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第1篇：企業(yè)自評報告范文

(一)內(nèi)部控制自評報告披露評價根據(jù)2012年信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制披露信息統(tǒng)計，自評報告披露情況如表4所示。深市主板、中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板的公司全部披露了自評報告，滬市則有80%的公司進(jìn)行了披露，尚有20%的公司未披露。滬深兩市123家信息服務(wù)業(yè)上市公司中，中央國有控股公司均披露了自評報告，地方國有控股公司有近一成的公司沒有披露，非國有控股公司僅有近4%的公司沒有披露。整體而言，信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告的披露狀況較好，只有少數(shù)企業(yè)沒有披露自評報告。

(二)內(nèi)部控制審計報告披露評價表5列示了2012年信息服務(wù)業(yè)上市公司未披露內(nèi)部控制審計報告的統(tǒng)計情況。滬市一半多的公司未披露內(nèi)控審計報告，深市主板則僅有四成的企業(yè)披露了內(nèi)控審計報告，中小板和創(chuàng)業(yè)板公司反而情況略好，為近四成的企業(yè)沒有進(jìn)行披露。中央國有控股企業(yè)三成多的企業(yè)沒有披露內(nèi)控審計報告，地方控股和非國有控股的上市公司近四成半的企業(yè)沒有披露內(nèi)部控制審計報告。平均起來，信息服務(wù)業(yè)上市公司近四成的企業(yè)沒有披露內(nèi)控審計報告。

(三)內(nèi)部控制報告制度遵循狀況評價根據(jù)評價依據(jù)，結(jié)合表6反映的信息，就內(nèi)部控制自評報告而言，中央國有控股公司和深市上市公司均按財政部和證監(jiān)會《關(guān)于2012年主板上市公司分類分批實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》以及深市《關(guān)于做好上市公司2012年年度報告工作的通知》要求，進(jìn)行了披露。未遵循制度要求進(jìn)行自評報告披露的，是滬市地方國有控股公司，有20%的該類公司沒有進(jìn)行披露。故信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告，對于強(qiáng)制披露的制度遵循來說，整體情況較好，未來需著重監(jiān)管的環(huán)節(jié)在滬市地方國有控股公司。究其原因，深市自2007年即強(qiáng)制要求本所上市公司披露內(nèi)控自評報告，滬市則一直為自愿披露狀態(tài)，2011年才按財政部和證監(jiān)會要求，分期分批強(qiáng)制要求規(guī)定范圍內(nèi)企業(yè)披露自評報告［6］，由于強(qiáng)制披露時間較早，深市信息服務(wù)業(yè)上市公司自評報告強(qiáng)制披露的遵循情況要好于滬市上市公司。就內(nèi)部控制審計報告強(qiáng)制披露的遵循情況看，滬市信息服務(wù)業(yè)上市公司中，中央國有控股公司40%未予以披露，地方國有控股公司披露狀況要好。與此相反，深市信息服務(wù)業(yè)上市公司中，內(nèi)部控制審計報告則是中央控股公司執(zhí)行較好，地方國有控股公司執(zhí)行狀況更差。就自愿披露情況看，滬市和深市主板信息服務(wù)業(yè)非國有控股公司內(nèi)控審計報告均為八成企業(yè)未披露，而深市中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板信息服務(wù)業(yè)非國有控股公司內(nèi)控審計報告的披露狀況反而更好。這說明對于深市信息服務(wù)業(yè)非主板非國有控股的上市公司，因其規(guī)模小以及非國有控股的劣勢，更希望利用信號傳遞效應(yīng)，自愿披露內(nèi)控審計報告，增強(qiáng)投資者信心。［7］但值得注意的是，深市創(chuàng)業(yè)板信息服務(wù)業(yè)非國有控股上市公司中，有近5%的公司被出具的是非標(biāo)內(nèi)控審計報告，說明這類公司披露內(nèi)控審計報告的意愿強(qiáng)烈，但與財務(wù)報告有關(guān)的內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行情況尚有待加強(qiáng)。

二、內(nèi)部控制自評報告披露信息評價

(一)評價指標(biāo)由信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告披露狀況表可知，從數(shù)量上看，該類公司披露情況較好，僅有滬市20%的公司未進(jìn)行披露，即123家上市公司中僅5家公司沒有披露。披露質(zhì)量則需進(jìn)一步分析評價。財政部會計司2010年曾《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解》，構(gòu)建了84個明細(xì)指標(biāo)構(gòu)成的內(nèi)部控制評價核心指標(biāo)體系，是到目前為止評價規(guī)范制定機(jī)構(gòu)的唯一指標(biāo)體系。［8］但考慮到截至2012年內(nèi)部控制自評報告的披露，此指標(biāo)體系不過執(zhí)行兩個會計年度，且是分類分批執(zhí)行的，對于信息服務(wù)業(yè)上市公司而言，按強(qiáng)制披露要求執(zhí)行此指標(biāo)體系還是第一年，面對如此龐大的指標(biāo)體系，要求初次披露的質(zhì)量即為高水平的，顯然難度較大。所以考慮到上市公司具體的可操作性，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解》繼84項指標(biāo)體系后所給出的內(nèi)部控制評價報告范例，逐條分解，構(gòu)建表7中所列示的8類17項指標(biāo)構(gòu)成的內(nèi)部控制自評報告披露內(nèi)容評價指標(biāo)體系。另外，范例報告中，納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項囊括了《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》的18項內(nèi)容，對這些內(nèi)容的披露，可以反映出公司內(nèi)部控制健全性和有效性，因此表7右半部分列示了18項內(nèi)控自評報告披露業(yè)務(wù)和事項的評價指標(biāo)。表7所列的兩部分35項指標(biāo)即為信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告信息披露質(zhì)量的評價指標(biāo)體系。

(二)披露內(nèi)容評價分析信息服務(wù)業(yè)2012年滬深兩市123家上市公司內(nèi)部控制自評報告披露信息，去除未披露自評報告的5家滬市上市公司以及星美聯(lián)合何時能重置主營業(yè)務(wù)、恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營能力不明確，暫時無法按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》相關(guān)要求進(jìn)行系統(tǒng)全面內(nèi)部控制建設(shè)，因此去除該公司內(nèi)部控制自評報告，以剩余117家上市公司內(nèi)部控制自評報告為評價基礎(chǔ)。對于信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告披露內(nèi)容的17項評價指標(biāo)，F(xiàn)W3描述納入評價的業(yè)務(wù)和事項是否存在重大遺漏，報告中未予以描述的賦值為0，明確說明不存在重大遺漏的賦值為1;JL1明確給出內(nèi)控是否有效的結(jié)論，未明確給出是否有效結(jié)論的賦值為0，明確給出內(nèi)控有效的賦值為1;其余15項指標(biāo)均是未披露賦值為0，披露賦值為1。信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告披露內(nèi)容如表8所示。對于董事會聲明和內(nèi)部控制評價工作總體情況的披露，除內(nèi)部控制目標(biāo)外，均為滬市和深市主板披露狀況明顯好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股上市公司的披露情況也明顯好于非國有控股公司;評價依據(jù)的披露，差別不是十分明顯，只是中小企業(yè)板和地方國有控股信息服務(wù)業(yè)上市公司披露狀況略好。控制范圍的披露，對于FW1列示前十大主要風(fēng)險，無論從上市板塊還是從控股股東性質(zhì)分析，披露狀況均不理想;FW2對于納入評價范圍的單位，滬市以及深市主板和國有控股公司披露狀況更佳;FW3對于納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項是否存在重大遺漏，除滬市不到一半的公司明確說明不存在重大遺漏之外，其他類型公司均未明確給出結(jié)論。評價程序和方法的披露，趨勢較明顯，滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司。對于內(nèi)控缺陷及整改的披露內(nèi)容，缺陷標(biāo)準(zhǔn)的披露依然是滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司，對于一般缺陷和重大缺陷基本都是未予以披露;整改基本情況的披露是中小企業(yè)板略差，但是對于具體整改措施的披露，則是中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板好于深市主板，非國有控股公司好于國有控股公司。對于內(nèi)控是否有效的結(jié)論，近八成的上市公司明確說明本公司內(nèi)控有效。概況起來，信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告內(nèi)容的披露，總體看是滬市和深市主板公司好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，滬市與深市主板公司相比，則是滬市公司情況略好;國有控股公司好于非國有控股公司，中央國有控股公司和地方國有控股公司則沒有較明顯差異。這說明信息服務(wù)業(yè)上市公司中的中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板以及非國有控股公司在內(nèi)部控制自評報告內(nèi)容的披露上規(guī)范性不足。原因可能是這類企業(yè)規(guī)模較小，完備的內(nèi)控制度的構(gòu)建以及自評報告的出具能夠獲得的幫助有限，而實(shí)力更強(qiáng)的主板上市公司或國有控股上市公司，能更好地聘請咨詢機(jī)構(gòu)輔助或能夠獲得相關(guān)主管部門的幫助或培訓(xùn)，所以執(zhí)行效果更好。但是對于具體整改措施的披露，中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板公司略好于主板公司，非國有控股公司略好于國有控股公司，說明這些企業(yè)還是有強(qiáng)烈的意愿健全內(nèi)控制度，向資本市場傳遞正面信息。

(三)評價范圍披露狀況分析信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告披露業(yè)務(wù)和事項的評價，依然以117家信息服務(wù)業(yè)上市公司2012年內(nèi)部控制自評報告為評價基礎(chǔ)。18項評價指標(biāo)，均是披露賦值為1，未披露賦值為0。從表9反映的信息可以看出，對于X1到X5這類反映公司內(nèi)控環(huán)境事項的披露，組織架構(gòu)、人力資源和企業(yè)文化的披露狀況各類企業(yè)均較好，而對于發(fā)展戰(zhàn)略和社會責(zé)任的披露，則是滬市和深市主板公司好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板公司，國有控股公司好于非國有控股公司。X6到X16這些反映企業(yè)具體控制活動業(yè)務(wù)的披露，資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)和擔(dān)保業(yè)務(wù)的披露，幾類企業(yè)披露情況均較好。研究與開發(fā)、工程項目、財務(wù)報告、全面預(yù)算和合同管理的披露，則是滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司。業(yè)務(wù)外包的披露，各類公司都進(jìn)行了很少的披露，可能對于信息服務(wù)業(yè)上市公司而言，不是主要的業(yè)務(wù)內(nèi)容。最后兩項反映企業(yè)信息傳遞與溝通的指標(biāo)，深市主板上市公司披露狀況相對略差，其他類型的公司均有所披露。概況而言，信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)控自評報告對于評價范圍中業(yè)務(wù)和事項的披露，整體上滬市好于深市。原因可能是深市上市公司執(zhí)行內(nèi)控自評報告強(qiáng)制披露較早，且一直按照深交所的披露要求來出具，慣性使然，對于內(nèi)控基本規(guī)范和配套指引的遵循情況，不如較晚執(zhí)行強(qiáng)制披露但直接按照財政部和證監(jiān)會要求出具自評報告的滬市上市公司。另外，發(fā)展戰(zhàn)略、社會責(zé)任、研究與開發(fā)、工程項目、財務(wù)報告、全面預(yù)算和合同管理的披露，明顯是滬市和深市主板好于中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板，國有控股公司好于非國有控股公司，說明對于中小企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)和非國有控股上市公司，這些方面內(nèi)控制度的健全和完善，是未來需要重點(diǎn)加強(qiáng)的領(lǐng)域。

