款要實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理、定期催收，還要采取債權(quán)保全措施，依法清收。對(duì)于保證貸款，應(yīng)主動(dòng)在保證企業(yè)一位賬戶(hù)中扣收或向他行辦理無(wú)條件委托收款，最大限度地收回貸款本金。

6．實(shí)行貸款損失補(bǔ)償機(jī)制。銀行對(duì)于一些已發(fā)生的數(shù)額較小的貸款損失，可以直接攤?cè)私?jīng)營(yíng)成本。對(duì)那些數(shù)額較大的貸款損失，銀行應(yīng)建立隱性?xún)?chǔ)備，適當(dāng)提高每年利潤(rùn)中提取的貸款風(fēng)險(xiǎn)基金，來(lái)沖銷(xiāo)數(shù)額較大的貸款損失。

(五)充分利用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)

在對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析的基礎(chǔ)上，引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)進(jìn)行量化管理，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中定性定量相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，已成為國(guó)際活躍銀行主流的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。如J．PMorgan(JPM)銀行于1997年開(kāi)發(fā)的度量信用風(fēng)險(xiǎn)的CreditMetrics模型、衡量銀行全面風(fēng)險(xiǎn)的RAROC績(jī)效考核模型等。這些模型幾乎均以目前國(guó)際上流行的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)技術(shù)為載體，把風(fēng)險(xiǎn)損失程度與銀行經(jīng)濟(jì)資本的配置緊密結(jié)合在一起。在數(shù)據(jù)充分的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行能夠根據(jù)不同的適用模型測(cè)算出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)損失狀況，進(jìn)而采取合理的處置措施。因此，在借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)注重學(xué)習(xí)和引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)，為風(fēng)險(xiǎn)模型的開(kāi)發(fā)運(yùn)用，風(fēng)險(xiǎn)量化系統(tǒng)以及整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立完善創(chuàng)造良好的條件。

(六)培養(yǎng)造就一批風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才

風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的高素質(zhì)人才是目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最稀缺的資源，應(yīng)本著以人為本的原則和戰(zhàn)略發(fā)展的高度，逐步完善人才引進(jìn)、培養(yǎng)、使用、考核和激勵(lì)的人才開(kāi)發(fā)體制，確立人才培養(yǎng)的職業(yè)發(fā)展通道，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)各類(lèi)專(zhuān)業(yè)人才的引進(jìn)和培訓(xùn)，建立一支專(zhuān)業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。要按照現(xiàn)代人力資源管理理論要求，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，改革現(xiàn)有的人事管理制度為人力資源管理制度，大力選拔懂經(jīng)營(yíng)管理、有專(zhuān)業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才到銀行的管理崗位，特別是高級(jí)管理崗位。引進(jìn)、充實(shí)各級(jí)各類(lèi)專(zhuān)業(yè)人才，建立起一支適用于全面風(fēng)險(xiǎn)分析的專(zhuān)業(yè)化人才團(tuán)隊(duì)，使各個(gè)崗位人員在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)默契合作。

第3篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

論文關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；全面風(fēng)險(xiǎn)管理；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；公司特有風(fēng)險(xiǎn)

一、國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析

按照巴塞爾《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。與西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)相比，我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要集中體現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)上。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是在銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中交易對(duì)象無(wú)力履約，操作風(fēng)險(xiǎn)則在于內(nèi)部控制以及公司治理機(jī)制的失效。國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因分內(nèi)外兩方面因素。本文把國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為兩大類(lèi)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和公司特有風(fēng)險(xiǎn)。

(一)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的成因

國(guó)有商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具體包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)體制風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)和銀行競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。在轉(zhuǎn)軌時(shí)期國(guó)有商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因表現(xiàn)在：(1)國(guó)有企業(yè)“綁架”國(guó)有商業(yè)銀行。由于歷史和體制方面的原因，加之我國(guó)企業(yè)以間接融資為主，以國(guó)有企業(yè)為主造成的國(guó)有商業(yè)銀行累積的制度性不良貸款，雖然通過(guò)發(fā)行次級(jí)債券、不良資產(chǎn)剝離、動(dòng)用外匯儲(chǔ)備注資，使得目前中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行的不良資產(chǎn)率大大下降，然而，只要國(guó)有企業(yè)還沒(méi)有改制成真正的股份公司，國(guó)有企業(yè)仍將過(guò)度依賴(lài)國(guó)有商業(yè)銀行，國(guó)有商業(yè)銀行被“綁架”的現(xiàn)狀仍將繼續(xù)。因?yàn)樵谡蟛环值那闆r下，國(guó)有企業(yè)和國(guó)有商業(yè)銀行相當(dāng)于一個(gè)人身上的兩個(gè)口袋，對(duì)一個(gè)人來(lái)說(shuō)，把左口袋的錢(qián)放在右口袋“績(jī)效”相同。然而，現(xiàn)實(shí)情況是國(guó)有企業(yè)這個(gè)口袋的底破了，放多少錢(qián)漏多少錢(qián)!因此，只要國(guó)有企業(yè)和國(guó)有商業(yè)銀行都沒(méi)有改制成真正的股份公司，國(guó)有商業(yè)銀行的政策、體制風(fēng)險(xiǎn)就大大增加。(2)社會(huì)信用意識(shí)淡薄，信用評(píng)估體系缺乏。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，信用大于生命。銀行向客戶(hù)提供的不僅僅是一種產(chǎn)品，而更是一種信用。目前，我國(guó)還沒(méi)有建立起獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行無(wú)法獲得有價(jià)值的信用風(fēng)險(xiǎn)信息，客戶(hù)信用審查的成本極高；現(xiàn)有的會(huì)計(jì)、審計(jì)等信息中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立反映企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息能力較差，有時(shí)甚至出現(xiàn)提供虛假信息現(xiàn)象；還沒(méi)有面向金融機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和信息咨詢(xún)服務(wù)的專(zhuān)業(yè)化公司。因此，目前國(guó)有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)很大。(3)國(guó)有商業(yè)銀行的壟斷性地位問(wèn)題。維持國(guó)家商業(yè)銀行的非競(jìng)爭(zhēng)性甚至壟斷性地位是目前整體和宏觀(guān)視角的中國(guó)金融改革和發(fā)展的目標(biāo)。這一目標(biāo)不僅僅是銀行內(nèi)部存在抵制競(jìng)爭(zhēng)、保護(hù)壟斷地位，更主要還是政府行為。其理論依據(jù)是：銀行業(yè)數(shù)量太多有可能影響金融穩(wěn)定性，因此，非競(jìng)爭(zhēng)性甚至壟斷性銀行結(jié)構(gòu)是有效的(馬爾科·斯科雷伯，1999年)，在某些情況下，集中性銀行要比競(jìng)爭(zhēng)性銀行體系更加有效，如擁有眾多競(jìng)爭(zhēng)性銀行的美國(guó)金融業(yè)曾經(jīng)表現(xiàn)出極大的不穩(wěn)定，而一些由幾家大銀行壟斷控制的國(guó)家則表現(xiàn)出了比較高的穩(wěn)定性(富蘭克·艾倫，2002)。然而過(guò)度集中意味著只有少數(shù)幾家銀行享受經(jīng)濟(jì)地租，并且有可能因?yàn)槿狈Ω?jìng)爭(zhēng)而導(dǎo)致效益和效率低下。2003年四大國(guó)有商業(yè)銀行2．9%的平均資本利潤(rùn)率，遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于世界1000家大銀行17．6%的平均資本利潤(rùn)率就是很好的證明?？梢?jiàn)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)外在的政策體制風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)內(nèi)部化了其盈利性風(fēng)險(xiǎn)。