(四)評價指標(biāo)披露狀況評價分析信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告，披露內(nèi)容與披露業(yè)務(wù)和事項各評價指標(biāo)，整體披露情況如何?以117家信息服務(wù)業(yè)上市公司，2012年內(nèi)控自評報告披露內(nèi)容和披露業(yè)務(wù)與事項17項和18項評價指標(biāo)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，應(yīng)用SPSS20．0進(jìn)行針對變量的層次聚類，聚類的樹狀結(jié)構(gòu)圖如圖1和圖2所示。對于信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)部控制自評報告的披露內(nèi)容，整體來說，披露較好的指標(biāo)主要集中在描述內(nèi)部控制目標(biāo)、評價依據(jù)和內(nèi)部控制是否有效三項指標(biāo);披露狀況較差的指標(biāo)主要集中在描述內(nèi)控評價范圍、程序和方法以及內(nèi)控缺陷這三類指標(biāo)，另外內(nèi)部控制工作中董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層責(zé)任以及內(nèi)部控制評價工作組織領(lǐng)導(dǎo)體制的描述，情況也是如此?？梢哉f，除了明確表示公司內(nèi)控有效的結(jié)論披露的較好外，涉及到責(zé)任認(rèn)定，具體評價范圍、程序和方法的說明，主要風(fēng)險列示，評價范圍是否有重大遺漏的結(jié)論，評價方法是否適當(dāng)?shù)慕Y(jié)論，內(nèi)部控制缺陷及整改的詳細(xì)披露，這些較敏感的方面，整體披露狀況并不理想。另一方面，就自評報告中評價范圍涉及業(yè)務(wù)和事項的披露，狀況較好的指標(biāo)主要包括組織架構(gòu)、人力資源、資產(chǎn)管理、資金活動、擔(dān)保業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、內(nèi)部信息與傳遞和企業(yè)文化;披露狀況較差的指標(biāo)主要包括發(fā)展戰(zhàn)略、社會責(zé)任、業(yè)務(wù)外包、合同管理、工程項目、財務(wù)報告、研究與開發(fā)、全面預(yù)算和信息系統(tǒng)，這些應(yīng)該是以后信息服務(wù)業(yè)上市公司內(nèi)控制度的重點(diǎn)建設(shè)領(lǐng)域。

三、主要結(jié)論

第2篇：企業(yè)自評報告范文

【關(guān)鍵詞】內(nèi)蒙古上市公司；內(nèi)部控制；自我評價；報告披露

一、引言

隨著社會環(huán)境的變化，企業(yè)的發(fā)展壯大，相關(guān)法規(guī)的陸續(xù)出臺，企業(yè)自身、投資者、社會公眾、政府、監(jiān)管部門等相關(guān)方對企業(yè)內(nèi)部控制自我評價報告及內(nèi)部控制鑒證報告等表外信息的披露需求不斷增加，企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立、運(yùn)行、評價及報告披露越來越重要。

二、內(nèi)蒙古上市公司基本情況概述及研究樣本選取

截至2011年年底，境內(nèi)上市公司共有22個，按上市交易所劃分，在深圳證券交易所上市的有7個，上海證券交易所上市的有15個；按上市板塊劃分，則主板19個，深圳中小企業(yè)板1個，深圳創(chuàng)業(yè)板2個。

2011中國統(tǒng)計年鑒顯示，內(nèi)蒙古至2010年底對煤礦開采及洗選業(yè)的投資達(dá)528.4億元，占國家對煤礦開采及洗選業(yè)投資總額的4%，僅次于山西(929.5億元)；對電力、熱力及燃?xì)獾纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)投資為1277.7億元，居全國之首，占全國對電力、熱力及燃?xì)獾纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)投資總額的10%。

上市公司的性質(zhì)體現(xiàn)了資源導(dǎo)向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，在22個上市公司中，有3個是煤炭采選業(yè)，按截至2011年底的資產(chǎn)總額從大到小排列分別為：伊泰B股、露天煤礦、平莊能源。在區(qū)內(nèi)上市公司行業(yè)劃分中，煤炭采選業(yè)占比13.64%，僅次于生物、化學(xué)原料制品制造業(yè)。

鑒于中國自2006年起開始出臺《上市公司內(nèi)部控制指引》等規(guī)范，為了對比有效，文章剔除在2006年之前上市的四個公司，選取剩余的18個上市公司為研究樣本。這18個公司的股票簡稱分別是：包鋼稀土(600111)、包鋼股份（600010）、伊利股份(600887)、金宇集團(tuán)(600201)、華資實(shí)業(yè)(600191)、ST明科（600091）、北方股份（600262）、內(nèi)蒙華電（600863）、億利能源（600277）、鄂爾多斯&鄂資B股（600295）、蘭太實(shí)業(yè)（600328）、北方創(chuàng)業(yè)（600967）、西水股份（600291）、伊泰B股（900948）；深圳證券交易所上市的公司有：平莊能源(000780)、興業(yè)礦業(yè)（000426）、四海股份（000611）、遠(yuǎn)興能源（000683）。

三、樣本公司內(nèi)部控制自我評價實(shí)踐現(xiàn)狀及影響因素分析

上交所和深交所于2006年相繼出臺了《上市公司內(nèi)部控制指引》，并分別于2006年7月1日和2007年7月1日起施行?！渡鲜泄緝?nèi)部控制指引》要求上市公司對其內(nèi)部控制有效性進(jìn)行自我評價，并隨年度報告一起披露內(nèi)部控制自我評價報告。

今年(2012年)是境內(nèi)各上市公司全面實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范體系的第一年，要求執(zhí)行本規(guī)范體系的上市公司披露內(nèi)部控制自我評價報告及鑒證報告。對樣本公司2006-2011年內(nèi)控自評情況統(tǒng)計得到表1。

1.內(nèi)部控制自我評價報告披露情況統(tǒng)計及原因分析

內(nèi)蒙古上市公司自2006年起，其內(nèi)部控制自我評價報告的披露情況從數(shù)量上看呈逐年上升趨勢，但2009年突然大幅度增加，分析原因是2009年1月1日《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》開始生效。但因尚不成熟，具體操作方案尚不完備，而2010年出臺的配套指引又給予企業(yè)2年的過渡期，所以直到本研究止，披露內(nèi)部控制自我評價報告的樣本公司始終未逾50%。

2.內(nèi)部控制鑒證報告披露情況統(tǒng)計及原因分析

無論是《上市公司內(nèi)部控制指引》，還是《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引都要求上市公司要報送或披露注冊會計師對企業(yè)內(nèi)控自評報告的鑒證意見，即披露內(nèi)部控制鑒證報告[1]。樣本公司對相關(guān)規(guī)定的遵循情況亦如表1所示。

2006年沒有一個公司披露內(nèi)部控制自我評價報告和鑒證報告，因為那時，上海證券交易所剛剛推出《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》。自2007年起，隨著披露內(nèi)控自評報告公司的增加，披露內(nèi)控鑒證報告的公司也相應(yīng)增多，但增幅小于披露內(nèi)控自評報告的公司的增幅。

從以上統(tǒng)計描述可知，披露內(nèi)控自評報告，尤其是聘請外部機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制進(jìn)行審核的上市公司在數(shù)量上屈指可數(shù)。原因有二，一是內(nèi)控規(guī)范體系尚不完善，可不披露；二是企業(yè)內(nèi)控基礎(chǔ)薄弱，不能披露。

3.內(nèi)部控制自評報告的格式問題及原因分析

在披露的內(nèi)控自評報告名稱方面，各上市公司不十分一樣，最常見的自評報告名稱是：①上市公司全稱+年度+內(nèi)部控制評價報告；②上市公司全稱+年度+內(nèi)部控制自我評價報告。此外，還有命名為“關(guān)于2011年度內(nèi)部控制的自我評價報告”、“關(guān)于2011年12月31日與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制的自評報告”或“上市公司全稱+內(nèi)部控制自我評價報告”。而鑒證報告名稱也有區(qū)別，如“內(nèi)部控制鑒證報告”、“內(nèi)部控制審計報告”。

由于缺乏具體的操作標(biāo)準(zhǔn)，造成企業(yè)實(shí)際執(zhí)行規(guī)范進(jìn)行內(nèi)部控制自我評價時無所適從，上市公司內(nèi)部控制及其自我評價的信息披露更是參差不齊，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的格式[2]。

四、改善樣本公司內(nèi)部控制自我評價現(xiàn)狀的建議

第3篇：企業(yè)自評報告范文

一、指導(dǎo)思想

以“*”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，牢固樹立安全發(fā)展的理念，以貫徹落實(shí)《安全生產(chǎn)法》、《煙花爆竹安全管理條例》（國務(wù)院令第455號）及《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的決定》（國發(fā)〔*〕2號）等法律法規(guī)和文件精神為依據(jù)，堅持“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理”的工作方針，堅持“以點(diǎn)帶面，全面推進(jìn)”的工作原則，積極組織開展煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化工作。

二、總體目標(biāo)

從*年7月至*年底，用一年半的時間，基本完成我市煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)工作。通過實(shí)施安全標(biāo)準(zhǔn)化管理，使煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全生產(chǎn)基礎(chǔ)得到明顯加強(qiáng)，建立起自我約束、自我完善、持續(xù)改進(jìn)的安全管理長效機(jī)制，提高安全管理水平和安全保障能力，切實(shí)落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，實(shí)現(xiàn)我市煙花爆竹安全生產(chǎn)形勢的根本好轉(zhuǎn)。

三、考評條件和分級

（一）申請煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化考評的企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

1、已依法取得煙花爆竹經(jīng)營（批發(fā)）許可證；

2、已按照《煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范（試行）》（以下簡稱《規(guī)范》）開展了煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化工作，并自評達(dá)標(biāo)；

3、自覺遵守《煙花爆竹安全管理條例》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，至申請安全標(biāo)準(zhǔn)化考評之日前12個月內(nèi)，沒有參與違法經(jīng)營或者為非法生產(chǎn)者提供便利等嚴(yán)重違法違規(guī)行為；

4、至申請安全標(biāo)準(zhǔn)化考評之日前12個月內(nèi)，未發(fā)生死亡事故、3人以上重傷事故或其它損失重大的爆炸事故。

（二）安全標(biāo)準(zhǔn)化考評結(jié)果分為安全標(biāo)準(zhǔn)化一級企業(yè)和安全標(biāo)準(zhǔn)化二級企業(yè)。

安全標(biāo)準(zhǔn)化一級企業(yè)：考評得分在90分（含90分）以上；

安全標(biāo)準(zhǔn)化二級企業(yè)：考評得分在70分（含70分）以上。

四、工作部門與職責(zé)

（一）市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局成立煙花爆竹安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)和考評小組，制定*市煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化考評工作方案和實(shí)施計劃，組織開展《規(guī)范》宣傳貫徹工作，指導(dǎo)全市煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化考評工作，負(fù)責(zé)組織我市安全標(biāo)準(zhǔn)化二級企業(yè)的考評工作。

（二）縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局成立煙花爆竹安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)，根據(jù)方案和實(shí)施計劃，督促企業(yè)積極開展安全標(biāo)準(zhǔn)化工作；組織相關(guān)人員（包括安全監(jiān)管人員和從業(yè)單位的相關(guān)人員）參加省安全生產(chǎn)宣傳教育中心組織的煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化考評工作的培訓(xùn)教育；對企業(yè)的申請材料進(jìn)行初審，并根據(jù)企業(yè)日常安全生產(chǎn)工作表現(xiàn)情況，提出初審意見，逐級上報至組織考評的部門；負(fù)責(zé)對本地區(qū)已取得安全標(biāo)準(zhǔn)化證書的煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)的安全經(jīng)營日常監(jiān)督檢查。