(二)公司特有風(fēng)險(xiǎn)的成因

公司特有風(fēng)險(xiǎn)是指國(guó)有商業(yè)銀行作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，自身在經(jīng)營(yíng)管理方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。主要有資本風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。在轉(zhuǎn)軌時(shí)期國(guó)有商業(yè)銀行公司特有風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有：(1)外在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在化。由于國(guó)有商業(yè)銀行目前股份制改革處“形似”階段，產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)改革沒(méi)有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，國(guó)有商業(yè)銀行本身對(duì)此無(wú)能為力，因而國(guó)有商業(yè)銀行主體錯(cuò)位、權(quán)責(zé)不明，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的本位意識(shí)不強(qiáng)，雖然政府宏觀(guān)層面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和防范非常重視，而微觀(guān)上銀行企業(yè)還是被動(dòng)式風(fēng)險(xiǎn)管理，因而管理風(fēng)險(xiǎn)仍然存在。(2)內(nèi)控制度不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善。完善的內(nèi)控制度是現(xiàn)代銀行有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)部制度保障。內(nèi)部控制不僅要求現(xiàn)代銀行企業(yè)建立內(nèi)部制度政策與程序，還要檢查內(nèi)部控制政策與程序是否得到了遵守。目前，國(guó)有商業(yè)銀行一方面控制不足，表現(xiàn)為內(nèi)控制度不健全、管理部門(mén)銜接不充分；一方面控制分散，表現(xiàn)為規(guī)章制度數(shù)量龐大，文件滿(mǎn)天飛，缺少整合性。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，目前大多數(shù)商業(yè)銀行都還沒(méi)有現(xiàn)代意義上獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，也沒(méi)有專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，沒(méi)有一個(gè)獨(dú)立的部門(mén)有能力承擔(dān)起有效管理銀行全面風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。因此，國(guó)有商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)較大。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和工具落后。風(fēng)險(xiǎn)量化管理和模型化是現(xiàn)代銀行企業(yè)管理在技術(shù)上的重要發(fā)展趨勢(shì)。而目前國(guó)有商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)和工具方面非常薄弱，沒(méi)有建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)?？傊?，把我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分內(nèi)、外兩個(gè)方面并分析其成因，目的就是為了更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，管理風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，向巴塞爾新資本協(xié)議過(guò)渡。

二、銀行ERM的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

美國(guó)著名的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)COSO在2003年7月份公布了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架(草案)》。該框架規(guī)定：“全面風(fēng)險(xiǎn)管理(EnterpriseRiskManagement，簡(jiǎn)稱(chēng)ERM)是一個(gè)過(guò)程，這個(gè)過(guò)程受董事會(huì)、管理層和其他人員的影響。這個(gè)過(guò)程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理風(fēng)險(xiǎn)，使之在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，從而合理確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)?！盓RM框架有三個(gè)維度，第一維度是企業(yè)的目標(biāo)；第二維度是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素；第三維度是企業(yè)的各個(gè)層級(jí)。企業(yè)的目標(biāo)有4個(gè)，即戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素有8個(gè)，即內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息與交流、監(jiān)控；企業(yè)的層級(jí)包括整個(gè)企業(yè)、各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線(xiàn)及下屬各子公司。ERM三個(gè)維度的關(guān)系是，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的8個(gè)要素都是為企業(yè)的4個(gè)目標(biāo)服務(wù)的；企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的4個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必須從以上8個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理也是《巴塞爾新資本協(xié)議》蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)管理新理念，是當(dāng)今國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理新趨勢(shì)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是全程、立體、動(dòng)態(tài)、計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)控制。目前，國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念體現(xiàn)在：

(1)市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)理念。國(guó)際先進(jìn)銀行市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)理念的實(shí)質(zhì)是利益均沾、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，以求共贏。以香港地區(qū)為例，香港大小銀行150多家，但無(wú)論大小都有明確的市場(chǎng)定位。即使有能力滿(mǎn)足單一客戶(hù)的大額貸款要求的大銀行，它們往往也不會(huì)“獨(dú)吞”，而是采取“銀團(tuán)貸款”的方式分散風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)理念有效預(yù)防和分散了風(fēng)險(xiǎn)，造就香港彈丸之地卻支持各家銀行盈利的奇跡。(2)明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。董事會(huì)依據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的銀行的市場(chǎng)定位，制定中長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。在此基礎(chǔ)上，依據(jù)主要股東風(fēng)險(xiǎn)偏好，在風(fēng)險(xiǎn)和收益間進(jìn)行權(quán)衡，確定投資回報(bào)目標(biāo)，制定銀行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理。銀行的高級(jí)管理層依據(jù)董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，經(jīng)營(yíng)績(jī)效由董事會(huì)考核。(3)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織。實(shí)行董事會(huì)、高級(jí)管理層相互獨(dú)立的、立體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，即所有者從外部對(duì)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行監(jiān)測(cè)，高級(jí)管理層對(duì)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)控制。董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)委員會(huì)對(duì)全行的風(fēng)險(xiǎn)尤其是高級(jí)管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)。銀行高級(jí)管理層則建立另一套風(fēng)險(xiǎn)控制框架，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)的自我控制與管理，通常設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部或稽核部。 (4)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。隨著信息技術(shù)和計(jì)量經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)際先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理廣泛運(yùn)用了數(shù)學(xué)模型。運(yùn)用模型，根據(jù)建立的龐大健全的數(shù)據(jù)庫(kù)，能夠準(zhǔn)確地計(jì)算出客戶(hù)的違約概率、違約損失率，從而大大提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果。

三、符合國(guó)際慣例適合我國(guó)國(guó)情的國(guó)有商業(yè)銀行ERM構(gòu)建

盡管巴塞爾新資本協(xié)議為全世界的各類(lèi)銀行設(shè)計(jì)了各種可供選擇的方法，但國(guó)際貨幣基金組織告誡世界各國(guó)特別是發(fā)展中國(guó)家實(shí)施新資本協(xié)議要有充分準(zhǔn)備，不應(yīng)盲從，要考慮本國(guó)實(shí)際情況，不應(yīng)該降低實(shí)施質(zhì)量，應(yīng)在完全或基本遵守《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的基礎(chǔ)上向新協(xié)議過(guò)渡。因此，我國(guó)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)有商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心思想是，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須與銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略相適應(yīng)。如果二者不匹配，其結(jié)果將是：在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)展時(shí)，銀行對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展給予更多關(guān)注，風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有受到應(yīng)有重視，而在經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制受到高度重視，市場(chǎng)開(kāi)發(fā)則缺乏足夠動(dòng)力。

第4篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

采用全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是中國(guó)商業(yè)銀行要想獲得生存與發(fā)展的必經(jīng)之路。我國(guó)的商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)始的比較晚，還處于建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的初級(jí)階段，風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善。我國(guó)商業(yè)銀行無(wú)論是從方法上還是從理念上與外國(guó)銀行先進(jìn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理相比，都還存在著相當(dāng)大的差距，所以，我們必須加快發(fā)展商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的步伐。

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

美國(guó)的著名權(quán)威職業(yè)機(jī)構(gòu)COSO最早提出了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，該機(jī)構(gòu)認(rèn)為：全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)由主體的董事會(huì)、管理階層以及有關(guān)人員負(fù)責(zé)實(shí)行的過(guò)程，它主要應(yīng)用于戰(zhàn)略計(jì)劃的制訂過(guò)程，并且貫穿在整個(gè)企業(yè)之中，主要是為了識(shí)別一些可能會(huì)妨礙企業(yè)主體發(fā)展的潛在事件，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理以便將之控制在這個(gè)企業(yè)主體的風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)，還要為企業(yè)主體實(shí)現(xiàn)制訂的目標(biāo)計(jì)劃提供有效合理的保證。

該機(jī)構(gòu)所闡釋的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，幾乎將全部類(lèi)型的企業(yè)涵蓋進(jìn)去。相對(duì)于商業(yè)銀行而言，全面風(fēng)險(xiǎn)管理牽涉到董事會(huì)、管理階層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)以及分支機(jī)構(gòu)等各個(gè)部門(mén)單位，覆蓋了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，其具體包括的內(nèi)容也是十分廣泛的。

二、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

在歷史發(fā)展進(jìn)程上，出現(xiàn)過(guò)多次國(guó)際性的金融危機(jī)以及大銀行倒閉，這些事件使得各國(guó)吸取教訓(xùn)，重視對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的全面管理，我國(guó)也是如此，尤其是在經(jīng)歷了亞洲金融風(fēng)暴之后，我國(guó)銀行的監(jiān)督與管理部門(mén)大大加強(qiáng)了對(duì)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控力度，并且出臺(tái)了許多與此相關(guān)的具有指導(dǎo)意義的文件。但我國(guó)目前的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系尚不完善，自身仍然存在許多不足與缺陷，和國(guó)際上先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理相比還有很大的差距。

1.缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理文化的理念

文化是一個(gè)企業(yè)的軟實(shí)力。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行內(nèi)部的軟因素，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理理念起著決定性作用。我國(guó)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理還不成熟，仍然處于初級(jí)階段，所以我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理文化層次較淺，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)也滯后于商業(yè)銀行的發(fā)展和時(shí)代的需要。商業(yè)銀行外部的環(huán)境日新月異，這就迫切要求商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的各個(gè)崗位和環(huán)節(jié)都要有與時(shí)俱進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理理念。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期，需要進(jìn)行長(zhǎng)期的培養(yǎng)，要在企業(yè)內(nèi)部由上到下層層推進(jìn)，使每一個(gè)環(huán)節(jié)的每一個(gè)員工都懷有全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)與理念，要實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)單憑空洞的說(shuō)教是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。我國(guó)的商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的貫徹方面存在的不足是未將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)與理念在商業(yè)銀行的整個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程與經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程深入貫徹。

2.缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)

在我國(guó)，絕大部分的商業(yè)銀行缺乏能夠進(jìn)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)與有效管理各種風(fēng)險(xiǎn)的管理部門(mén)和管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理需要的運(yùn)行機(jī)制與組織得不到有效保障。目前我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)仍然是信用風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，而操作風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)得不到足夠的重視，風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化合理。除此之外，我國(guó)銀行的分支行普遍存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)缺失的問(wèn)題，內(nèi)部的審計(jì)職能還有很大的空白需要補(bǔ)充。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與技術(shù)手段落后

現(xiàn)代社會(huì)科學(xué)技術(shù)迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也不斷更新。現(xiàn)代商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理采用的技術(shù)手段和過(guò)去有很大的進(jìn)步，不再只是單純依靠主觀(guān)判斷和定性分析。在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中，定量分析越來(lái)越得到人們的重視，并且定量分析量化準(zhǔn)確、分類(lèi)科學(xué)。然而目前我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理依然主要采用定性分析的方法，或者靠經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷，主觀(guān)意味太重，不利于風(fēng)險(xiǎn)管理的順利實(shí)施。

三、解決商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的措施

1.構(gòu)建先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程應(yīng)該讓每個(gè)員工都參與，從上到下各個(gè)階層的人員都要有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化發(fā)展成為商業(yè)銀行文化的一個(gè)重要組成部分。除此之外，還應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)管理融入到商業(yè)銀行日常的業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理之中，在日常的工作中創(chuàng)造風(fēng)險(xiǎn)文化與合規(guī)文化。

2.建立健全風(fēng)險(xiǎn)組織管理結(jié)構(gòu)

要想實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的合理有效，必須首先建立健全獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)組織管理結(jié)構(gòu)。我國(guó)商業(yè)銀行必須建立垂直的、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，這是要想順利實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的不二選擇。在垂直的、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)中，各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)權(quán)責(zé)明確，風(fēng)險(xiǎn)管理人員各司其職，能夠確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的高效運(yùn)行。

3.定期更新風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理上，要積極、大量地運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，并定進(jìn)行更新。商業(yè)銀行建立自身的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是必不可少的。我國(guó)要積極借鑒外國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)外國(guó)的先進(jìn)技術(shù)，參照外國(guó)先進(jìn)的評(píng)級(jí)技術(shù)不斷完善自身的評(píng)級(jí)體系。在借鑒外國(guó)先進(jìn)技術(shù)的同時(shí)，我國(guó)還應(yīng)該自立自強(qiáng)，并以己為主，致力于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的研究與開(kāi)發(fā)，依靠自身的力量實(shí)現(xiàn)技術(shù)上的突破取得發(fā)展，建立起先進(jìn)、合理、完善的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。