五、實(shí)施程序

（一）企業(yè)自評

煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)成立由主要負(fù)責(zé)人任組長，各相關(guān)職能部門參加的自評小組，按照《規(guī)范》進(jìn)行自評，并形成自評報告。自評小組原則上不少于3人，經(jīng)過培訓(xùn)并取得安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)考評人員資格證書。

（二）申請考評

煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)申請安全標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)考評時，自評小組結(jié)合本單位安全標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行情況和自評結(jié)果，應(yīng)認(rèn)真填寫《煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化考評申請表》，向所在地縣（市、區(qū)）安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局提交書面考評申請，并按照以下要求提交紙質(zhì)申請材料：

1、煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化考核申請表（一式三份）；

2、工商營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）；

3、煙花爆竹經(jīng)營許可證副本（復(fù)印件）；

4、煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化自評/考核報告、自評分值匯總表；

5、企業(yè)基本情況簡介、安全標(biāo)準(zhǔn)化管理制度清單、安全生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)及安全管理人員名錄；

6、相關(guān)人員培訓(xùn)合格資質(zhì)證明（復(fù)印件）；

7、特種設(shè)備清單和檢測合格證明復(fù)印件；

8、庫房平面布置圖和主要設(shè)備、設(shè)施清單；

9、事故記錄和隱患整改記錄等其它相關(guān)資料；

10、安全評價報告提出的問題和整改、驗收及結(jié)論性意見；

11、考核機(jī)構(gòu)需要的其它材料。

煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)所在地縣（市、區(qū)）安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門對企業(yè)的申請材料進(jìn)行初審，并根據(jù)企業(yè)的日常安全生產(chǎn)工作表現(xiàn)情況，提出初審意見后逐級上報至組織考評的部門。

（三）實(shí)施考評

負(fù)責(zé)考評的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門收到企業(yè)的考評申請后，組織成立有相關(guān)專家參加的考評小組，按照《規(guī)范》和本方案的要求，制定考評計劃，認(rèn)真審核企業(yè)書面申請材料以及實(shí)施考評，并形成考評報告?？荚u工作結(jié)束后，考評小組應(yīng)向組織考評的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門提交考評報告及相關(guān)附件（考評通知、考評計劃、考評記錄表、不符合項報告、首末次會議簽到表等）。

（四）批準(zhǔn)與發(fā)證

對考評達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，由組織考評的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門將考評有關(guān)材料報上一級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門審定批復(fù)后，頒發(fā)相應(yīng)的《煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)證書》和標(biāo)志牌。對考評不合格的，組織考評安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)發(fā)出《安全標(biāo)準(zhǔn)化考評不合格通知書》，企業(yè)經(jīng)整改可重新提出申請。

（五）證后管理

取得《煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)證書》的企業(yè)必須每年進(jìn)行安全標(biāo)準(zhǔn)化自評，并將自評報告報所在地縣（市、區(qū)）安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門。組織考評的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)每年對取得《煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)證書》的企業(yè)進(jìn)行抽查，對不再具備相應(yīng)安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)條件的，予以降級或收回其安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)證書。對有嚴(yán)重違法違規(guī)行為、發(fā)生死亡事故、重傷3人以上事故或者其它損失重大的爆炸事故的，收回其安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)證書。

六、實(shí)施計劃

（一）宣傳與準(zhǔn)備階段（*年7月～*年9月）

1.各縣（市、區(qū)）安全監(jiān)管部門要利用各種媒體，采取多種形式，大力宣傳開展煙花爆竹經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化工作的目的和意義，營造良好的社會輿論氛圍。

2.各縣（市、區(qū)）安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門按照《通知》的要求，成立安全標(biāo)準(zhǔn)化考評工作領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)，制定安全標(biāo)準(zhǔn)化工作方案和考評工作制度，組成專業(yè)素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)的初審工作小組。并于*年9月2日前將安全標(biāo)準(zhǔn)化的考評工作領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)和初審工作小組人員資料以及考核工作方案和工作制度報送市安全監(jiān)管局備案。

3、組織安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門安全標(biāo)準(zhǔn)化初審工作人員和企業(yè)自評人員的培訓(xùn)，為安全標(biāo)準(zhǔn)化工作的順利開展奠定基礎(chǔ)。具體培訓(xùn)方案按省局另行通知時間為準(zhǔn)。

（二）全面實(shí)施階段（*年10月～*年6月）

各縣（市、區(qū)）安全監(jiān)管局根據(jù)安全標(biāo)準(zhǔn)化工作方案，督促指導(dǎo)企業(yè)對照《規(guī)范》，進(jìn)行認(rèn)真的自查和整改，整改完畢后，進(jìn)行自評并形成自評報告。各縣（市、區(qū)）安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門收到企業(yè)的考評申請后，要依照《通知》和本方案的規(guī)定，組織相關(guān)人員認(rèn)真進(jìn)行初審，并出具初審意見。

（三）考評驗收階段（*年7月～*年12月）

按省局的要求，市安全監(jiān)管局將組織考評小組和專項督查組對全市煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化工作進(jìn)行一級考評的審查和二級考評及檢查總結(jié)。

七、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。開展安全標(biāo)準(zhǔn)化工作是規(guī)范我市煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全管理，防止事故發(fā)生的重要措施，也是煙花爆竹批發(fā)企業(yè)建立安全生產(chǎn)長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)本質(zhì)安全的有效途徑。各縣（市、區(qū)）安全監(jiān)管部門必須統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，按照國家和省的有關(guān)要求，采取有力措施，把煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)納入重點(diǎn)工作來抓緊抓好，抓出成效。

（二）廣泛宣傳，積極發(fā)動。各縣（市、區(qū)）要通過各種形式，加強(qiáng)煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化的宣傳工作，廣泛宣傳安全標(biāo)準(zhǔn)化工作的目的、意義和政策等要求，提高煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)對安全標(biāo)準(zhǔn)化工作重要性的認(rèn)識，促使企業(yè)按照《規(guī)范》要求，積極主動地開展安全標(biāo)準(zhǔn)化工作。

（三）精心組織，認(rèn)真指導(dǎo)。各縣（市、區(qū)）安全監(jiān)管部門要結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，研究制定安全標(biāo)準(zhǔn)化工作方案和實(shí)施計劃，按照職責(zé)分工成立煙花爆竹安全標(biāo)準(zhǔn)化考評工作領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)和考評小組，配合做好標(biāo)準(zhǔn)化工作考評人員和企業(yè)自評人員的培訓(xùn)工作，按計劃組織本地區(qū)煙花爆竹批發(fā)經(jīng)營企業(yè)開展安全標(biāo)準(zhǔn)化工作，按照《通知》要求組織考評工作。同時，要加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，及時幫助企業(yè)解決標(biāo)準(zhǔn)化工作中遇到的問題和困難，確保標(biāo)準(zhǔn)化工作按照全省統(tǒng)一部署組織實(shí)施，并抓好各項措施的落實(shí)。

第4篇：企業(yè)自評報告范文

根據(jù)關(guān)于印發(fā)《市藥品專項整治工作檢查評估實(shí)施方案》的通知，結(jié)合我縣藥品安全專項整治情況，考慮合理缺項，標(biāo)準(zhǔn)分為74分，自評項得分為70分，加分項得分5分，合計75分?，F(xiàn)將我縣藥品安全專項整治工作自查自評工作報告如下：

一、組織領(lǐng)導(dǎo)，政策導(dǎo)向（標(biāo)準(zhǔn)分12分，自評得分12分）

（一）組織領(lǐng)導(dǎo)。 （標(biāo)準(zhǔn)分5分，自評得分5分）

1、根據(jù)市關(guān)于開展藥品專項整頓的總體要求，二0 0九年十月十六日成立了縣食品藥品監(jiān)督管理局藥品安全專項整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組。由局長擔(dān)任組長，兩位副局長擔(dān)任副組長，各科室負(fù)責(zé)人為成員，確保我縣藥品安全專項整治工作盡快進(jìn)入開展階段。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

2、結(jié)合本轄區(qū)實(shí)際，二0 0九年十一月十三日研究制定了《縣食品藥品監(jiān)督管理局藥品安全專項整治工作實(shí)施方案》，切實(shí)保障全縣藥品安全專項整治工作的順利開展。向縣衛(wèi)生、公安、工商和經(jīng)濟(jì)部門等征求意見的基礎(chǔ)上，研究制定了《縣藥品安全專項整治工作實(shí)施方案》征求意見稿并報請縣政府，2010 年 2月3日，縣人民政府印發(fā)了《縣藥品安全專項整治工作方案》，并部署了2010年全縣藥品整治工作重點(diǎn)，明確了各部門在整治行動中的職責(zé)和任務(wù)。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

3、在藥品安全專項整治工作期間，共召開了四次縣食品藥品監(jiān)督管理局藥品安全專項整治領(lǐng)導(dǎo)小組工作會議，并形成會議紀(jì)要，確保

藥品安全專項整治工作的連續(xù)性和階段性。在會議上總結(jié)藥品安全專項整治階段性工作成果，并研究部署下一步工作任務(wù)。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

（二）、部門協(xié)作（標(biāo)準(zhǔn)分5分，自評得分5分）

4、2009年4月29日，印發(fā)了由縣食品藥品監(jiān)督管理局、縣衛(wèi)生局、縣工商行政管理局聯(lián)合的《關(guān)于聯(lián)合開展藥品、保健食品縣場專項整治活動的》通知，建立了聯(lián)合檢查、聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制，通過聯(lián)合專項整治，齊抓共管、形成了整治合力。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

5、根據(jù)《關(guān)于聯(lián)合開展藥品、保健食品縣場專項整治活動的》通知，進(jìn)行了為期一個月的藥品、保健食品縣場專項整治，促使我縣藥品、保健食品縣場健康有序發(fā)展，保障了人民群眾的身體健康。

2011年2月23日，印發(fā)了由縣衛(wèi)生局、縣食品藥品監(jiān)督管理局聯(lián)合的《縣醫(yī)藥系統(tǒng)關(guān)于貫徹落實(shí)打擊侵犯知識產(chǎn)權(quán)和制售假冒偽劣商品專項行動方案》，并進(jìn)行了為期三個月的專項檢查。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

6、2009年12月11日至22日，縣食品藥品監(jiān)督管理局局長帶領(lǐng)技術(shù)監(jiān)督科、辦公室等科室的相關(guān)人員對我縣義齒生產(chǎn)加工行業(yè)縣場情況進(jìn)行了調(diào)研，通過調(diào)研，對全縣義齒生產(chǎn)加工縣場的基本現(xiàn)狀、存在的問題和困難及以后發(fā)展方向有了初步的掌握和了解，形成調(diào)研報告，為政府科學(xué)決策提供了參考依據(jù)。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

（三）、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

7、縣經(jīng)濟(jì)局根據(jù)縣醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析調(diào)研的基礎(chǔ)上，對發(fā)展制約的環(huán)節(jié)進(jìn)行深度剖析，并提出了縣醫(yī)藥工業(yè)發(fā)展基本思路及措施。

（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

8、（缺項）

9、縣食品藥品監(jiān)督管理局嚴(yán)格按照《藥品經(jīng)營企業(yè)許可證管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格審核新開辦藥品零售企業(yè)藥師資質(zhì)、經(jīng)營場所、設(shè)施設(shè)備情況，2009年縣縣食品藥品監(jiān)督管理局了關(guān)于申辦《藥品經(jīng)營許可證》及變更《藥品經(jīng)營許可證》許可事項須提供相關(guān)資料的通知，提高準(zhǔn)入門檻，有效地提升了縣藥品經(jīng)營零售企業(yè)整體管理水平和經(jīng)營環(huán)境。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