第5篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)；商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)，引起金融界的廣泛關(guān)注和重視。伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，大數(shù)據(jù)在金融業(yè)的應(yīng)用給傳統(tǒng)金融行業(yè)尤其是線(xiàn)下商業(yè)銀行帶來(lái)了深刻的影響和沖擊。較于傳統(tǒng)數(shù)據(jù)技術(shù)，大數(shù)據(jù)具有數(shù)據(jù)量大、數(shù)據(jù)類(lèi)型繁多、時(shí)效要求高等4V特點(diǎn)，既有的系統(tǒng)架構(gòu)和技術(shù)已無(wú)法高效處理海量數(shù)據(jù)，大數(shù)據(jù)獲取、儲(chǔ)存、搜索、共享、分析，乃至成果的可視化等方面還存在一定的困難。大數(shù)據(jù)時(shí)代背景下，數(shù)據(jù)已經(jīng)成為金融企業(yè)制勝的關(guān)鍵性因素。從自然屬性上講，商業(yè)銀行本質(zhì)上屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理是其生存的根本。研究基于大數(shù)據(jù)的智慧型風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義：第一，有助于豐富商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論；第二，有助于商業(yè)銀行進(jìn)行智能分析風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、大數(shù)據(jù)引入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性與可行性

(一)必要性

1.跟上技術(shù)發(fā)展和同行業(yè)應(yīng)用進(jìn)程的要求大數(shù)據(jù)的理念正逐步“吞噬”且重塑著傳統(tǒng)行業(yè)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理引入大數(shù)據(jù)不僅有利于金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)優(yōu)化處理，還可以借助大數(shù)據(jù)信息挖掘優(yōu)勢(shì)，更加前瞻地洞察影響貸款資產(chǎn)安全、收益的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素。數(shù)據(jù)挖掘分析技術(shù)在西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中早已有所應(yīng)用，因此大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)為中國(guó)銀行業(yè)在全新的平臺(tái)上與西方商業(yè)銀行競(jìng)技提供了難得機(jī)遇。目前銀行業(yè)大數(shù)據(jù)應(yīng)用總體呈現(xiàn)兩種趨勢(shì)：傳統(tǒng)銀行加大與數(shù)據(jù)服務(wù)商合作；新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)利用自身技術(shù)積極拓展大數(shù)據(jù)在信貸業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。傳統(tǒng)銀行與新興金融對(duì)大數(shù)據(jù)的追逐，無(wú)疑將加快銀行業(yè)整體信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的量化進(jìn)程，而緊跟競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的步伐，是在競(jìng)爭(zhēng)中尋求獲勝的必要前提和基本條件。2.應(yīng)對(duì)復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)的要求一方面金融市場(chǎng)化改革不斷縱深發(fā)展，大量金融創(chuàng)新推動(dòng)著市場(chǎng)深刻變化。另一方面，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型在從宏觀(guān)上助推國(guó)民經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的同時(shí)，也對(duì)銀行研判經(jīng)濟(jì)周期，以及行業(yè)態(tài)勢(shì)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)走勢(shì)方面提出更高要求。

(二)可行性

1.形成了較為完善的信貸信息化體系建行集成信貸業(yè)務(wù)生產(chǎn)與管理功能信息化平臺(tái)日趨成熟，積淀了海量的歷史與最新信貸數(shù)據(jù)信息，信貸業(yè)務(wù)生產(chǎn)與管理功能信息系統(tǒng)與其他相關(guān)系統(tǒng)的交互渠道愈加暢通。2.具備了基本的數(shù)據(jù)挖掘分析經(jīng)驗(yàn)建行信貸在線(xiàn)監(jiān)控工作開(kāi)展以來(lái)，各級(jí)行在利用系統(tǒng)存儲(chǔ)的海量數(shù)據(jù)信息實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面做出了扎實(shí)的探索，形成了系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、批量監(jiān)控預(yù)警等在內(nèi)的一系列工作方法，促進(jìn)了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段的完備，積累了挖掘、處理海量數(shù)據(jù)信息的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。3.適應(yīng)大數(shù)據(jù)應(yīng)用的分工專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍體系初步形成全行形成了以信貸評(píng)級(jí)體系建設(shè)和在線(xiàn)監(jiān)控人員為主干的信貸數(shù)據(jù)分析應(yīng)用隊(duì)伍，且圍繞需求，不斷加大科技、軟件、需求相關(guān)力量的配置力度，為大數(shù)據(jù)工作推進(jìn)提供了必要的人員保障。

二、當(dāng)前大數(shù)據(jù)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的應(yīng)用策略

(一)改變管理理念

首先是要增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)決策的數(shù)據(jù)依托理念，減少和杜絕粗放管理行為。然后是要加強(qiáng)數(shù)據(jù)之間相關(guān)關(guān)系應(yīng)用，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判的科學(xué)性與準(zhǔn)確性。最后要加強(qiáng)信貸大數(shù)據(jù)信息建設(shè)意識(shí)，積極著手信貸大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)平臺(tái)搭建工作，推進(jìn)數(shù)據(jù)信息的整合共享，拓寬信貸風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)源獲取渠道。

(二)弱化信息不對(duì)稱(chēng)性銀行可通過(guò)各種方式來(lái)采集外部的數(shù)據(jù)信息，同時(shí)還要推進(jìn)交易信息數(shù)據(jù)化，盡量引導(dǎo)客戶(hù)通過(guò)電子化渠道進(jìn)行交易和辦理業(yè)務(wù)，以便獲取交易記錄等結(jié)構(gòu)性數(shù)據(jù)，從更大范圍來(lái)核驗(yàn)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息與財(cái)務(wù)信息的關(guān)系，提高商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)能力。