二、專項整治的重點(diǎn)工作（標(biāo)準(zhǔn)分50分，自評得分50分）

（四）、打擊生產(chǎn)銷售假藥（標(biāo)準(zhǔn)分8分，自評得分8分）

10、縣食品藥品監(jiān)督管理局了《關(guān)于印發(fā)在全縣開展打擊利用互聯(lián)網(wǎng)等媒體虛假廣告及通過寄遞等渠道銷售假藥專項整治行動方案的通知》，并開展了嚴(yán)厲打擊通過寄遞方式銷售假藥專項行動。（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

11、縣食品藥品監(jiān)督管理局在嚴(yán)厲整頓違法藥品廣告行為的過程創(chuàng)新監(jiān)管，探索藥品廣告監(jiān)管長效機(jī)制，在行動中，采取了以下措施。一是建立廣告檢查員制度。設(shè)置廣告檢查員1名，每周定期對我縣主要媒體的藥品廣告進(jìn)行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)違規(guī)藥品廣告及時上報局分管領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步核實(shí)確認(rèn)違法事實(shí)后提請工商部門查處，廣告案件移交率為100%；二是強(qiáng)化部門配合。與工商、廣電等部門積極配合，研究廣告管理工作重點(diǎn)與管理措施，加強(qiáng)信息溝通，嚴(yán)密監(jiān)管廣播電視、報紙和網(wǎng)絡(luò)等傳播媒體。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

12、在查處生產(chǎn)銷售假藥案件中采取對貨值超過5萬元的案件要

100%進(jìn)行追根朔源，涉嫌犯罪的案件要及時移交給公安機(jī)關(guān)。（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

（五）、整治非藥品冒充藥品（標(biāo)準(zhǔn)分7分，自評得分5分）

13、在結(jié)合我縣實(shí)際，全面分析轄區(qū)內(nèi)藥品縣場經(jīng)營非藥品動態(tài)，2009年和2011年分別兩次制定并印發(fā)了《縣食品藥品監(jiān)督管理局非藥品冒充藥品專項整治行動工作實(shí)施方案》，并進(jìn)行了兩次階段性專項行動。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

14、經(jīng)過兩次非藥品冒充藥品專項整治行動，杜絕了轄區(qū)內(nèi)藥品經(jīng)營企業(yè)非藥品冒充藥品現(xiàn)象。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分1分）

15、經(jīng)過兩次非藥品冒充藥品專項整治行動，杜絕了轄區(qū)內(nèi)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)和民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)非藥品冒充藥品現(xiàn)象。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分1分）

16、在非藥品冒充藥品專項整治行動中，執(zhí)法人員對各種非藥品冒充藥品的行為分門別類，按照誰審批誰負(fù)責(zé)的原則進(jìn)行案件移送，對于屬于我局管轄范圍內(nèi)的案件一律按照法律條款嚴(yán)格處理，切實(shí)維護(hù)了消費(fèi)者生命健康權(quán)益。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分。）

（六）、藥品生產(chǎn)監(jiān)管（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

17、（缺項）

18、（缺項）

19、縣內(nèi)有一家高風(fēng)險藥品生產(chǎn)企業(yè)（××縣藥業(yè)有限公司），縣食品藥品監(jiān)督管理局長期派駐一名駐廠監(jiān)督員，對其購進(jìn)原料、投料和生產(chǎn)過程進(jìn)行全程的監(jiān)督檢查，保證了所生產(chǎn)藥品的質(zhì)量。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

20、（缺項）

21、（缺項）

（七）、規(guī)范含麻黃堿類復(fù)方制劑的生產(chǎn)經(jīng)營秩序（標(biāo)準(zhǔn)分5分，自評得分3分）

22、自2008年開始，縣食品藥品監(jiān)督管理局就已將含麻黃堿類復(fù)方制劑的管理納入藥品安全專項整治工作中，我局向各藥品經(jīng)營企業(yè)轉(zhuǎn)發(fā)了國家局《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)含麻黃堿類復(fù)方制劑管理的通知》（國食藥監(jiān)辦[2008]613號），并嚴(yán)格要求企業(yè)建立含麻黃堿類復(fù)方制劑銷售登記制度。2011年印發(fā)了《縣食品藥品監(jiān)督管理局開展特殊藥品、蛋白同化制劑、肽類激素、含麻黃堿復(fù)方制劑專項監(jiān)督檢查工作實(shí)施方案》。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

23、在專項整治工作中轄區(qū)內(nèi)未發(fā)現(xiàn)含麻黃堿類復(fù)方制劑流入非法渠道。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

24、在含麻黃堿復(fù)方制劑專項整治工作中，執(zhí)法人員不斷加強(qiáng)含麻黃堿類復(fù)方制劑經(jīng)營企業(yè)的監(jiān)督檢查，嚴(yán)厲打擊含麻黃堿類復(fù)方制劑違法違規(guī)行為重點(diǎn)跟蹤核實(shí)相關(guān)藥品銷售流向，使藥品在可控渠道內(nèi)流通，嚴(yán)防流弊發(fā)生。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分。）

（八）、藥品購銷渠道管理（標(biāo)準(zhǔn)分6分，自評得分5分）

25、縣縣食品藥品監(jiān)督管理局在2009年和2011年分別印發(fā)了《縣縣食品藥品監(jiān)督管理局集中整治藥品購進(jìn)渠道專項檢查工作方案》和《縣縣食品藥品監(jiān)督管理局開展打擊違法購銷藥品專項行動實(shí)施方案》，部署專項整治工作。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

26、根據(jù)實(shí)施方案的要求，開展了專項整治工作，有效地凈化了縣縣藥品縣場。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分1分）

27、以GSP重新認(rèn)證和換發(fā)《藥品經(jīng)營許可證》工作為契機(jī)，加強(qiáng)零售藥店的藥品分類管理，藥品與非藥品、處方藥與非處方藥分開陳列，

并分類標(biāo)識醒目。對在檢查中發(fā)現(xiàn)經(jīng)營非藥品欠管理規(guī)范者，均書面通知責(zé)令整改到位。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

（九）、（缺項）28---34項

（十）、建立國家基本藥物生產(chǎn)供應(yīng)和質(zhì)量保障機(jī)制（標(biāo)準(zhǔn)分9分，自評得分9分）

35、制定了《2011年縣縣食品藥品監(jiān)督管理局基本藥物質(zhì)量監(jiān)督檢查計劃》，建立健全了基本藥物生產(chǎn)供應(yīng)和質(zhì)量保障機(jī)制。（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

36、根據(jù)《2011年縣縣食品藥品監(jiān)督管理局基本藥物質(zhì)量監(jiān)督檢查計劃》，保證了轄區(qū)內(nèi)國家基本藥物生產(chǎn)企業(yè)中標(biāo)并生產(chǎn)使用的品種抽驗覆蓋率達(dá)到100%。（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

37、（缺項）

38、（缺項）

39、制定了對基層執(zhí)行基本藥物制度的督查指導(dǎo)方案，并對基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行了監(jiān)督檢查。（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

三、藥品安全保障工作（標(biāo)準(zhǔn)分10分，自評得分分）

（十一）、應(yīng)急處置工作（標(biāo)準(zhǔn)分4分，自評得分3分）

40、2009年制定了重大藥品安全事件應(yīng)急預(yù)案，并成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

41、應(yīng)急演練計劃，但未開展應(yīng)急演練。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分0分）

42、并開展了應(yīng)急培訓(xùn)工作。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分） （十二）、藥品不良反應(yīng)監(jiān)測（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

43、制定了《縣藥品不良反應(yīng)報告管理規(guī)范》，規(guī)范了藥品不良反應(yīng)監(jiān)測報告的收集、核實(shí)、評價、上報流程，并制定了一系列相關(guān)制度。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

44、（缺項）

45、上級部門配發(fā)的不良反應(yīng)監(jiān)測基礎(chǔ)設(shè)施正在調(diào)試，即將交付于使用。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

（十三）藥品使用環(huán)節(jié)監(jiān)管（標(biāo)準(zhǔn)分3分，自評得分3分）

46、根據(jù)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市食品藥品監(jiān)督管理局市衛(wèi)生局“關(guān)于加強(qiáng)《吉林省醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品質(zhì)量管理規(guī)定（試行）》實(shí)施工作的通知”的要求，全面加強(qiáng)了對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，對違法違規(guī)行為予以處罰，并將處理結(jié)果通報給衛(wèi)生部門。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

47、制定了藥店、醫(yī)院合理用藥指導(dǎo)培訓(xùn)方案，縣衛(wèi)生局聘請護(hù)理學(xué)院老師分兩次對縣所屬60多家村衛(wèi)生所和200家民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行了合理用藥培訓(xùn),并得到了很好的效果。此外,對所屬各醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)放合理用藥培訓(xùn)電子課卷,要求各單位自行進(jìn)行合理用藥培訓(xùn)。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

48、積極響應(yīng)省衛(wèi)生廳合理用藥檢測和評估工作的要求開展工作,縣醫(yī)院已經(jīng)安裝合理用藥檢測評估網(wǎng),縣醫(yī)院是二甲醫(yī)院(三甲醫(yī)院啟動檢測評估二甲暫時沒有接到有關(guān)通知)根據(jù)省廳統(tǒng)一部署將開展合理用藥檢測評估工作。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

（十四）、藥品電子監(jiān)管（缺項）

四、宣傳與信息工作（標(biāo)準(zhǔn)分7分，自評得分7分）

（十五）、安全用藥宣傳普及活動（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

51、結(jié)合縣實(shí)際，制定了縣食品藥品監(jiān)督管理局安全用藥科普宣傳方案。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

52、下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、下社區(qū)、下學(xué)校，多次組織開展了宣傳用藥安全的講座、公益活動。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

（十六）、專項整治宣傳工作（標(biāo)準(zhǔn)分5分，自評得分5分）

53、各相關(guān)部門定期向縣食品藥品監(jiān)督管理局藥品安全專項整治工作辦公室報送整治工作信息。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

54、縣藥品安全專項整治工作辦公室在藥品安全專項整治工作期間共編發(fā)了9期藥品安全專項整治工作簡報，有效推動了專項整治工作的宣傳發(fā)動。（標(biāo)準(zhǔn)分2分，自評得分2分）

55、同時在在報刊、雜志上多次刊登了藥品安全專項整治工作進(jìn)展情況，形成了濃厚的輿論氛圍。（標(biāo)準(zhǔn)分1分，自評得分1分）

五、責(zé)任體系建設(shè)（標(biāo)準(zhǔn)分8分，自評得分8分）

（十七）、藥品安全責(zé)任體系建設(shè)（標(biāo)準(zhǔn)分4分，自評得分4分）

56、為使藥品安全專項整治工作順利開展，每年年初層層簽訂了工作目標(biāo)責(zé)任書，保障藥品稽查分局等各部門獨(dú)立開展專項整治工作。打擊侵犯知識產(chǎn)權(quán)和制售假冒為劣專項行動中，縣食品藥品監(jiān)督管理局高度重視此項工作，在經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，專門安排6000元專項資金投入到宣傳及專項檢查中，保證此項活動的順利進(jìn)行。（標(biāo)準(zhǔn)分4分，自評得分4分）

（十八）、檢查評估工作（標(biāo)準(zhǔn)分6分，自評得分6分）

57、（缺項）

第5篇：企業(yè)自評報告范文

論文摘要：內(nèi)部控制信息的披露對于各方利益相關(guān)者都具有十分重要的意義。對于廣大的投資者而言，他們往往通過查閱上市公司的財務(wù)報表來了解其經(jīng)營狀況，而經(jīng)營業(yè)績優(yōu)良與否、財務(wù)報告可靠與否都在很大程度上受到企業(yè)內(nèi)部控制的影響。對于上市公司而言，完善的內(nèi)部控制信息披露不僅可以提高企業(yè)的經(jīng)營效率，改善企業(yè)的經(jīng)營管理，而且可以向市場傳遞一個信號：公司的管理層對內(nèi)部控制十分看重，并且可以保證其內(nèi)部控制的有效性。