(三)重點(diǎn)突破應(yīng)用方向

1.搭建互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)以加快大數(shù)據(jù)的獲得模仿和跟進(jìn)大數(shù)據(jù)應(yīng)用領(lǐng)先的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，加強(qiáng)與互聯(lián)網(wǎng)社區(qū)、電子商務(wù)等企業(yè)合作，打造和形成銀行具有主導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的O2O、B2C、B2B等互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)。在平臺(tái)建成后，可依托平臺(tái)不斷豐富信貸產(chǎn)品，積累網(wǎng)絡(luò)用戶(hù)的信貸交易信息、行為及信用數(shù)據(jù)信息，從中總結(jié)和摸索適用于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)模型或方法。2.促進(jìn)跨系統(tǒng)信貸相關(guān)信息的整合應(yīng)用加強(qiáng)相關(guān)技術(shù)的學(xué)習(xí)與引進(jìn)，最大程度地節(jié)約系統(tǒng)整合成本，解決信貸相關(guān)信息的“孤島”問(wèn)題，將全行不同系統(tǒng)中存儲(chǔ)的涉貸客戶(hù)信息與貸款質(zhì)量變化聯(lián)系起來(lái)，提高風(fēng)險(xiǎn)早期發(fā)現(xiàn)和識(shí)別的可能。3.深入挖掘內(nèi)部數(shù)據(jù)源信貸風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值在全面關(guān)注大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展動(dòng)態(tài)的同時(shí)，重點(diǎn)做好非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)信息技術(shù)動(dòng)向跟蹤，必要時(shí)通過(guò)與數(shù)據(jù)分析專(zhuān)業(yè)廠(chǎng)商合作，加快這一領(lǐng)域數(shù)據(jù)信息價(jià)值的挖掘，提高非結(jié)構(gòu)化微觀(guān)數(shù)據(jù)信息在信貸風(fēng)險(xiǎn)綜合管理層面的集成應(yīng)用。

(四)深度應(yīng)用方向

借助數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，利用機(jī)器學(xué)習(xí)算法(如聚類(lèi)分析法、決策樹(shù)算法、并行算法等)或模型對(duì)海量信貸數(shù)據(jù)及相關(guān)信息進(jìn)行處理，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)隱藏在數(shù)據(jù)間的內(nèi)在聯(lián)系或推導(dǎo)出有價(jià)值的管理結(jié)論，極大程度地促進(jìn)信貸組合、評(píng)級(jí)模型、預(yù)警監(jiān)控在內(nèi)的諸多管理工作量化分析決策。1.用大數(shù)據(jù)思維重新構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)用大數(shù)據(jù)思維構(gòu)建以客戶(hù)為中心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，重新界定部門(mén)間職能分工，改變由各分支機(jī)構(gòu)各自分散識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的做法，集中統(tǒng)一管理數(shù)據(jù)信息，把同一目標(biāo)客戶(hù)的不同貸款按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入政策和標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施來(lái)處理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，實(shí)現(xiàn)信貸產(chǎn)品的P2P精準(zhǔn)營(yíng)銷(xiāo)。2.提供有效的貸后管理監(jiān)測(cè)途徑對(duì)客戶(hù)進(jìn)行全面持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，形成全方位、全流程的監(jiān)測(cè)體系，對(duì)保證人和抵押品價(jià)值變化的持續(xù)觀(guān)測(cè)，有效防止擔(dān)保虛化等風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。3.為培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)型風(fēng)險(xiǎn)防控人才提供標(biāo)準(zhǔn)利用大數(shù)據(jù)通過(guò)對(duì)單一行業(yè)或幾個(gè)行業(yè)內(nèi)、特定某個(gè)區(qū)域或幾個(gè)區(qū)域內(nèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)事件的流程梳理總結(jié)，總結(jié)其出現(xiàn)征兆，發(fā)展過(guò)程及解決方案，為解決特定維度的信貸風(fēng)險(xiǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)判斷權(quán)重參考值，為專(zhuān)業(yè)型人才培養(yǎng)提供經(jīng)驗(yàn)依據(jù)以更快適應(yīng)市場(chǎng)需求。4.結(jié)合大數(shù)據(jù)優(yōu)化信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)結(jié)合大數(shù)據(jù)，對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下各行業(yè)之間聯(lián)系進(jìn)行全方位的分析，發(fā)現(xiàn)潛在的增長(zhǎng)點(diǎn)或潛伏的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各區(qū)域信貸資源分配進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)整優(yōu)化，優(yōu)化本行現(xiàn)有信貸結(jié)構(gòu)。

三、結(jié)論

大數(shù)據(jù)時(shí)代來(lái)臨，數(shù)據(jù)成為金融企業(yè)制勝的關(guān)鍵性因素，大數(shù)據(jù)的有效管理和挖掘?qū)⒊蔀樯虡I(yè)銀行未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)和增長(zhǎng)的基礎(chǔ)，并日益成為商業(yè)銀行最為重要的生產(chǎn)要素和戰(zhàn)略資本。銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，必須在這一過(guò)程中獲取與大數(shù)據(jù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范控制能力，才能在大數(shù)據(jù)時(shí)代的激烈競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地。

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第6篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：利率風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行管理研究

一、利率市場(chǎng)化與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的分析和對(duì)策研究

隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，我國(guó)商業(yè)銀行也必將面臨日益嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)，主要包括重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、選擇期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)等。選擇市場(chǎng)基準(zhǔn)利率、研究利率期限結(jié)構(gòu)構(gòu)造及進(jìn)行利率預(yù)測(cè)，是商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。

1目前商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：

(一)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：主要來(lái)源于資產(chǎn)負(fù)債在總量及期限結(jié)構(gòu)上的不匹配。我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)失衡的問(wèn)題十分突出，一是在總量結(jié)構(gòu)上資產(chǎn)與負(fù)債總量之間沒(méi)有保持合理的比例關(guān)系，由于有效信貸需求不足，資金運(yùn)作渠道有限，造成大量資金積壓，承受著持續(xù)利率調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)。二是在期限結(jié)構(gòu)上，普遍存在著以短期存款支持長(zhǎng)期貸款的情況。三是在利率結(jié)構(gòu)上，同期限的存貸款之間沒(méi)有保持合理利差，利率市場(chǎng)化的直接后果就是存款成本的上升和優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)利率的下降造成存貸利差的下降。

(二)基差風(fēng)險(xiǎn)：即使當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的差額為零時(shí)，由于實(shí)際利率調(diào)整中存貸利率調(diào)整幅度往往不一致，同樣使商業(yè)銀行面臨利息收入下降的風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化后，各行均有權(quán)制定存貸款利率，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將導(dǎo)致利率波動(dòng)加劇，利率基差風(fēng)險(xiǎn)加大。

(三)選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)我國(guó)有關(guān)政策，客戶(hù)可以根據(jù)意愿決定是否提前提取定期存款，而商業(yè)銀行只能被動(dòng)應(yīng)對(duì)，在利率下調(diào)時(shí)，客戶(hù)可以保持定期存款獲取高利率；而利率上升時(shí)，則可以提前支取再存，以獲取高利率。對(duì)于貸款，一些優(yōu)勢(shì)客戶(hù)往往在利率下調(diào)時(shí)，要求提前還款再以較低的利率貸款。

2加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

(一)適應(yīng)央行宏觀(guān)調(diào)控方式的變化，做好利率走勢(shì)分析。隨著利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程加快，央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管逐步走向間接，通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和再貼現(xiàn)率來(lái)傳導(dǎo)政策意圖，間接實(shí)現(xiàn)金融宏觀(guān)調(diào)控。因此，商業(yè)銀行要關(guān)注央行政策舉措，捕捉政策信號(hào)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)政策走勢(shì)，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，以減少政策性風(fēng)險(xiǎn)。

(二)加強(qiáng)以利率風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的資產(chǎn)負(fù)債管理。一是積極運(yùn)用敏感性缺口理論和技術(shù)，在準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和測(cè)量利率風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使缺口值始終適應(yīng)利率變化方向，降低差額風(fēng)險(xiǎn)。二是采用投資組合、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)以及借人資金等利率風(fēng)險(xiǎn)管理手段來(lái)控制利率風(fēng)險(xiǎn)；三是隨著金融市場(chǎng)發(fā)展和交易品種的增多，可以通過(guò)表外項(xiàng)目對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

(三)構(gòu)建適應(yīng)利率市場(chǎng)化的定價(jià)機(jī)制。資金定價(jià)的目的是收回商業(yè)銀行付出的各項(xiàng)成本、實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)、獲取目標(biāo)利潤(rùn)、有效控制風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化。因此，建立科學(xué)、合理的資金定價(jià)體系是商業(yè)銀行取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要工具。

(四)建立利率風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。一是利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，能直觀(guān)反映商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)水平，準(zhǔn)確評(píng)判利率風(fēng)險(xiǎn)損失值。二是利率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制，在準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和測(cè)量利率風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低差額風(fēng)險(xiǎn)。三是利率風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，將資金投向不同區(qū)域、行業(yè)、企業(yè)，形成資金在地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)問(wèn)的合理配置，以風(fēng)險(xiǎn)的分散平衡原理，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)組合，分散風(fēng)險(xiǎn)損失；四是利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，通過(guò)一定的工具，如利率互換期權(quán)期貨等，使利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或置換，以降低資產(chǎn)負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)度。五是利率風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在利率風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并造成損失時(shí)，通過(guò)一定的途徑和方式取得補(bǔ)償。如在辦理資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，附打一些保護(hù)性條款，在利率發(fā)生急劇變化并發(fā)牛損失時(shí)，從其他渠道及時(shí)得到補(bǔ)償。

(五)建立合理高效的利率風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制。一是要建立完善的利率管理組織。在商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的利率管理部門(mén)，負(fù)責(zé)制定利率管理辦法和制定具體的實(shí)施細(xì)則；研究央行、市場(chǎng)利率走向及對(duì)本行經(jīng)營(yíng)成果的影響；制定系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利率和外部資金基準(zhǔn)利率；指導(dǎo)和檢查利率政策貫徹執(zhí)行情況。二是合理劃分利率風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。明確利率風(fēng)險(xiǎn)管理的具體部門(mén)和人員，并保證在利率管理程序的重要環(huán)節(jié)上分工明確，避免“扯皮”現(xiàn)象發(fā)生。如計(jì)財(cái)部門(mén)作為利率主管部門(mén)，負(fù)責(zé)基準(zhǔn)利率的確定。各對(duì)外業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)度、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等因素，在基準(zhǔn)利率上進(jìn)行上下浮動(dòng)，制定對(duì)不同客戶(hù)、不同業(yè)務(wù)的差別定價(jià)。當(dāng)然，這些必須經(jīng)利率政策管理委員會(huì)審議后執(zhí)行。三是科學(xué)制定利率風(fēng)險(xiǎn)管理操作程序。利率主觀(guān)和利率執(zhí)行部門(mén)要定期對(duì)利率執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)研，并向部門(mén)負(fù)責(zé)人提交分析報(bào)告及建議。部門(mén)負(fù)責(zé)人審查同意后，向利率政策管理委員會(huì)提交議案后執(zhí)行。

(六)做好利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作。一是加快利率風(fēng)險(xiǎn)管理程序和數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)，提高信息處理能力和反饋水平，為進(jìn)行敏感性缺口分析等控制利率風(fēng)險(xiǎn)手段提供技術(shù)支撐。二是加強(qiáng)利率管理人員的培養(yǎng)，造就一只能熟練掌握和運(yùn)用利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的隊(duì)伍。三是借鑒吸收西方商業(yè)銀行利率管理技術(shù)，結(jié)合國(guó)內(nèi)利率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際狀況，研究出適合自己的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、信貸擴(kuò)展化與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理分析與對(duì)策研究

隨著我國(guó)消費(fèi)信貸市場(chǎng)空間不斷拓展，住房信貸、汽車(chē)信貸、耐用消費(fèi)品信貸、助學(xué)信貸等業(yè)務(wù)獲得迅速發(fā)展，消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大，該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露出來(lái)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析與識(shí)別，以便及時(shí)采取措施，防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

面對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展過(guò)程出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面人手：

(一)建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系。

在建立全社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。

信用評(píng)價(jià)體系一般采用積分制，具體分成四個(gè)部分：①基本情況評(píng)分②業(yè)務(wù)狀況評(píng)分③設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎(jiǎng)罰分④根據(jù)上述累積得分評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)，針對(duì)這幾點(diǎn)本文不再做詳細(xì)的講解。

(二)建立銀行內(nèi)部消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

從跟蹤、監(jiān)控人手，建立一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動(dòng)態(tài)，對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問(wèn)題個(gè)人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。

要進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，逐步做到在線(xiàn)查詢(xún)、分級(jí)審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作，強(qiáng)化稽核的再檢查和監(jiān)督。

銀行內(nèi)部要建立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

在證券化過(guò)程中，商業(yè)銀行將其持有的消費(fèi)信貸資產(chǎn)，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或信托公司(SPV]，由其將購(gòu)買(mǎi)的貸款組合經(jīng)擔(dān)保和信用增級(jí)后，以抵押擔(dān)保證券的形式出售給投資者。由于消費(fèi)貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)SPV對(duì)證券組合采取擔(dān)保、保險(xiǎn)、評(píng)級(jí)等信用手段可保護(hù)投資人的利益，同時(shí)也降低了發(fā)行人的融資成本。同時(shí)，抵押擔(dān)保證券以消費(fèi)貸款的未來(lái)現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)，期限較長(zhǎng)，相對(duì)收益風(fēng)險(xiǎn)比值較高，為金融市場(chǎng)中的長(zhǎng)期機(jī)構(gòu)投資者提供了較理想的投資工具。

(四)進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的擔(dān)保制度。

消費(fèi)信貸與其他貸款不同，借款人是一個(gè)個(gè)的消費(fèi)者，貸款購(gòu)買(mǎi)的是超過(guò)其即期收入限度并較長(zhǎng)時(shí)問(wèn)才能歸還貸款的財(cái)產(chǎn)或耐用消費(fèi)品。因此，在發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí)，用抵押、擔(dān)保作還款保證顯得十分重要。我國(guó)要盡快健全抵押擔(dān)保制度。