當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)正處于一個高速發(fā)展的階段，資本市場瞬息變化，因此，加強(qiáng)對內(nèi)部控制信息的披露就顯得尤為重要。按照COSO報告，內(nèi)部控制就是由企業(yè)董事會、經(jīng)理階層和其他員工實(shí)施的，為營運(yùn)的效率效果、財務(wù)報告的可靠性、相關(guān)法令的遵循性等目標(biāo)的達(dá)成提供合理保證的過程。

一、我國內(nèi)部控制信息披露的規(guī)范

中國注冊會計師協(xié)會在1996年頒布的《獨(dú)立審計準(zhǔn)則第9號——內(nèi)部控制與審計風(fēng)險》第一次提出內(nèi)部控制的概念，指明內(nèi)部控制是指被審計單位為了保證業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序，內(nèi)部控制包括控制環(huán)境、會計系統(tǒng)和控制程序。但是該內(nèi)部控制定義范圍狹小，僅僅站在內(nèi)部會計控制和注冊會計師對財務(wù)報表審計的角度出發(fā)。此后內(nèi)部控制的定義一直處于不斷的發(fā)展和修正過程中。

我國最早涉及內(nèi)部控制信息披露的規(guī)范主要散見于證監(jiān)會的各項公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則，具體要求體現(xiàn)在招股說明書、增發(fā)申請材料及年度報告中。主要有：（1）中國證監(jiān)會2000年底頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則》第7號、第8號，規(guī)定商業(yè)銀行和證券公司在其年報中出具對內(nèi)部控制的有效性、完整性和合理性的自評報告，并委托所聘請的會計師事務(wù)所對其內(nèi)部控制制度，尤其是風(fēng)險管理系統(tǒng)的完整性、合理性及有效性進(jìn)行評價，提出改進(jìn)建議，并出具評價報告。（2）中國證監(jiān)會2001年3月頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書》，規(guī)定發(fā)行人應(yīng)披露公司管理層對內(nèi)部控制制度完整性、合理性及有效性的自我評估意見。注冊會計師指出以上“三性”存在重大缺陷的，應(yīng)披露并說明改進(jìn)措施。2001年4月頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號——上市公司發(fā)行新股招股說明書》，要求發(fā)行人應(yīng)披露管理層對內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及有效性的自我評估意見，同時應(yīng)披露注冊會計師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部控制評價報告的結(jié)論性意見。（3）證監(jiān)會2001年制定、2004年修訂的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報告》，規(guī)定年度報告中，監(jiān)事會應(yīng)對“公司決策程序是否合法，是否建立完善的內(nèi)部控制制度，公司董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時有無違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司利益的行為”發(fā)表獨(dú)立意見。（4）證監(jiān)會2006年5月《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，規(guī)定“發(fā)行人的內(nèi)部控制在所有重大方面是有效的，并由注冊會計師出具無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報告”。這是我國首次對上市公司內(nèi)部控制提出具體的要求。

2006年，為加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制，促進(jìn)上市公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，上交所、深交所分別于2006年6月、9月頒布，分別于當(dāng)年7月、次年7月實(shí)施的《上市公司內(nèi)部控制指引》，兩個證交所都明確規(guī)定在其交易所上市的公司都應(yīng)提供內(nèi)部控制報告自評報告。該指引是我國第一次出臺的指導(dǎo)上市公司建立健全內(nèi)控制度的文件。

二、我國內(nèi)控信息披露規(guī)范的缺陷與不足

（一）內(nèi)部控制概念界定混亂

無論是處于同一層次的上海證券交易所（以下簡稱上交所）和深圳證券交易所（以下簡稱深交所），還是處于不同層次的證監(jiān)會和證交所，關(guān)于內(nèi)部控制都有不同的定義。上交所從公司長遠(yuǎn)戰(zhàn)略的角度出發(fā)，規(guī)定內(nèi)部控制為了保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而對公司戰(zhàn)略制定和經(jīng)營活動中存在的風(fēng)險予以管理的相關(guān)制度安排。深交所對內(nèi)部控制的定義則參照了COSO委員會對內(nèi)部控制的規(guī)定，認(rèn)為內(nèi)部控制需滿足以下幾個目標(biāo)：（1）遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定；（2）提高公司經(jīng)營的效益及效率；（3）保障公司資產(chǎn)的安全；（4）確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。證監(jiān)會對內(nèi)部控制的定義則一直沒有完整的標(biāo)準(zhǔn)，在其頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容和格式準(zhǔn)則》中也沒有詳細(xì)規(guī)定。關(guān)于內(nèi)部控制概念的不同，很大程度上是因為還沒有一套完整、系統(tǒng)的法規(guī)對其予以正式化、標(biāo)準(zhǔn)化，而且現(xiàn)行的各個法規(guī)相互之間也缺少銜接。

（二）缺乏對內(nèi)部控制監(jiān)督主體的統(tǒng)一規(guī)定

證監(jiān)會并沒有明確指明監(jiān)督主體，而只是指出由監(jiān)事會對本公司是否建立完善的內(nèi)部控制發(fā)表獨(dú)立意見。深交所規(guī)定，由公司內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并將檢查監(jiān)督情況形成內(nèi)部審計報告報送董事會和列席監(jiān)事。而上交所則將內(nèi)部控制的監(jiān)督權(quán)賦予專門職能部門，并規(guī)定該專門職能部門在年度和半年度結(jié)束后向董事會提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督報告。那么根據(jù)這一規(guī)定，該專門職能部門可以是審計部門，也可以由各個公司根據(jù)本公司的特點(diǎn)和組織結(jié)構(gòu)設(shè)置。經(jīng)過比較，我們可以發(fā)現(xiàn)，監(jiān)督主體不同，那么每個監(jiān)督主體所參照的標(biāo)準(zhǔn)、所執(zhí)行的程序及最后所形成的結(jié)論都不同，這勢必會影響到投資者對上市公司內(nèi)控報告的比較分析。

（三）對CPA審計的規(guī)定各不相同

證監(jiān)會只對特殊行業(yè)以及具有特殊目的的上市公司的內(nèi)部控制是否需CPA審計提出了硬性規(guī)定，主要表現(xiàn)在：要求商業(yè)銀行、保險公司、證券公司應(yīng)委托會計師事務(wù)所對其內(nèi)部控制制度及風(fēng)險管理系統(tǒng)的完整性、合理性和有效性進(jìn)行評價，提出改進(jìn)建議，并提出內(nèi)部控制評價報告。發(fā)行新股的上市公司需要在其再融資的申報材料中披露注冊會計師關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部控制評價報告的結(jié)論性意見。深交所則要求其所有主板上市公司（不含中小企業(yè)板上市公司）的CPA在對公司進(jìn)行年度審計時，應(yīng)參照有關(guān)主管部門的規(guī)定，就公司財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。而上交所沒有要求CPA對公司財務(wù)報告內(nèi)部控制情況做出評價意見，僅僅要求會計師事務(wù)所參照有關(guān)主管部門的規(guī)定，出具對內(nèi)部控制自我評估報告的核實(shí)評價意見。并且，在這兩所證券交易所的規(guī)定中都沒有明確指明CPA在審計過程中應(yīng)參照的標(biāo)準(zhǔn)，而僅僅以一句“參照有關(guān)主管部門”簡單帶過。注冊會計師的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的不完備使內(nèi)部控制審核意見從內(nèi)容到格式各不相同，內(nèi)部控制信息披露質(zhì)量缺乏有效保證，使得信息使用者感到無所適從。

（四）對內(nèi)控信息披露的自評主體界定模糊

證監(jiān)會對于一般上市公司要求監(jiān)事會在其監(jiān)事會報告中披露對公司是否建立了完善的內(nèi)部控制制度發(fā)表獨(dú)立意見。對于具有融資目的的公司，證監(jiān)會要求的責(zé)任主體是發(fā)行人，要求發(fā)行人對公司內(nèi)部控制制度的完整性、有效性和合理性發(fā)表評估意見。而在對商業(yè)銀行、證券公司和保險公司的規(guī)定中，沒有明確指明責(zé)任主體，只是要求上市公司對本公司的內(nèi)部控制制度做出說明。深交所和上交所的內(nèi)部控制指引中，都明確規(guī)定了內(nèi)控信息自評的主體是董事會。

（五）對內(nèi)部控制的評價缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

現(xiàn)行的規(guī)范制度中，證監(jiān)會和證交所都沒有提出對內(nèi)部控制完整性、有效性和合理性的具體評價標(biāo)準(zhǔn)，只有由審計準(zhǔn)則委員會的獨(dú)立審計準(zhǔn)則第9號《企業(yè)內(nèi)部控制與審計風(fēng)險》和新修訂的《會計法》提到了內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容，但立足點(diǎn)和出發(fā)點(diǎn)分別是從報表審計的角度和企業(yè)會計控制角度進(jìn)行規(guī)范。由于缺乏對內(nèi)部控制的完整性、合理性及有效性進(jìn)行判別的可操作性的標(biāo)準(zhǔn)，使得CPA審計陷入難題中，而且其出具的審計意見報告也缺乏可比性。

三、改進(jìn)我國現(xiàn)行內(nèi)部控制信息披露規(guī)范的建議

（一）宏觀上，理順我國現(xiàn)行內(nèi)控信息法規(guī)的層次關(guān)系，建立一個自上而下、由抽象到具體的內(nèi)部控制信息披露的規(guī)范體系

該規(guī)范體系的第一層次應(yīng)是由國家立法機(jī)關(guān)在《公司法》、《證券法》和《會計法》中以法律的形式規(guī)范內(nèi)部控制的定義，并明確各企業(yè)應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制體系。第二層次是由財政部聯(lián)合證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會和審計署制定一套以規(guī)范企業(yè)信息披露為主要目標(biāo)的企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)體系。該標(biāo)準(zhǔn)體系的建立將為各個行業(yè)的內(nèi)部控制評價提供一個具體的、可操作的標(biāo)準(zhǔn)，并且也為CPA審計上市公司的內(nèi)部控制自我評價報告提供了可參考的標(biāo)準(zhǔn)。財政部于2006年7月聯(lián)合證監(jiān)會、國資委、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等部門成立了企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)委員會，我們相信該委員會將在其推出的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中做到這一點(diǎn)。第三層次是證監(jiān)會規(guī)定各上市公司應(yīng)對“狹義內(nèi)部控制報告”即財務(wù)信息內(nèi)部控制報告進(jìn)行強(qiáng)制性披露，而對“狹義內(nèi)部控制報告”之外的經(jīng)營和遵循法律內(nèi)部控制報告采用自愿性披露。對于強(qiáng)制性披露的財務(wù)信息內(nèi)部控制報告應(yīng)明確披露內(nèi)容和披露格式。第四層次是證券交易所對本所上市交易的公司提供具體的規(guī)則指引。2006年，上交所和深交所分別推出了適應(yīng)本所特色的《內(nèi)部控制指引》，但是兩所的指引存在一些不協(xié)調(diào)、不融洽的地方，因此本文建議可以在上述3個層次制定的規(guī)范內(nèi)稍做改動，達(dá)到各個法規(guī)實(shí)務(wù)操作的銜接。