(五)實(shí)行浮動(dòng)貸款利率和提前償還罰息。

1．人民銀行應(yīng)加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程，在利率浮動(dòng)比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶(hù)服務(wù)，更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)允許商業(yè)銀行在辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中收取必要的手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，以補(bǔ)償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務(wù)付出的成本。

2．對(duì)貸款期限長(zhǎng)、利率風(fēng)險(xiǎn)大的住房貸款尺．決實(shí)行固定利率和浮動(dòng)利率并行的利率制度。通過(guò)消費(fèi)者對(duì)兩種利率的自由選擇，增加消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)和收益意識(shí)，規(guī)范消費(fèi)者和銀行之問(wèn)的行為方式和業(yè)務(wù)往來(lái)。

3．實(shí)施提前還款罰息制。由于消費(fèi)信貸一般為長(zhǎng)期貸款，利率變化將導(dǎo)致銀行蒙受利率損失的可能。當(dāng)利率下跌時(shí)，消費(fèi)者會(huì)提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會(huì)導(dǎo)致銀行喪失貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應(yīng)收取高于預(yù)定利率的罰息，彌補(bǔ)信貸資產(chǎn)損失。

第7篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究分析

1 中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1.1 銀行體制存在缺陷 改革開(kāi)放以前，中國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過(guò)多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展。

第8篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 逆向選擇

商業(yè)銀行的信貸活動(dòng)是銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)行為，即使在今天，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍是現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，作為現(xiàn)代社會(huì)金融中介機(jī)構(gòu)，保證資產(chǎn)安全、增值，實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定，促進(jìn)資金流通成為各個(gè)銀行的重中之重。如果未能準(zhǔn)確度量和合理管理信貸風(fēng)險(xiǎn)則直接影響到經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)主體，也影響一個(gè)國(guó)家的穩(wěn)定和發(fā)展甚至爆發(fā)全球性金融危機(jī)。

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征及理論分析

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能按期歸還貸款本息而引起商業(yè)銀行收益變動(dòng)的可能性。國(guó)際清算銀行巴塞爾委員會(huì)2001年6月公布的《新資本協(xié)議草案修改文件》中對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義為“銀行借款者或交易對(duì)手不能承擔(dān)根據(jù)事先約定條件的償還責(zé)任時(shí)的一種不確定性”。事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)成因主要包括幾個(gè)方面：借款對(duì)象（信用等級(jí)，項(xiàng)目等級(jí)，項(xiàng)目資金資源）、信貸方式（信貸貸款，保證貸款，抵押貸款等。

二十世紀(jì)七十年代末期，以Diamond，Rajan等為代表的一批微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)家開(kāi)始運(yùn)用博弈論和信息經(jīng)濟(jì)學(xué)作為工具研究銀行問(wèn)題，逐漸發(fā)展出一銀行微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)，其中對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論十分關(guān)注。關(guān)于信貸市場(chǎng)的微觀(guān)經(jīng)濟(jì)分析，主要有以下幾個(gè)方面：

（一）逆向選擇理論

信息的不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致的逆向選擇，進(jìn)而導(dǎo)致交易的無(wú)效率，使得帕累托最優(yōu)的交易（指一項(xiàng)交易在使交易一方的利益提高時(shí)，沒(méi)有使交易的任何其他方的利益受損）不能實(shí)現(xiàn)：在極端情況下，市場(chǎng)交易甚至根本不存在。但是，如果擁有相關(guān)信息的交易一方有辦法將相關(guān)信息傳遞給沒(méi)有相關(guān)信息的交易一方（這稱(chēng)為信號(hào)傳遞），則交易的帕累托改進(jìn)就可以出現(xiàn)。信號(hào)傳遞和信息甄別的目的都是消除信息的不對(duì)稱(chēng)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)的交易，兩者之間的區(qū)別在于，在信號(hào)傳遞中，擁有相關(guān)信息的交易一方先行動(dòng)，而在信息甄別中，不擁有相關(guān)信息的交易一方先行動(dòng)。

（二）信貸配給論

Stigliz和Weiss（1981）發(fā)表《不完美信息市場(chǎng)中的信貸配給》，解釋在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，為什么有的人得到貸款，有些類(lèi)似資質(zhì)的企業(yè)即使支付更高的利率也得不到貸款。他們認(rèn)為銀行會(huì)綜合考慮貸款利率和風(fēng)險(xiǎn)情況來(lái)判斷是否給予貸款。當(dāng)利率升高時(shí)，銀行的收入增加，盈利也增加，但利率高于某個(gè)值r卑下不能大到供求平衡，則會(huì)發(fā)生配給，存在超額要求。供求法則不是一個(gè)一般法則，也不應(yīng)看作是競(jìng)爭(zhēng)性分析的前提，而是一個(gè)在價(jià)格既沒(méi)有排序也沒(méi)有刺激效應(yīng)下的結(jié)果。價(jià)格出清的市場(chǎng)是經(jīng)濟(jì)模型的特例，而不是經(jīng)濟(jì)理論的一般結(jié)果，事業(yè)和信貸配給絕不是一個(gè)幻影。該理論深刻指出了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不完全性，豐富了銀行信貸配給，這也確實(shí)符合發(fā)展中國(guó)家的現(xiàn)實(shí)。

二、目前我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題

自中國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展，形成了以四大國(guó)有銀行為主體，政策性銀行相補(bǔ)充，其他中小型股份制銀行共同發(fā)展，并且允許外國(guó)銀行在中國(guó)設(shè)立營(yíng)業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的格局。同時(shí)，法律監(jiān)管也在不斷完善。但是目前我國(guó)的金融體制不健全，我國(guó)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在很多問(wèn)題，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

流程再造體系化不強(qiáng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度整合力度不夠，制約了風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。各商業(yè)銀行股改后，對(duì)原有二級(jí)分行內(nèi)部平行報(bào)告流程尚未進(jìn)行有效再造，信貸審批環(huán)節(jié)不斷增多，審批效率明顯下降，與地方法人機(jī)構(gòu)相比，其授信談判的自主性和能力相對(duì)有限，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力受到挑戰(zhàn)。

信貸風(fēng)險(xiǎn)信息采集準(zhǔn)確性、客觀(guān)性亟待提升，電子化水平不高。目前商業(yè)銀行二級(jí)分行的風(fēng)險(xiǎn)管理手段相對(duì)單一，完全依賴(lài)上級(jí)行的推進(jìn)；對(duì)既有操作系統(tǒng)的流程再造耗時(shí)較長(zhǎng)，與國(guó)際先進(jìn)銀行相比，在技術(shù)支持方面的推進(jìn)速度較慢、效率較低。