（二）微觀上，針對我國現(xiàn)行內(nèi)控信息披露規(guī)范的不足加以改進(jìn)，使之滿足各個層次信息使用者的需求

1.明確內(nèi)部控制概念

根據(jù)內(nèi)部控制的范圍，可將內(nèi)部控制劃分為“廣義的內(nèi)部控制”和“狹義的內(nèi)部控制”。狹義的內(nèi)部控制與公司財務(wù)報告質(zhì)量和會計信息質(zhì)量相關(guān)，而廣義的內(nèi)部控制則包括對財務(wù)信息質(zhì)量、經(jīng)營效率、遵循法規(guī)和其他風(fēng)險管理的控制。由于內(nèi)部控制的外延已經(jīng)擴(kuò)大到了公司整體的控制，投資者不僅僅滿足于得到有關(guān)企業(yè)財務(wù)報告可靠的信息，還希望了解企業(yè)整體控制環(huán)境和實(shí)際運(yùn)作情況。但考慮到成本效益原則以及CPA內(nèi)部控制審計標(biāo)準(zhǔn)的不完善，在此，我們可以要求上市公司必須披露財務(wù)信息內(nèi)部控制報告即狹義內(nèi)部控制自評報告，與此同時，鼓勵上市公司自愿披露廣義內(nèi)部控制自評報告。待時機(jī)成熟之時，可以要求上市公司強(qiáng)制披露廣義內(nèi)部控制自評報告。

2.明確內(nèi)部控制監(jiān)督主體

實(shí)務(wù)中上市公司內(nèi)部控制監(jiān)督一般是由內(nèi)部審計部門執(zhí)行，但是內(nèi)部審計部門往往是從財務(wù)報告是否可靠的角度出發(fā)，無法涵蓋我們廣義內(nèi)部控制概念。因此建議可以采用上交所的做法，在公司內(nèi)部成立專門的內(nèi)控監(jiān)督職能部門，該職能部門人員的認(rèn)定可以由董事會予以指定，并且范圍應(yīng)該擴(kuò)大，不僅僅局限于內(nèi)部審計部門。

3.明確對CPA審計的要求

為了保證內(nèi)部控制信息披露的真實(shí)性，應(yīng)當(dāng)要求注冊會計師對由董事會所出具的內(nèi)控信息自評報告加以驗證并出具審核或鑒證報告，該鑒證或?qū)徍藞蟾鎽?yīng)與內(nèi)控信息自評報告一同對外公布。而且在內(nèi)部控制審核中，CPA的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并不完備，這使內(nèi)部控制審核意見從內(nèi)容到格式各不相同。因此，應(yīng)由審計準(zhǔn)則委員會聯(lián)合各個行業(yè)制定一套切實(shí)可行的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

4.明確內(nèi)部控制的責(zé)任主體

監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)修訂內(nèi)部控制信息披露規(guī)范，增加明確主體責(zé)任的相關(guān)條款或?qū)χ黧w責(zé)任的描述具體化?，F(xiàn)行《公司法》中規(guī)定，董事會可以決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、制定公司的基本管理制度，所以我們建議公司內(nèi)部控制的建設(shè)應(yīng)當(dāng)由董事會負(fù)責(zé)，并由董事會對外披露內(nèi)部控制自評報告。

5.明確內(nèi)部控制信息披露的內(nèi)容和格式

監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對披露內(nèi)部控制信息的內(nèi)容與格式做出統(tǒng)一規(guī)定，以減少上市公司在內(nèi)部控制信息披露上存在的選擇性和隨意性。同時，投資者可以對上市公司的內(nèi)部控制信息進(jìn)行比較分析，也有利于降低投資者獲取信息的成本。證監(jiān)會可以明確規(guī)定財務(wù)信息內(nèi)部控制報告的固定格式，其基本內(nèi)容至少應(yīng)該包括：（1）表明管理層對財務(wù)信息內(nèi)部控制的責(zé)任；（2）評估內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)；（3）內(nèi)部控制系統(tǒng)中任何重要薄弱環(huán)節(jié)及其處理情況。

參考文獻(xiàn)：

［1］李明輝、何海、馬夕奎．我國上市公司內(nèi)部控制信息披露狀況的分析．審計研究［J］.2003，（01）.

［2］陳合．如何完善上市公司內(nèi)部控制信息披露［J］．財會月刊，2005，（19）.

第6篇：企業(yè)自評報告范文

一、預(yù)算績效管理工作總體情況

根據(jù)《市區(qū)預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法》要求，全面實(shí)施了預(yù)算項目績效目標(biāo)管理，一是落實(shí)組織保障，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，一名副局長，3名財務(wù)人員具體抓，聘請第三方機(jī)構(gòu)承擔(dān)會計工作。二是規(guī)范過程管理，編制預(yù)算時對申報的項目加強(qiáng)審核、合理保障，所有項目必須有明細(xì)的資金測算。在預(yù)算執(zhí)行過程中加強(qiáng)了績效運(yùn)行監(jiān)控，對執(zhí)行中存在偏差的項目進(jìn)行了原因分析和及時整改，確保達(dá)到年初績效目標(biāo)。項目結(jié)束后積極進(jìn)行績效評價，強(qiáng)化了結(jié)果運(yùn)用。三是加強(qiáng)基礎(chǔ)支撐，出臺《市區(qū)文化廣播電視和旅游局預(yù)算績效管理辦法》，對全局所有項目財務(wù)支出進(jìn)行規(guī)范，從嚴(yán)執(zhí)行預(yù)算。全年開展財務(wù)人員培訓(xùn)3次，在文旅官方網(wǎng)站及時公開本單位預(yù)算績效管理工作。全年預(yù)算管理執(zhí)行到位。

二、自評得分情況及說明

根據(jù)預(yù)算績效管理評價考核辦法，從組織保障體系、過程管理體系、基礎(chǔ)支撐體系及其他考核事項等方面進(jìn)行了自查自評，在數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、資料齊全、佐證充分基礎(chǔ)上綜合自評得分為99分。

（一）組織保障體系3分，自評得3分。主要依據(jù)：落實(shí)了專人從事預(yù)算績效管理工作。

（二）過程管理體系88分，自評得87分。

1、事前預(yù)算績效評估管理5分，自評得5分。主要依據(jù)：根據(jù)“關(guān)于編制2021年部門預(yù)算的通知”及時通知各股室及下屬事業(yè)單位填報項目預(yù)算績效評價目標(biāo)申報表，提供充分的設(shè)立依據(jù)、測算標(biāo)準(zhǔn)、測算過程以及績效目標(biāo)等。無設(shè)立依據(jù)、設(shè)立依據(jù)不充分或未按要求設(shè)定績效目標(biāo)的項目不得納入預(yù)算。

2、預(yù)算績效目標(biāo)管理36分，自評得36分。

（1）時間要求7分，自評得7分。主要依據(jù)：按時按質(zhì)按量完成了項目績效目標(biāo)填報并在規(guī)定時間內(nèi)報送區(qū)財政局。

（2）質(zhì)量控制16分，自評得16分。主要依據(jù)：部門整體支出績效目標(biāo)內(nèi)容完整，年度主要任務(wù)指向明確，符合國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求。項目績效目標(biāo)內(nèi)容完整。按數(shù)量、質(zhì)量、成本、時效等分類細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)合理，一次性通過了區(qū)財政局審核當(dāng)年度績效目標(biāo)。

（3）管理規(guī)模3分，自評得3分。主要依據(jù)：本部門全部項目均納入了績效目標(biāo)管理。

（4）管理模式10分，自評得10分。主要依據(jù)：按要求填報了部門整體支出、項目支出績效目標(biāo)。

3、事中預(yù)算績效監(jiān)控管理15分，自評得14分。

（1）管理要求7分，自評得7分。主要依據(jù)：按要求開展了區(qū)級年初預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控并按時報送了績效監(jiān)控動態(tài)表。

（2）管理范圍3分，自評得2分。主要依據(jù)：主動對預(yù)算項目開展了全程監(jiān)控，但并未形成規(guī)范完整的監(jiān)控報告。

（3）管理創(chuàng)新5分，自評得5分。主要依據(jù)：在績效監(jiān)控過程中并未發(fā)現(xiàn)問題。

4、事后預(yù)算績效評價管理32分，自評得32分。

（1）整體支出評價8分，自評得8分。主要依據(jù)：開展了整體支出績效自評并按時報送了整體支出績效自評報告。

（2）項目支出評價8分，自評得8分。主要依據(jù)：對重點(diǎn)評價項目戶戶通運(yùn)行維護(hù)（區(qū)級）開展了績效自評并按時報送了項目支出績效自評報告。

（3）報告質(zhì)量4分，自評得4分。主要依據(jù)：績效自評報告格式規(guī)范，報告中問題分析全面深入，所提措施建議針對性較強(qiáng)。

5、績效結(jié)果應(yīng)用12分，自評得12分。

（1）問題整改7分，自評得7分。主要依據(jù)：針對在績效自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，已修訂了新的旅發(fā)資金使用辦法，并已送領(lǐng)導(dǎo)審批。同時還對2020年的旅游企業(yè)進(jìn)行了補(bǔ)貼。

（2）結(jié)果公開5分，自評得5分。主要依據(jù)：按規(guī)定在官網(wǎng)上對整體支出及項目支出績效自評結(jié)果進(jìn)行了公開，公開信息真實(shí)全面。

（三）基層支撐體系4分，自評得4分。

1、制度建設(shè)2分，自評得2分。主要依據(jù)：截至考核年度，本部門預(yù)算績效管理工作均按照財政出臺的辦法、細(xì)則以及機(jī)關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行，在機(jī)關(guān)財務(wù)管理制度中含有預(yù)算管理方面的內(nèi)容要求。

2、培訓(xùn)宣傳2分，自評得2分。主要依據(jù)：在2020年10月26日針對各股室及下屬事業(yè)單位開展了2021年預(yù)算編制工作培訓(xùn)會，并將會議情況在門戶網(wǎng)站上進(jìn)行了報道；將本部門整體支出績效自評以及項目支出績效自評情況在門戶網(wǎng)上進(jìn)行了登載。

（四）其他考核事項5分，自評得5分。主要依據(jù)：積極配合各級評價組開展了績效評價工作，按時提供了自評報告以及相關(guān)數(shù)據(jù)、資料等，并按時報送了預(yù)算績效管理工作考核自評表與相關(guān)材料。

三、主要經(jīng)驗和存在不足

一是預(yù)算編制測算還不夠精確，編制依據(jù)和測算深度不夠，缺乏一定的科學(xué)性，實(shí)際執(zhí)行與項目預(yù)算績效存在偏差。

二是預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡，因年度大項工作任務(wù)多集中在年底，故項目資金存在年底較集中支付的現(xiàn)象。

四、下一步工作打算和改進(jìn)措施

（一）進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績效管理進(jìn)度。

定期做好支出財務(wù)分析，及時對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行通報和預(yù)警。加強(qiáng)項目實(shí)施進(jìn)度的跟蹤，開展項目績效評價，加強(qiáng)對績效管理工作的跟蹤督查，做到績效管理有依據(jù)、有獎懲，實(shí)現(xiàn)績效管理規(guī)范化、常態(tài)化，確保項目績效目標(biāo)的完成，發(fā)揮資金的使用效益，壓減年末結(jié)余資金規(guī)模，提高預(yù)算完成率。

（二）進(jìn)一步科學(xué)編制項目資金預(yù)算。

結(jié)合單位職能職責(zé)，按照“保民生、?；?、保運(yùn)作”原則，科學(xué)合理編制本單位資金預(yù)算，廣泛征求機(jī)關(guān)干部項目收益群眾等意見，確保預(yù)算科學(xué)合理。

五、建議意見

第7篇：企業(yè)自評報告范文

第一條2008年工會工作目標(biāo)考核，設(shè)立發(fā)揮主力軍作用、維護(hù)職工權(quán)益、深化惠民行動、推進(jìn)組織發(fā)展和加強(qiáng)自身建設(shè)五項目標(biāo)，按照規(guī)范合理、客觀公正、獎懲分明的原則嚴(yán)格進(jìn)行考核。

第二條本細(xì)則用于對市（州）總工會、省產(chǎn)業(yè)(局)工會、企業(yè)(集團(tuán))公司工會的工作考核。各地各單位要高度重視工作目標(biāo)任務(wù)的按時完成，加強(qiáng)管理，精心組織，明確責(zé)任，整頓和改進(jìn)作風(fēng)，努力推進(jìn)工會機(jī)關(guān)規(guī)范化建設(shè)和效能建設(shè)，為工會工作服務(wù)大局、服務(wù)職工提供保障。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

第三條工作目標(biāo)考核在省總工會的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。根據(jù)考核內(nèi)容設(shè)5個考核組，負(fù)責(zé)初評打分。五個考核組初評后，召開聯(lián)審會議全面考評，并確定重點(diǎn)抽查單位，經(jīng)抽查后，提出考核結(jié)果等次建議報省總工會主席辦公會議審定。

目標(biāo)考核日常管理工作由省總工會組織部負(fù)責(zé)。

三、考核內(nèi)容

第四條考核內(nèi)容見“2008年度工會工作目標(biāo)考核內(nèi)容及自查自評情況申報表”（年終申報材料根據(jù)考核內(nèi)容申報，并填報該表）。

第五條重大工作創(chuàng)新考核加分?？己藘?nèi)容之外，鼓勵解放思想、拓展思路、大膽創(chuàng)新，尊重基層實(shí)踐和首創(chuàng)精神，對工會工作重大創(chuàng)新給予加分。重大創(chuàng)新的標(biāo)準(zhǔn)：

㈠具有創(chuàng)新意義。在2008年工作實(shí)踐中創(chuàng)造性的探索、策劃、實(shí)施，形成時代特征、地方特色、工會特點(diǎn)的工作成果；在全省為首創(chuàng)。

㈡初步形成機(jī)制。創(chuàng)新成果已在本地實(shí)施，并在實(shí)踐中形成了較為完整、可行的制度或較為規(guī)范的工作機(jī)制。

㈢具有推廣價值。創(chuàng)新成果在本地實(shí)施取得了顯著、公認(rèn)的社會效果，在全省工會系統(tǒng)具有推廣價值。

四、程序方法

第六條工作目標(biāo)考核實(shí)行日?？己撕湍甓瓤己讼嘟Y(jié)合的方法。日?？己酥饕讲楣粘９ぷ鬟\(yùn)行情況和目標(biāo)任務(wù)完成進(jìn)度。年度考核以本《實(shí)施細(xì)則》和我省“全國工會統(tǒng)計年報”為基本依據(jù)，以各被考核單位申報的2008年度工會工作目標(biāo)考核自查自評工作報告為基礎(chǔ)，采取全面核查和重點(diǎn)抽查相結(jié)合的方法進(jìn)行。抽查組的組成、被抽查單位和抽查內(nèi)容由省總工會五個考核組聯(lián)審會議確定。確定為重點(diǎn)抽查單位的，由抽查組出發(fā)前電話通知。重點(diǎn)抽查方法另行制定。

第七條工作目標(biāo)考核實(shí)行百分制。加分或減分嚴(yán)格按照考核內(nèi)容的規(guī)定進(jìn)行。

第八條各被考評單位于2008年11月下旬開始對當(dāng)年度工會工作目標(biāo)任務(wù)完成情況進(jìn)行自查自評，并于12月10日前將自查自評工作報告報省總組織部。自查自評工作報告須經(jīng)本級工會主席辦公會議或主要領(lǐng)導(dǎo)同意。自查自評工作報告內(nèi)容必須詳實(shí)，統(tǒng)計數(shù)據(jù)以本單位報省總“全國工會統(tǒng)計年報”為準(zhǔn)，如發(fā)現(xiàn)實(shí)際數(shù)據(jù)與上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)不符，將酌情扣分。

第九條工作目標(biāo)考核有關(guān)獎勵，按政策規(guī)定執(zhí)行。

五、否決條件

第十條有下列情形之一者，實(shí)行一票否決：

㈠截留、挪用或變相挪用工會上解經(jīng)費(fèi)或其他專項經(jīng)費(fèi)；不上解或未上解工會經(jīng)費(fèi)；

㈡在工作中出現(xiàn)重大失誤，對全局造成重大影響和損失；

㈢單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員違法、違紀(jì)，受到黨紀(jì)、政紀(jì)處分或刑事處罰的；

第8篇：企業(yè)自評報告范文

一、內(nèi)控建設(shè)起源

內(nèi)部控制起源于西方，尤其是自1992年9月，美國反虛假財務(wù)報告委員會的發(fā)起組織委員會（COSO）了一份報告《內(nèi)部控制：整合框架》，提出了內(nèi)部控制的三項目標(biāo)和五大要素，標(biāo)志著美國的內(nèi)部控制進(jìn)入了一個新的發(fā)展階段。

內(nèi)部控制這一概念導(dǎo)入我國不過近10年的歷史。2008年6月28日，財政部、證監(jiān)委、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會在北京聯(lián)合召開企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范會，了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。2010年4月24日，五部委在北京正式《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，標(biāo)志著我國的內(nèi)部控制體系建設(shè)取得重大突破，進(jìn)入了一個全新格局。

二、提升認(rèn)知水平

從某種程度上來講，內(nèi)控真正引起國資管理部門和國企經(jīng)營管理者的重視不過也就是近幾年的事情。因此，很多企業(yè)對內(nèi)控的認(rèn)知水平并不高，認(rèn)識往往僅局限在內(nèi)部監(jiān)督或內(nèi)部控制制度等簡單層面，并未了解這種模式的優(yōu)點(diǎn)是增加了風(fēng)險評估要素，可以利用已經(jīng)發(fā)生的事情來進(jìn)行分析，減少事后發(fā)生風(fēng)險的可能性，使它成為一個既控制舞弊又控制風(fēng)險的控制模式。例如，通過內(nèi)控測試發(fā)現(xiàn)，下屬企業(yè)與營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍無“食品批發(fā)與銷售”資質(zhì)，食品流通許可證經(jīng)營方式為“食品銷售管理”，而非“批發(fā)”或“零售”的供應(yīng)商有采購業(yè)務(wù)往來，我們可以判斷出潛在的風(fēng)險，若出現(xiàn)食品質(zhì)量安全問題，可能使企業(yè)遭受經(jīng)濟(jì)損失、信譽(yù)損失，引發(fā)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險及法律風(fēng)險。由此可見，企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是要將從控制事后風(fēng)險逐漸向控制事前風(fēng)險過渡和轉(zhuǎn)化。通過控制風(fēng)險，企業(yè)內(nèi)部控制將會同步發(fā)現(xiàn)自身問題和機(jī)遇，有利于企業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展。

因此，董事會、監(jiān)事會、管理層及全體員工對內(nèi)控的認(rèn)知程度，直接影響了內(nèi)控的建設(shè)和實(shí)施，企業(yè)的內(nèi)控建設(shè)首先要掃清的障礙是對內(nèi)控認(rèn)知的混亂，提高全社會、各企業(yè)對內(nèi)控建設(shè)的正確認(rèn)知乃重中之重。

三、淺淡內(nèi)控規(guī)范實(shí)施

根據(jù)“五部委”要求，內(nèi)控評估實(shí)施時間自2012年1月1日起在上海證券交易所、深證證券交易所主板上市公司施行。為有序、適時、穩(wěn)妥、有效落實(shí)該項工作，擬作分步推進(jìn)。

步驟一、制定年度內(nèi)控實(shí)施工作方案及具體行動計劃

企業(yè)年度內(nèi)部控制規(guī)劃實(shí)施工作方案要求涵蓋公司基本情況、內(nèi)部控制工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃、內(nèi)部控制自我評價工作計劃及內(nèi)部控制審計工作計劃。

公司基本情況應(yīng)包括公司簡稱、股票代碼、上市情況、組織架構(gòu)、公司性質(zhì)、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營范圍、控股子公司情況、參股公司情況等。

內(nèi)部控制工作的組織領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)明確①公司設(shè)立內(nèi)部控制推進(jìn)工作小組、內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作負(fù)責(zé)人、牽頭部門及內(nèi)部控制推進(jìn)工作小組成員、組長、副組長等。②聘請外部咨詢機(jī)構(gòu)為公司在內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作中提供相關(guān)專業(yè)支持。③內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作預(yù)算費(fèi)用。

內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃應(yīng)首先制定內(nèi)控缺陷整改方案，根據(jù)已查找出的內(nèi)控缺陷，完成內(nèi)控缺陷整改方案。其次落實(shí)內(nèi)控缺陷整改工作，各責(zé)任部門根據(jù)內(nèi)控缺陷整改方案完成整改工作；計劃財務(wù)部、董秘室、審計室等檢查整改效果。再次確定內(nèi)控實(shí)施工作情況披露，董事會將按照上市公司信息披露要求，在定期報告中及時披露內(nèi)控實(shí)施工作情況。

內(nèi)部控制自我評價工作計劃應(yīng)包括①擬定自我評價工作計劃，明確納入評價范圍的子公司和業(yè)務(wù)流程，確定評價工作的時間表、人員分工等；②確定內(nèi)控缺陷評價標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》對一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷的定義確定評價標(biāo)準(zhǔn)，評價標(biāo)準(zhǔn)將包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)；③組織實(shí)施評價提出整改建議，根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的內(nèi)控自我評價計劃，組織實(shí)施內(nèi)控自我評價工作，提出整改建議；④編制并披露內(nèi)控自我評價報告，根據(jù)缺陷評價匯總表和責(zé)任部門及所屬企業(yè)整改情況，編制內(nèi)部控制自我評價報告，報經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審議通過后按照監(jiān)管要求對外披露。

內(nèi)部控制審計工作計劃應(yīng)確定內(nèi)控外部審計機(jī)構(gòu)，對以某年某月某日為基準(zhǔn)日的財務(wù)報告內(nèi)部控制設(shè)計與運(yùn)行有效性發(fā)表審計意見，出具內(nèi)部控制審計報告。

具體行動計劃分解到月，列明每月內(nèi)控工作推進(jìn)的內(nèi)容、責(zé)任人、工作目標(biāo)及需要協(xié)調(diào)資源等。

步驟二、明確內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和工作小組

首席執(zhí)行官為內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作負(fù)責(zé)人，并由審計室牽頭與紀(jì)檢監(jiān)察室、董秘室、辦公室、計劃財務(wù)部、投資發(fā)展部、人力資源部等相關(guān)人員組成內(nèi)部控制推進(jìn)工作小組；下屬各企業(yè)的董事長或總經(jīng)理為本企業(yè)內(nèi)部控制第一責(zé)任人。

步驟三、搭建培訓(xùn)師隊伍，開展《企業(yè)內(nèi)控手冊》專題培訓(xùn)

抽調(diào)總部各職能部門專業(yè)人員擔(dān)任培訓(xùn)師，結(jié)合實(shí)際，就《企業(yè)內(nèi)控手冊》涉及各專業(yè)板塊的風(fēng)險描述、風(fēng)險控制對下屬企業(yè)進(jìn)行專題培訓(xùn)，并有合格會計師事務(wù)所內(nèi)控專家對關(guān)鍵風(fēng)控點(diǎn)作點(diǎn)評。