人力資源配置與風(fēng)險(xiǎn)管理需求不匹配。集中表現(xiàn)為二級(jí)分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量偏少，素質(zhì)偏低，工作效率不高，團(tuán)隊(duì)作用發(fā)揮不充分。

三、完善我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路

隨著金融體制改革的不斷深入，金融l市場(chǎng)的日益完善，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中承擔(dān)著舉足輕重的作用，所以建立健全的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康快速的發(fā)展具有重大意義。在具體工作方面建議從以下幾個(gè)方面入手：

加強(qiáng)內(nèi)控制度，健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。良好的內(nèi)控和完善的組織架構(gòu)就像社會(huì)中的法律一樣使風(fēng)險(xiǎn)管理得以保障。建立與內(nèi)審并存的外部監(jiān)管體系，除了銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督，還應(yīng)由民間非政府組織如媒體多些監(jiān)督，加強(qiáng)激勵(lì)。

建立以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率為核心的績(jī)效考核體系。將未來(lái)可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，對(duì)當(dāng)期收益進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大?。嚎紤]為非預(yù)期的資本損失做出資本儲(chǔ)備，進(jìn)而衡量資本的使用效率，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤。應(yīng)用到績(jī)效考核時(shí)，它克服了傳統(tǒng)考核中盈利目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)相脫離的問(wèn)題，這樣可以使管理者采取有效的獎(jiǎng)罰措施引導(dǎo)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)管理部門(mén)各級(jí)員工的工作態(tài)度，激勵(lì)他們自覺(jué)追求風(fēng)險(xiǎn)可接受情況下盈利最大化目標(biāo)，追求長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益而不是高收益。

推進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化、電子化進(jìn)程。各商業(yè)銀行二級(jí)分行負(fù)責(zé)對(duì)基層支行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息的搜集、審核、管理指導(dǎo)和監(jiān)督。各基層行應(yīng)加大信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的資金投入，積極爭(zhēng)取上級(jí)行在系統(tǒng)改造、科技人員配備方面的支持，建立有效的信息采集、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、資料分析、適時(shí)預(yù)警的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸客戶(hù)持續(xù)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)一步完善內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息資源共享。建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防范文化，并不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。可以說(shuō)，積極地消除這些隱患之時(shí)，也就是綜合競(jìng)爭(zhēng)力提升之日。

參考文獻(xiàn)：

[1]方先明，熊鵬.對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)評(píng)價(jià)的新思考[N].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2005，（1）.

第9篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn);人力資本;激勵(lì) 

 

近年來(lái)，隨著我國(guó)銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。其中，作為商業(yè)銀行常見(jiàn)三大金融風(fēng)險(xiǎn)之一的操作風(fēng)險(xiǎn)更是頻頻凸顯。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅2003年－2007年，通過(guò)媒體公開(kāi)報(bào)道可以搜集到的操作風(fēng)險(xiǎn)案件就達(dá)174件。2011年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《銀監(jiān)會(huì)2010年年報(bào)》指出，2011年中國(guó)銀行業(yè)仍存在諸多風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，其中之一便是“部分金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)弱化”。該報(bào)告指出：“2010年底，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件出現(xiàn)反彈。齊魯銀行案件等多數(shù)案件發(fā)生在基層網(wǎng)點(diǎn)和所謂低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，且多為內(nèi)部人員作案，這反映出部分銀行內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在缺陷?！?nbsp;

與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不同，操作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋的范圍和涉及的業(yè)務(wù)種類(lèi)更為廣泛，貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的始終，幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方方面面，因此管理難度更大。本文從操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)與特征入手，對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問(wèn)題進(jìn)行分析。在此基礎(chǔ)上，選取人力資本激勵(lì)視角對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行另一種視角的詮釋?zhuān)詈筇岢鱿嚓P(guān)對(duì)策建議。 

1 關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問(wèn)題分析 

目前對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)外尚未有統(tǒng)一的定義。其中，巴塞爾委員會(huì)在《巴塞爾新資本協(xié)議》中關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義較具代表性，具體為“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”。該定義突出強(qiáng)調(diào)了銀行內(nèi)部人員操作和業(yè)務(wù)系統(tǒng)因素所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。 

1.1 操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi) 

操作風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型較多，可從不同的角度予以劃分。比較常見(jiàn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)有:巴塞爾新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)、英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)等。 

（1）巴塞爾新資本協(xié)議中的分類(lèi)。包括兩個(gè)維度的分類(lèi)：一個(gè)是按照損失事件類(lèi)型進(jìn)行分類(lèi)，具體分為七類(lèi)：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，雇用合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件，客戶(hù)、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件，有形資產(chǎn)的損失，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤，涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。另一個(gè)維度是依據(jù)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)部門(mén)或業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，分為八類(lèi)：公司財(cái)務(wù)、交易與銷(xiāo)售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付與清算、服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。上述兩個(gè)維度的分類(lèi)還可共同構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的7×8矩陣。 

（2）英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。具體涉及四類(lèi)：人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、流程因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，前三類(lèi)為內(nèi)部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱(chēng)為操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)（operational failure risk）；第四種為外部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱(chēng)為操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)（operational leverage risk）。 

1.2 操作風(fēng)險(xiǎn)的特征 

操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵豐富，外延寬泛，因此了解和把握其主要特征，可以更有效的管理此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)和監(jiān)管部門(mén)披露的操作風(fēng)險(xiǎn)案件進(jìn)行梳理發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)主要具有以下幾方面特征： 

（1）操作風(fēng)險(xiǎn)的生成具有明顯的內(nèi)生性。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的生成更多的是由銀行內(nèi)部不合規(guī)的操作引起。銀行業(yè)務(wù)的客觀(guān)存在使得操作風(fēng)險(xiǎn)將永遠(yuǎn)存在，并成為銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重要組成部分。 

（2）操作風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的人為性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中按照損失事件類(lèi)型劃分的七類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)中，有六類(lèi)與人為因素直接相關(guān)。如若說(shuō)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于金融產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)，信用風(fēng)險(xiǎn)源于借款者償還能力的不確定性，而操作風(fēng)險(xiǎn)則大多數(shù)來(lái)自于有意或是無(wú)意的、銀行內(nèi)部或外部的人為操作失誤。此外，操作風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)人為性還表現(xiàn)在來(lái)自銀行內(nèi)部人員的操作風(fēng)險(xiǎn)反控性（銀行業(yè)務(wù)人員往往對(duì)業(yè)務(wù)流程更為熟知，因而更加容易通過(guò)對(duì)既有管理流程和制度的規(guī)避從而實(shí)施違規(guī)操作，并隱匿操作風(fēng)險(xiǎn)的外在表現(xiàn)）和操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的不作為。