步驟四、啟動內(nèi)控宣貫動員大會

首席執(zhí)行官作內(nèi)控宣貫總動員，學(xué)院內(nèi)控教授或行業(yè)內(nèi)控專家配合總動員作《企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險管理》專題報告，以生動、形象、深刻的案例說明內(nèi)控工作的重要性。出席對象總部各職能部門負(fù)責(zé)人、企業(yè)總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、審計主任等部門負(fù)責(zé)人。

步驟五、各類測試模版的編制

組織相關(guān)人員著手編制《內(nèi)控規(guī)范自我評價調(diào)查問卷》、各主流程內(nèi)控獨(dú)立測評測試程序及《內(nèi)控測試工作底稿》模版等。關(guān)鍵內(nèi)控活動測試工作表應(yīng)包括被測試單位名稱、測試業(yè)務(wù)流程、子流程、控制責(zé)任人、控制活動編號、控制活動描述、控制類型、控制頻率、樣本量、測試程序、測試記錄、測試結(jié)果等具體內(nèi)容。

步驟六、下達(dá)《關(guān)于開展企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范自測自評的通知》

《通知》中應(yīng)明確自測自評范圍、自測期間、自測方式、自測跟蹤、測試評估等相關(guān)要求。

自測自評范圍，某公司所有附屬公司，包括各分公司、子公司和總部各部室。

自測期間，總體以某年工作軌跡作為自測自評重點(diǎn)?？偛柯毮懿块T及所屬相關(guān)企業(yè)以某年第一季度作為自測自評重點(diǎn)；自測跟蹤擴(kuò)展到某月份；測試評估擴(kuò)展到評估日。

自測方式，總部職能部門及所屬相關(guān)企業(yè)依據(jù)總部下發(fā)的《內(nèi)部控制規(guī)范自我評價調(diào)查問卷》所涉及公司層面、財務(wù)報表編制與披露、長期股權(quán)投資管理、人力資源管理、固定資產(chǎn)管理、無形資產(chǎn)管理、合同檔案管理等某個主流程，某個子流程的相關(guān)內(nèi)容，逐項逐條認(rèn)真對標(biāo)。

對標(biāo)使用文件：總部各職能部門對標(biāo)使用附件二①，某板塊對標(biāo)使用附件二②，其他企業(yè)對標(biāo)使用附件二③。

各相關(guān)企業(yè)及部門應(yīng)將對標(biāo)情況，如控制描述是否有變化、控制設(shè)計是否有效、控制執(zhí)行是否有效等如實(shí)、完整記錄在問卷中，并妥善保存對標(biāo)的相關(guān)資料，以備核查。同時，根據(jù)對標(biāo)記錄反映的結(jié)果，形成本企業(yè)、本部門的自測自評報告。

自測跟蹤，企業(yè)完成對標(biāo)工作后，總部各職能部門應(yīng)組織力量對各企業(yè)對口部門進(jìn)行后續(xù)跟蹤，并應(yīng)就跟蹤發(fā)現(xiàn)的未達(dá)標(biāo)情況，提請企業(yè)限時整改。同時，將跟蹤情況形成匯總報告，提交總部內(nèi)控工作推進(jìn)小組。

測試評估，總部內(nèi)控工作推進(jìn)小組將派內(nèi)控規(guī)范測試小組，對納入評價范圍分子公司，按照確定的關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及其控制活動的測試程序進(jìn)行測試。

步驟七、構(gòu)建兩支隊伍，做好測試跟蹤及測試評估

一支隊伍，由總部各職能部門專業(yè)人士組成，落實(shí)《通知》要求的自測跟蹤；另一支隊伍，由總部內(nèi)審與外部專業(yè)人士共同組成測試小組，落實(shí)《通知》要求的測試評估。

步驟八、進(jìn)行現(xiàn)場測試

通過現(xiàn)場訪談，了解被測試企業(yè)所涉及的關(guān)鍵業(yè)務(wù)主流程內(nèi)控設(shè)計和執(zhí)行有效性；并對相關(guān)子流程所對應(yīng)的控制活動實(shí)施實(shí)地測試、穿行測試、抽樣測試等。

步驟九、編制、復(fù)核測試工作底稿，出具內(nèi)控測試報告

測試小組編制、復(fù)核被測試企業(yè)測試工作底稿，并與被測試企業(yè)就測試情況進(jìn)行溝通，交換意見，形成測試結(jié)果和整改建議匯總表，出具被測試企業(yè)內(nèi)控測試報告。內(nèi)控測試報告內(nèi)容涵蓋項目立項依據(jù)、被測試企業(yè)、測試期間、測試流程、測試方法、測試結(jié)果及測試發(fā)現(xiàn)的問題、存在風(fēng)險及整改建議等。

步驟十、下達(dá)整改任務(wù)書

對被測試企業(yè)下達(dá)整改任務(wù)書。

第9篇：企業(yè)自評報告范文

一、總體要求

按照“向群眾匯報、請群眾評判、讓群眾滿意”的要求，精心組織開展好組織評議階段各項工作，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部積極接受群眾評價和監(jiān)督，堅持未評先改、邊評邊改、評后快改，著力解決群眾不滿意的問題，密切黨群干群關(guān)系，狠抓工作落實(shí)，樹立群眾滿意形象，為加快實(shí)施“項目攻堅年”行動，推動黃藍(lán)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)提供有力保障。

二、主要工作

（一）自查自評（8月初-8月中旬）。深入開展“訪民情、聽民意、作承諾、促發(fā)展”主題活動，廣泛聽取群眾意見建議，深入查找群眾不滿意的問題，形成自查自評報告，向社會公開承諾，接受群眾監(jiān)督。

1、廣泛征求意見。圍繞評議內(nèi)容，通過設(shè)立意見箱、公開征求意見電話等多種方式，廣泛征求群眾意見。邀請部分黨代表、人大代表、政協(xié)委員和服務(wù)對象，開展以“征詢各界意見，解決熱點(diǎn)問題”為主題的懇談活動，實(shí)事求是匯報工作，真誠征詢社會意見。在單位內(nèi)部廣泛開展談心活動，建立談心手冊，聽取干部職工意見建議。組織開展“三問一訪”活動，按照問政于民、問需于民、問計于民的要求，深入基層走訪調(diào)研，面對面征求群眾意見，傾聽群眾呼聲。

2、形成自查自評報告。在廣泛征求社會各界意見建議的基礎(chǔ)上，形成部門單位領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部自查自評報告。自查自評報告要實(shí)事求是，客觀評價工作和作風(fēng)，全面查擺問題，深刻剖析原因，提出改進(jìn)措施。

3、公開作出承諾。單位領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部，在深入自查自評基礎(chǔ)上，就改進(jìn)工作、改進(jìn)作風(fēng)向社會公開承諾。

（二）群眾評議（8月中旬－9月初）。根據(jù)我局自身特點(diǎn)，組織社會各界對領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行公開評議。

1、評議方法步驟

（1）內(nèi)部評議。召開評議會，評議對象為領(lǐng)導(dǎo)班子和在職在崗科級干部。評議人員范圍：機(jī)關(guān)全體干部及所屬事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人。評議會上單位主要負(fù)責(zé)人代表領(lǐng)導(dǎo)班子作述職述德述廉報告，科級干部提供書面述職述德述廉報告，評議人員進(jìn)行質(zhì)詢，領(lǐng)導(dǎo)干部答疑，最后采取無記名方式投票評議。評議票由督查指導(dǎo)組現(xiàn)場回收、密封，并加蓋被評議單位公章。評議會要提前通知，確保到會率不低于95%。評議票由局辦公室按照規(guī)定格式（見附件）提前印制，并加蓋單位公章，評議時間由局辦公室與督查指導(dǎo)組溝通確定。

（2）服務(wù)對象評議。召開評議會。評議會的被評議對象、組織方式、會議程序與內(nèi)部評議一致。參加評議人員為單位服務(wù)對象。評議人員按下列方式確定：單位內(nèi)部評議人員少于10人的，提供20名服務(wù)對象的名單，由督查指導(dǎo)組從中隨機(jī)抽取10名評議人員；單位內(nèi)部評議人員10-100人的，提供內(nèi)部評議人員數(shù)量1.5倍的服務(wù)對象名單，由督查指導(dǎo)組按內(nèi)部評議人員相同人數(shù)從中隨機(jī)抽取評議人員；部位內(nèi)部評議人員超過100人的，提供150名服務(wù)對象的名單，由督查指導(dǎo)組從中隨機(jī)抽取100名評議人員。

內(nèi)部評議會和服務(wù)對象評議會可根據(jù)實(shí)際情況合并召開。

（3）黨代表、人大代表、政協(xié)委員評議。只評議單位領(lǐng)導(dǎo)班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織，選擇120名“兩代表一委員”進(jìn)行評議。

（4）企業(yè)、個體工商業(yè)戶評議。只評議單位領(lǐng)導(dǎo)班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織，選擇300名企業(yè)和個體工商業(yè)戶代表進(jìn)行評議。

（5）市民和群眾代表評議。只評議單位領(lǐng)導(dǎo)班子。由縣“兩評一樹”活動辦公室組織，選擇2000名市民代表進(jìn)行評議。

2、評議計分

（1）評議票各等次換算分值。評議實(shí)行百分制。各評議等次換算分值如下：“滿意”為100分，“基本滿意”為75分，“不滿意”為35分，“不了解”不計分、不計算有效票數(shù)。

（2）各類評議人員的計分權(quán)重。評議單位領(lǐng)導(dǎo)班子的計分權(quán)重：內(nèi)部評議占25%；服務(wù)對象評議占20%；黨代表、人大代表、政協(xié)委員評議占15%；企業(yè)、個體工商業(yè)戶評議占15%；市民代表評議占25%。評議單位領(lǐng)導(dǎo)干部的計分權(quán)重：內(nèi)部評議占60%，服務(wù)對象評議占40%。

（3）得分計算。評議票由活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織人員統(tǒng)一匯總計分，被評議對象某類評議人的初始分為該類評議人員有效票的平均分，被評議對象最后得分為各類評議人員初始分乘以各類評議人員的相應(yīng)權(quán)重后的總和。

3、分類排序。根據(jù)被評議對象的最后得分，按本方案的分類（詳見附件）由高到低排序。

（三）結(jié)果運(yùn)用（9月初－9月中旬）

1、及時報告、反饋。將評議結(jié)果及時向縣委、縣政府報告，并提交給縣督查考核委員會辦公室和縣委組織部。同時，局“兩評一樹”活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要認(rèn)真梳理匯總?cè)罕娨庖娊ㄗh。

2、納入年度綜合考核。評議結(jié)果占2011年度全局綜合考核中的“社會評議”分值的50%，并占黨風(fēng)廉政建設(shè)考核的一定分值。

3、表彰先進(jìn)、鞭策后進(jìn)。對群眾滿意度高、工作實(shí)績突出的領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部，優(yōu)先作為表彰對象。對群眾評議結(jié)果較差的班子和領(lǐng)導(dǎo)干部，限期整改，并對班子主要負(fù)責(zé)人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行通報批評或誡勉談話；同時，活動延期2個月，由督查指導(dǎo)組督促其深入查擺整改，解決存在的問題。

三、保障措施

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織。組織評議是“兩評一樹”活動的關(guān)鍵階段和核心環(huán)節(jié)。要納入重要日程，抓緊抓好，確保思想認(rèn)識到位、工作措施到位、組織領(lǐng)導(dǎo)到位。要規(guī)范操作，周密部署，嚴(yán)格程序。要認(rèn)真負(fù)責(zé)地確定好評議代表，既要保證評議代表的廣泛性，又要突出評議代表的針對性。領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭開門納諫，帶頭自查自評，帶頭整改問題，切實(shí)發(fā)揮表率作用。